Balance General

#10. Correspondiente al mes de julio del 2022 A almacen "El gato Viudo
Sr. Mardoqueo Jumique C. (Cifras en quetzales)
Activo
Corriente
Disponible
Caja y Bancos Q 69,200.00
Exijible
IVA Por cobrar Q 17,316.00
Realizable
Mercaderia Q 41,100.00
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo Q 15,200.00
Vehiculos de reparto Q 88,000.00
Inmuebles Q 443,000.00
SUMA DEL ACTIVO 673,816.00
Pasivo
Corriente
Proveedores Q 8,000.00
acreedores Q 3,800.00
Documentos por pagar a corto plazo ISR por pagar sobre compras Q 19,200.00
Hipotecas a corto plazo Q 2,277.00
NO CORRIENTE
Hpotecas a largo plazo Q 96,000.00
SUMA DEL PASIVO Q 248,277.00
Patrimonio Neto
Aportación del Sr mardoqueo Q 425,539.00
SUMA TOTAL Q 673,816.00
 Libro diario del almacen el gato Viudo
Pda...1 7/1/2022
Caja y Bancos. 69,200.00
Iva por cobrar 17,316.00
Mercadería 41,100.00
Mobiliario y equipo 15,200.00
Vehículos de reparto 88,000.00
Inmuebles 443,000.00
Proveedores 8,000.00
Acreedores 3,800.00
Documentos por pagar a corto plazo 19,200.00
ISR por pagar sobre compras 2,277.00
Hipotecas a corto plazo 96,000.00
Hipotecas a largo plazo 119,000.00
Patrimonio neto 425,539.00
Según el balance de situación general 673,816.00 673,816.00

PTD 2 07/01/2023
compras 3,520.00
iva por cobrar 422.40
Proveedores 3,942.40
3,942.40 3,942.40
PTD3 07/02/2023
caja y bancos 10,752.00
ventas 9,600.00
iva por pagar 1,152.00
10,752.00 10,752.00
PTD4 07/05/2023
seguros pagados por anticipado 6,000.00
Iva por cobrar 720.00
Caja y bancos 6,420.00
ISR por pagar sobre compras 300.00
6,720.00 6,720.00
PTD5 07/06/2023
documentos por cobrar a corto plazo 9,146.00
Iva retenciones por compensar 149.40
ventas 8,300.00
Iva por pagar 996.00
9,296.00 9,296.00
PTD6 07/07/2023
Material de empaque 970.00
Caja y Bancos 970.00
PTD7 07/08/2023
proveedores 252.00
Dev y reb sobre compras 225.00
Iva por cobrar 27.00
252.00 252.00
PTD8 07/09/2023
mercaderias enviadas a consignacion 3,700.00
ventas por realizar 3,700.00
3,700.00 3,700.00
PTD9 07/10/2023
clientes 2,688.00
ventas 2,400.00
iva pir pagar 288.00
2,688.00 2,688.00
PTD10 07/11/2023
caja y bancos 9,259.36
intereses gastos 112.76
documentos por cobrar a corto plazo 9,146.70
9,259.36 9,259.46
PTD11 07/12/2023
compras 2,200.00
iva por cobrar 264.00
Caja y bancos 2,464.00
2,464.00 2,464.00
PTD12 07/13/2023
papeleria y utiles 219.52
iva por cobrar 196.00
caja y bancos 23.52
219.52 219.52
PTD13 07/14/2023
Dev y reb sobre ventas 190.00
Iva por pagar 22.80
Clirntes 212.80
212.80 212.80
PTD14 07/15/2023
Documentos por pagar a corto plazo 2,400.00
caja y bancos 2,400.00
2,400.00 2,400.00
PTD15
07/18/2023 5,300.00
Gastos personales 5,300.00
Caja y Bancos 5,300.00 5,300.00
PTD16 07/20/2023
Deudores no comerciales 800.00
Caja g bancos 800.00
800.00 800.00
PTD17 07/22/2023
Proveedores 2,817.00
Caja y bancos 2,817.00
2,817.00 2,817.00
PTD18 07/25/2023
Acciones adquiridas 5,000.00
Caja y Bancos 5,000.00
5,000.00 5,000.00
PTD20 07/25/2023
Caja y Bancos 1237.6
Clientes 1237.6
1237.6 1237.6

PTD20 07/26/2023
Caja y bancos 6,059.60
Ventas 5,410.36
Iva por pagar 649.24
6,059.60 6,059.60
PTD21 07/28/2023
Caja y bancos 560.00
Ventas por realizar 500.00
Ventas 500.00
Iva por pagar 60.00
mercaderias en consignacion 500.00
1,060.00 1,060.00
PTD22 07/30/2023
Acreedores no comerciales 2,000.00
Caja y bancos 2,000.00
2,000.00 2,000.00
PTD23 07/30/2023
Hipotecas a corto plazo 8,000.00
Intereses gastos 2,297.26
Caja y bancos 10,297.26
10,297.26 10,297.26
PTD24 07/30/2023
Sueldos administracion 17,500.00
Sueldos sal de ventas 12,000.00
Bonifica ion incentivo adm 1,250.00
Bonificacion incentivo sala de ventas 1,000.00
Cuota patrónal administracio 2,217.25
 Cuota patrónal sala de ventas 1,520.40
Iggss por pagar 5,162.50
Caja y Bancos 30,325.15
35,487.65 35,487.65
PTD25 07/30/2023
Iva por pagar 2,858.40
Iva por cobrar 2,858.40
2,858.40 2,858.40
 LIBRO MAYOR
1 CAJA Y BANCOS
A varias cuentas 1 Q 69,200.00
Por varias cuentas 2 Q 422.40
A varias cuentas 3 Q 10,752.00
Por varias cuentas 4 Q 6,420.00
Por caja y bancos 6 Q 970.00
A varias cuentas 10 Q 9,259.37
Por caja y bancos 11 Q 2,464.00
Por caja y bancos 12 Q 153.00
Por caja y bancos 14 Q 2,400.00
Por deudores no comerciales 16 Q 800.00
Por proveedores 17 Q 2,817.00
Por varias cuentas 18 Q 5,000.00
A Caja y Bancos 19 Q 1,237.60
A varias cuentas 20 Q 6,059.00
A varias cuentas 21 Q 560.00
Por acreedores no 22 Q 2,000.00
acomerciales
Por varias cuentas 23 Q 10,297.26
Por varias cuentas 24 Q 30,325.15
2 IVA POR COBRAR
A varias cuentas 1 Q 17,316.00
A varias cuentas 2 Q 422.40
A varias cuentas 4 Q 720.00
Por varias cuentas 7 Q 27.00
A compras 11 Q 264.00
A papelerias y Utiles 12 Q 17.22
Por iva por pagar 25 Q 3,122.40
3 MERCADERIA
A varias cuentas 1 Q 41,100.00
4 MOBILIARIO Y EQUIPO
A varias cuentas 1 Q 15,200.00
5 VEHICULOS DE REPARTO
A varias cuentas 1 Q 88,000.00
6 INMUEBLES
A varias cuentas 1 Q 443,000.00
7 Proveedores
Por varias cuentas 1 Q 8,000.00
Por varias cuentas 2 Q 3,520.00
A varias cuentas 7 Q 252.00
A proveedores 17 Q 2,817.00
8 ACREEDORES
Por varias cuentas 1 Q 3,800.00
Por varias cuentas 22 Q 2,000.00
9 DOCUMENTOS POR
PAGARA C/P
Por varias cuentas 1 Q 19,200.00
Por varias cuentas 14 Q 2,400.00
10 DOCUMENTOS POR
COBRAR C/P
A varias cuentas 5 Q 9,146.60
A varias cuentas 10 Q 9,146.60
11 ISR POR PAGAR SOBRE
COMPRAS
Por varias cuentas 1 Q 2,277.00
Por varias cuentas 4 Q 300.00
Por varias cuentas 12 Q 7.18
12 HIPOTECAS A CORTO
PLAZO
Por varias cuentas 1 Q 96,000.00
A varias cuentas 23 Q 8,000.00
13 HIPOTECAS A LARGO
PLAZO
Por varias cuentas 1 Q 119,000.00
14 PATRIMONIO NETO
Por varias cuentas 1 Q 425,539.00
15 COMPRAS
A varias cuentas 2 Q 3,520.00
A varias cuentas 11 Q 2,200.00
16 VENTAS
Por varias cuentas 3 Q 9,600.00
Por varias cuentas 5 Q 8,300.00
Por varias cuentas 9 Q 2,400.00
Por varias cuentas 20 Q 5,410.00
Por varias cuentas 21 Q 500.00
17 IVA POR PAGAR
Por varias cuentas 3 Q 1,152.00
Por varias cuentas 5 Q 996.00
Por varias cuentas 9 Q 288.00
A varias cuentas 13 Q 22.80
Por varias cuentas 20 Q 649.20
Por varias cuentas 21 Q 60.00
A iva por pagar 25 Q 3,122.40
18 SEGUROS PAGADOS
POR ANTICIPO
A varias cuentas 4 Q 6,000.00
19 IVA RETENCIONES POR
COMPENSAR
A varias cuentas 5 Q 149.40
20 MATERIAL DE EMPAQUE
A material de empaque 6 Q 970.00
21 Dev. Y Reb. SOBRE
COMPRAS
Por varias cuentas 7 Q 225.00
22 MERCADERIAS
ENVIADAS EN C&
A mercaderias enviadas en c.. 8 Q 3,700.00
Por varias cuentas 21 Q 500.00
23 INTERESES COBRADOS
A varias cuentas 23 Q 2,297.26
24 PAPELERIAS Y UTILES
A varias cuentas 12 Q 143.50
25 CLIENTES
A varias cuentas 9 Q 2,688.00
Por varias cuentas 13 Q 212.80
Por caja y bancos 19 Q 1,737.60
26 GASTOS PERSONALES
A gasto personales 15 Q 5,300.00
27 DEUDORES
COMERCIALES
A deudores comerciales 16 Q 800.00
28 ACCIONES ADQUIRDAS
A Acciones adquiridas 18 Q 5,000.00
29 VENTAS POR REALIZAR
A varias cuentas 8 Q 3,700.00
A varias cuentas 21 Q 500.00
30 Gastos cobrados
A creedores no comerciales 10 Q 112.77
31 Dev. Y Reb. Sobre ventas
A dev y Reb sobre vebtas 13 Q 190.00
32 SALDOS DE
ADMINISTRACION
A varias cuentas 30 Q 175,000.00
33 SUELDOS SALA DE
VENTAS
A varias cuentas Q 12,000.00
34 BONIFICACION DE
ADMON
A varias cuentas Q 1,250.00
35 BONIFICACION SALA DE
VENTAS
A varias cuentas Q 1,000.00
36 CUOTA PATRONAL DE
ADMON
A varias cuentas Q 2,217.25
37 CUOTA PATRONAL SALA
DE VENTAS
A varias cuentas Q 1,520.40
38 IGSS POR PAGAR
Por varias cuentas Q 5,162.50
 BALANCE DE SALDOS
Correspondeinte al mes de julio de 2022
1 Caja y Bancos Q 27,698.82
2 IVA por cobrar Q 15,590.22
3 Mercaderia Q 41,100.00
4 Mobiliario y Equipo Q 15,200.00
5 Vehiculos de reparto Q 88,000.00
6 Inmuebles Q 443,000.00
7 Proveedores Q 8,421.00
8 Acreedores Q 1,800.00
9 DOCUMENTOS POR PAGAR C/P Q 16,800.00
10 DOCUMENTOS POR COBRAR C/P Q-
11 ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS Q 2,584.18
12 HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 88,000.00
13 HIPOTECAS A LARGO PLAZO Q 119,000.00
14 PATRIMONIO NETO Q 425,539.00
15 COMPRA Q 5,720.00
16 VENTAS Q 26,210.00
17 IVA POR PAGAR Q-
18 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPO Q 6,000.00
19 IVA RETENCIONES POR COMPENSAR Q 149.40
20 MATERIAL DE EMPAQUE Q 970.00
21 Dev. Y Reb. SOBRE COMPRAS Q 225.00
22 MERCADERIAS ENVIADAS EN C& Q 3,200.00
23 INTERESES GASTOS Q 2,297.26
24 PAPELERIAS Y UTILES Q 143.50
25 CLIENTES Q 1,237.60
26 GASTOS PERSONALES Q 5,300.00
27 DEUDORES COMERCIALES Q 800.00
28 ACCIONES ADQUIRDAS Q 5,000.00
29 VENTAS POR REALIZAR Q 3,200.00
30 Gastos cobrados Q 112.77
31 Dev. Y Reb. Sobre ventas Q 190.00
32 SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 17,500.00
33 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 12,000.00
34 BONIFICACION DE ADMON Q 1,250.00
35 BONIFICACION SALA DE VENTAS Q 1,000.00
36 CUOTA PATRONAL DE ADMON Q 2,217.25
37 CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 1,520.40
38 IGSS POR PAGAR Q 5,162.50
SUMA TOTAL Q 697,084.45 Q 697,084.45