COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 01 de Diciembre de 2022 Nº CD- 01

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
1.100.10.1 Caja M/N  1 100,000.00
1.100.10.4  Banco M/N 2 60,000.00
Banco Fie
Banco Union
1.100.40.3  Inventario de mercaderías 3 38,000.00
1.200.20.1  Terrenos 4 174,000.00
1.200.20.2  Edificios 5 580,000.00
1.200.20.4  Muebles y enseres 6 9,000.00
1.200.20.6  Equipo de computación 7 180,000.00
1.200.20.8  Vehículos automotores 8 35,000.00
1.200.20.14  Maquinarias 9 75,000.00
1.200.20.16  Herramientas 10 10,000.00
2.100.10.1   Cuentas por pagar 11
2.100.10.2   Letras por pagar 12
2.100.10.12   Hipotecas por pagar 13
  Capital 14

GLOSA: registro por inicio de actividades

según el balance de apertura

TOTALES 1,261,000.00
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

 COMPROBANTE DIARIO DE EGRESO

La Paz 02 de Diciembre de 2022 Nº CD- 02

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
Gastos de constitucion 15 6,114.30
1.100.30.26 Credito fiscal- IVA 16 895.70
1.100.10.1 Caja M/N 1

GLOSA: Registro por pago de gastos de

constitucion según factura 001, y otros
gastos.

TOTALES 7,010.00
Son: Siete mil diez 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

COMPROBANTE DIARIO DE EGRESO

La Paz 02 de Diciembre de 2022 Nº CD- 03

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
1.100.50.2 Alquileres pagados por adelantado 3,300.00
1.100.10.1 Caja M/N
 GLOSA: Registro por pago de Alquileres
pagados por adelantado en efectivo.

TOTALES 3,300.00
Son: Tres mil trescientos 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

COMPROBANTE DIARIO DE EGRESO

La Paz 09 de Diciembre de 2022 Nº CD- 04

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
1.100.40.3 Inventario de Mercaderias 9,971.94
1.100.30.26 Credito fiscal-IVA 1,490.06
1.100.10.1 Caja M/N
1.100.10.4 Banco M/N
 GLOSA: Registro por compra de
mercaderia pagados 35% efectivo y el
saldo con cheque 001.
TOTALES 11,462.00
Son: Once mil cuatrocientos sesenta y dos 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 14 de Diciembre de 2022 Nº CD- 05

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
1.100.10.6 Caja de ahorro M/N 1,000.00
Banco Union
1.100.10.1 Caja M/N
 GLOSA: Registro por apertura de Caja de
Ahorros en el Banco Union.

TOTALES 1,000.00
Son: mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

COMPROBANTE DIARIO DE INGRESO

La Paz 15 de Diciembre de 2022 Nº CD- 06

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
1.100.30.5 Letras por cobrar 3,942.53
1.100.30.3 Documentos por cobrar 1,577.01
1.100.10.1 Caja M/N 2,365.52
4.100.10.1 Ventas
2.100.30.1 Debito fiscal- IVA

GLOSA: Registro de venta de mercaderia

pagado con letras 50% pagare 20% cheque
10% y en efectivo.
TOTALES 7,885.06
Son: Siete mil ochocientos ochenta y cinco 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:
 AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 15 de Diciembre de 2022 Nº CD- 07

DETALLE PARCIALES FOLIO DEBE
5.200.20.1 Impuesto a las transacciones 236.55
2.100.30.2 IT por pagar

GLOSA:

TOTALES 236.55
Son: Doscientos treinta y seis 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

 Nº CD- 01
HABER

4,000.00
8,000.00
25,000.00
1,224,000.00

1,261,000.00

Aprobado por:

ENTE FINANCIERO
 Nº CD- 02
HABER

7,010.00

7,010.00

Aprobado por:

ENTE FINANCIERO

Nº CD- 03
HABER

3,300.00
 3,300.00

Aprobado por:

ENTE FINANCIERO

Nº CD- 04
HABER

4,011.70
7,450.30
 11,462.00

Aprobado por:

ENTE FINANCIERO

Nº CD- 05
HABER

1,000.00
 1,000.00

Aprobado por:

ENTE FINANCIERO

Nº CD- 06
HABER

6,860.00
1,025.06

7,885.06

Aprobado por:
ENTE FINANCIERO

Nº CD- 07
HABER

236.55

236.55

Aprobado por:

ENTE FINANCIERO
 COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 17 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
1.100.10.4 Banco M/N
Banco Fie
1.100.10.1 Caja M/N

GLOSA:
TOTALES
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 20 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
Material de Escritorio
1.100.30.26 Credito fiscal-IVA
1.100.10.4 Banco M/N

GLOSA:

TOTALES
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 20 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
1.100.40.3 Inventario de Mercaderias
1.100.30.26 Credito fiscal -IVA
1.100.10.1 Caja M/n
1.100.10.4 banco m/n
banco fie
 GLOSA:

TOTALES
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 20 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
fletes en compras
1.100.30.26 credito fiscal-iva
1.100.10.1 caja m/n
2.100.30.4 retenciones por pagar

GLOSA:

TOTALES
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
 COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 17 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
2.100.10.29 publicidad y propaganda pagados por
adelantado
1.100.30.26 credito fiscal-iva
1.100.10.1 caja m/n
1.100.10.4 banco m/n
Banco Sil S.A

GLOSA:

TOTALES
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 22 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
Caja m/n
banco m/n
Banco Mercantil Santa Cruz
Cuentas por cobrar
 ventas
debito fiscal-iva

GLOSA:
TOTALES
Son: Un millón doscientos sesenta y un mil 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV

COMPROBANTE DIARIO DE TRASPASO

La Paz 15 de Diciembre de 2022

DETALLE PARCIALES FOLIO
5.100.10.1 Costo de ventas
1.100.40.3 Inventario de mercaderias
 GLOSA:
TOTALES
Son: Cuatro mil novecientos 00/100 Bolivianos
Tipo de cambio: U$$ UFV
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

AUX. CONTADOR CONTADOR GERENTE FINANCIERO

SPASO

Nº CD- 01
DEBE HABER
2,365.52

2,365.52

2,365.52 2,365.52

UFV
Aprobado por:

GERENTE FINANCIERO

SPASO

Nº CD- 01
DEBE HABER
783.00
117.00
 900.00

900.00 900.00

UFV

SPASO

Nº CD- 01
DEBE HABER
 UFV

SPASO

Nº CD- 01
DEBE HABER
400.00

368.00
32.00

400.00 400.00

UFV
SPASO

Nº CD- 01
DEBE HABER

5,220.00

780.00
600.00
5,400.00

6,000.00 6,000.00

UFV

SPASO

Nº CD- 01
DEBE HABER
 UFV

SPASO

Nº CD- 08
DEBE HABER
4,900.00
4,900.00
 4,900.00 4,900.00

UFV
Aprobado por:

GERENTE FINANCIERO
COMERCIAL ¨WRAMGLER¨
NIT.14686114017
LA PAZ- BOLIVIA
BALANCE DE APERTURA
(1 de Diciembre de 2022 )
Expresado en Bolivianos

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO
DISPONIBILIDADES CUENTAS POR PAGAR
CAJA M/N 100,000.00 LETRAS POR PAGAR
BANCO M/N 60,000.00 HIPOTECAS POR PAGAR
REALIZABLE O BIENES DE CAMBIO TOTAL PASIVO
INVENTARIO DE MERCADERIAS 38,000.00 PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 198,000.00 CAPITAL
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO
ACTIVO FIJO O BIENES DE USO
TERRENOS 174,000.00
EDIFICIOS 580,000.00
MUEBLES Y ENSERES 9,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION 180,000.00
VEHICULOS AUTOMOTORES 35,000.00
MAQUINARIAS 75,000.00
HERRAMIENTAS 10,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,063,000.00
TOTAL ACTIVO
1,261,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

El Alto, 01 de Diciembre de 2022

CONTADOR
 Y PATRIMONIO

AS POR PAGAR 4,000.00

POR PAGAR 8,000.00
CAS POR PAGAR 25,000.00
37,000.00

1,224,000.00
PATRIMONIO 1,224,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO 1,261,000.00

GERENTE GENERAL
COMERCIAL ¨WRAMGLER¨
NIT.14686114017
LA PAZ- BOLIVIA
BALANCE DE APERTURA
(1 de Diciembre de 2022 )
Expresado en Bolivianos

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO
DISPONIBILIDADES CUENTAS POR PAGAR
CAJA M/N 100.000,00 LETRAS POR PAGAR
BANCO M/N 60.000,00 HIPOTECAS POR PAGAR
REALIZABLE O BIENES DE CAMBIO TOTAL PASIVO
INVENTARIO DE MERCADERIAS 38.000,00 PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 198.000,00 CAPITAL 1.2
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO
ACTIVO FIJO O BIENES DE USO
TERRENOS 174.000,00
EDIFICIOS 580.000,00
MUEBLES Y ENSERES 9.000,00
EQUIPO DE COMPUTACION 180.000,00
VEHICULOS AUTOMOTORES 35.000,00
MAQUINARIAS 75.000,00
HERRAMIENTAS 10.000,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.063.000,00
TOTAL ACTIVO
1.261.000,00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

El Alto, 01 de Diciembre de 2022

CONTADOR GERENTE GENER

URA
2)
os

SIVO Y PATRIMONIO
SIVO
ENTAS POR PAGAR 4.000,00
RAS POR PAGAR 8.000,00
OTECAS POR PAGAR 25.000,00
TAL PASIVO 37.000,00
TRIMONIO
PITAL 1.224.000,00
TAL PATRIMONIO 1.224.000,00

TAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.261.000,00

GERENTE GENERAL