Empresa de Servicios HIGH-SPEED

Libro diario
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022
FOLIO #1
Fecha Descripción Parcial Haber Deber
1/1/2022 ….01….
Caja 6,000.00
Bancos 20,000.00
Suministros de oficina 1,100.00
Materiales de limpieza 500.00
Edificio 3,000.00
Equipo de computo 5,000.00
Muebles de oficina 3,400.00
Proveedores 3,000.00
Sueldos acumulados por pagar 1,000.00
Préstamos bancarios a largo plazo 10,000.00
Capital Social 25,000.00
P/r de apertura
1/1/2022 …..02….
Muebles de oficina 600.00
IVA en compras 72.00
Bancos 672.00
P/r compra de escritorios paga con cheque
1/6/2022 ….03….
Compra 892.86
IVA en compras 107.14
Caja 1,000.00
P/r compra se paga en efectivo
1/10/2022 …..04….
Suministros de oficina 44.64
IVA en compras 5.36
Caja 50.00
P/r compra materiales de oficina pago efectivo
1/12/2022 ….05….
Equipo de computo 1,500.00
IVA en compras 180.00
Caja 1,680.00
P/r compra de computadora pago en efectivo
1/14/2022 ….06….
Vehículo 15,178.57
IVA en compras 1,821.43
Bancos 17,000.00
P/r compra de vehiculo pago por trans. Bancaria
 Empresa de Servicios HIGH-SPEED
Libro diario
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022

Suma y Pasa 59,402.00 59,402.00

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Libro diario
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022
FOLIO #2
Fecha Descripción Parcial Debe Haber
Vienen 59,402.00 59,402.00
1/16/2022 ….07…..
Equipo de computo 200.00
IVA en compras 24.00
Caja 224.00
P/r compra de impresora pago en efectivo
1/18/2022 ….08…..
Gastos en arriendo 200.00
Caja 200.00
P/r pago arriendo en efectivo
1/20/2022 ….09….
Gastos de publicidad 100.00
IVA en compras 12.00
Bancos 112.00
P/r pago de publicidad por trans. Bancaria
1/22/2022 ….10….
Muebles de oficina 26.79
IVA en compras 3.21
Caja 30.00
P/r compra de sillas en efectivo
1/23/2022 …11…
Gastos en mantenimiento y reparación 200.00
IVA en compras 24.00
Caja 224.00
P/r reparación de antena pago en efectivo
1/24/2022 …12…
Gastos en servicios básicos 350.00
Agua 50.00
Luz 300.00
Caja 350.00
P/r pago de servicios basicos en efectivo
1/25/2022 ….13…..
Caja 50.00
Prestación de servicios 44.64
IVA en ventas 5.36
P/r instalación de fibra óptica, paga en efectivo
1/27/2022 …..14…..
Caja 16.80
Prestación de servicios 15.00
IVA en ventas 1.8
 Empresa de Servicios HIGH-SPEED
Libro diario
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022
P/r Aquiere plan movil tarifa básica, pago en efectivo
Suma y pasa 60,608.80 60,608.80
 Empresa de Servicios HIGH-SPEED
Libro diario
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022
FOLIO #3
Fecha Descripción Parcial Debe Haber
Vienen 60,608.80 60,608.80
1/29/2022 ….15….
Caja 28.00
Prestación de servicio 25.00
IVA en ventas 3.00
P/r Cancela en efectivo plan de internet fibra optica
2/2/2022 …16….
Caja 16.80
Prestación de servicio 15.00
IVA en ventas 1.80
P/r cambio de router paga en efectivo
2/5/2022 ….17…
Caja 100.00
Prestación de servicio 89.29
IVA en ventas 10.71
P/r Instalación de internet via satelital, paga en efectivo
2/14/2022 ….18…
Caja 28.00
Prestación de servicio 25.00
IVA en ventas 3.00
P/r pago en efectivo por el servicio de internet
2/18/2022 ….19….
Caja 70.00
Prestación de servicio 62.50
IVA en ventas 7.50
P/r Pago en efectivo por mantenimiento del equipo de
internet
2/20/2022 ….20….
Caja 20.00
Prestación de servicio 17.86
IVA en ventas 2.14
P/r Adquieren plan de celular paga en efectivo
2/22/2022 ….21….
Caja 100.00
Prestación de servicio 89.29
IVA en ventas 10.71
P/r Instalación de internet via satelital, paga en efectivo
2/25/2022 …22…
Caja 39.20
Prestación de servicio 35.00
IVA en ventas 4.20
 Empresa de Servicios HIGH-SPEED
Libro diario
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022
P/r Instalacion de fibra óptica de 600MB, paga en efetivo
SUMA TOTAL 61,010.80 61,010.80
 EMPRESA DE SERVICIO HIGH-SPEED
MAYORIZACION.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

CAJA BANCO

(01) 6,000.00 1,000.00 (03) (01) 20,000.00 672.00 (02)

(13) 50.00 50.00 (04) 17,000.00 (06)
(14) 16.80 1,680.00 (05) 112.00 (09)
(15) 28.00 224.00 (07)
(16) 16.80 200.00 (08)
(17) 100.00 30.00 (10)
(18) 28.00 224.00 (11) 20,000.00 17,784.00
(19) 70.00 350.00 (12)
(20) 20.00
(21) 100.00
(22) 39.20

6,468.80 3,758.00
SUMINISTRO DE OFICINA MATERIALES DE LIMPIEZA
(01) 1,100.00 (01) 500.00
(04) 44.64

500.00
1,144.64

EDIFICIO EQUIPO DE COMPUTO

(01) 3,000.00 (01) 5,000.00
(05) 1,500.00
(07) 200.00

6,700.00
3,000.00

MUEBLES DE OFICINA PROVEEDORES

(01) 3,400.00 3,000.00 (01)
(02) 600.00
(10) 26.79
 EMPRESA DE SERVICIO HIGH-SPEED
MAYORIZACION.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

4,026.79 3,000.00
 EMPRESA DE SERVICIO HIGH-SPEED
MAYORIZACION.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

SUELDOS ACUMULADOS PRESTAMOS BANCARIOS

POR PAGAR A LARGO PLAZO

1,000.00 (01) 10,000.00 (01) (11)

1,000.00 10,000.00

CAPITAL SOCIAL IVA EN COMPRAS

25,000.00 (01) (02) 72.00

(03) 107.14
(04) 5.36
(05) 180.00
(06) 1,821.43
(07) 24.00
25,000.00 (09) 12.00
(10) 3.21
(11) 24.00
2,249.14

COMPRA VEHICULO
(03) 892.86 (06) 15,178.57

892.86 15,178.57

GASTO DE ARRIENDO GASTO DE PUBLICIDAD

(08) 200.00 (09) 100.00
 EMPRESA DE SERVICIO HIGH-SPEED
MAYORIZACION.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

200.00 100.00
 EMPRESA DE SERVICIO HIGH-SPEED
MAYORIZACION.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

GASTOS EN
GASTO DE SERVICIOS
MATENIMIENTO Y BASICOS
REPARACION
200.00 (12) 350.00

200.00 350.00

PRESTACION DE
IVA EN VENTAS
SERVICIOS

44.64 (13) 5.36 (13)

15.00 (14) 1.8 (14)
25.00 (15) 3.00 (15)
15.00 (16) 1.80 (16)
89.29 (17) 10.71 (17)
25.00 (18) 3.00 (18)
62.50 (19) 7.50 (19)
17.86 (20) 2.14 (20)
89.29 (21) 10.71 (21)
35.00 (22) 4.20 (22)
418.58 50.22
 Empresa de Servicios HIGH-SPEED
Balance de Comprobación
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022

SUMA SALDOS
Nº CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 Caja 6,468.80 3,758.00 2,710.80 …………………...
2 Banco 20,000.00 17,784.00 2,216.00 ……………………
3 Suministro de oficina 1,144.64 …………………... 1,144.64 …………………...
4 Materiales de limpieza 500.00 …………………... 500.00 ……………………
5 Edificio 3,000.00 …………………... 3,000.00 …………………...
6 Equipo de computo 6,700.00 …………………... 6,700.00 …………………...
7 Muebles de oficina 4,026.79 …………………... 4,026.79 …………………...
8 Proveedores …………………... 3,000.00 …………………... 3,000.00
9 Sueldos acumulados por pagar …………………... 1,000.00 …………………... 1,000.00
10 Préstamos bancarios a largo plazo …………………... 10,000.00 …………………... 10,000.00
11 Capital Social …………………... 25,000.00 …………………... 25,000.00
12 IVA en compras 2,249.14 …………………... 2,249.14 …………………...
13 Compra 892.86 …………………... 892.86 …………………...
14 Vehículo 15,178.57 …………………... 15,178.57 …………………...
15 Gastos de arriendo 200.00 …………………... 200.00 …………………...
16 Gastos de publicidad 100.00 …………………... 100.00 …………………...
17 Gastos en mantenimiento y reparación 200.00 …………………... 200.00 …………………...
18 Gastos de servicios básicos 350.00 …………………... 350.00 …………………...
19 Prestación de servicios …………………... 418.58 …………………... 418.58
20 IVA en ventas …………………... 50.22 …………………... 50.22
SUMA TOTAL 61,010.80 61,010.80 39,468.80 39,468.80
 Empresa de Servicios HIGH-SPEED
Balance de Comprobación
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2022

(+) Prestación de servicios 418.58

(01) INGRESOS

(=) Ventas netas 418.58

(=) Compras netas 892.86

(+) Compras 892.86
(02) COSTOS

(=) Inventario inicial de mercadería 892.86

(=) COSTOS DE VENTAS 892.86

(=) Perdida bruta en ventas -474.28

(-) Gastos operacionales 800.22
Gastos administrativos 550
(03) GASTOS

Gastos de servicios basicos 350

Gastos de arriendos 200
(-) Gastos de Ventas 250.22
Gastos de mantenimiento y reparación 200
Gastos de publicidad 50.22
(=) Perdia neta del ejercicio -1,274.50
Factura de la transaccion …02…. Del 01 enero del 2022 Factura de la transaccion …03….

Factura de la transaccion …04….

actura de la transaccion …03…. Del 06 enero del 2022 Factura de la transaccion …05…. Del 12 enero

actura de la transaccion …04…. Del 10 enero del 2022 Factura de la transaccion …06…. Del 14 enero
ransaccion …05…. Del 12 enero del 2022 Factura de la transaccion …07…. Del 16 enero del 2022

ransaccion …06…. Del 14 enero del 2022 Factura de la transaccion …09…. Del 20 enero del 2022
07…. Del 16 enero del 2022 Factura de la transaccion …10…. Del 22 enero del 2022

09…. Del 20 enero del 2022 Factura de la transaccion …11…. Del 23 enero del 2022
nero del 2022 Factura de la transaccion …12…. Del 24 enero del 2022

nero del 2022

2 Factura de la transaccion …13…. Del 25 enero del 2022

Factura de la transaccion …14…. Del 27 enero del 2022

Factura de la transaccion …15…. Del 29 enero del 2022

Factura de la transaccion …16…. Del 2 febrero del 2022

Factura de la transaccion …17…. Del 05 febrero del 2022 Factura de la transaccion …19….

Factura de la transaccion …18…. Del 14 febrero del 2022 Factura de la transaccion …20….
actura de la transaccion …19…. Del 18 febrero del 2022 Factura de la transaccion …21…. Del 22 febrer

actura de la transaccion …20…. Del 20 febrero del 2022 Factura de la transaccion …22…. Del 25 febre
ransaccion …21…. Del 22 febrero del 2022

ransaccion …22…. Del 25 febrero del 2022