LA PREOCUPACION S.

A
RUC: 1234567890001
LIBRO DIARIO GENERAL
01 DE MARZO DEL 2021 HASTA 31 DE MARZO DEL 2021

FECHA CODIGO DETALLE DEBE

3/2/2021 ...1...
BANCOS $ 20,000.00
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
P/R Saldos iniciales
3/4/2021 ...2...
CAJA CHICA $ 500.00
BANCOS
P/R Gastos de oficina
3/4/2021 ...3...
BANCOS $ 15,900.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS
INTERESES POR PAGAR
P/R Prest. Banc con int 12% a 180 dias (6 meses)
3/5/2021 ...4...
MUEBLES DE OFICINA $ 820.00
IVA COMPRAS 12% $ 98.40
RET FUENTE IR 1.75%
BANCOS
P/R Compra muebles oficina con cheq#00100
3/6/2021 ...5...
EQUIPO DE COMPUTO $ 2,250.00
IVA COMPRAS 12% $ 270.00
RET FUENTE IR 1.75%
BANCOS
P/R Compra equip de comput, con cheq# 00101
3/9/2021 ...6...
UTILES DE OFICINA $ 445.00
CAJA CHICA
P/R Compra Utiles de oficina
3/10/2021 ...7...
GASTO DE TRANSPORTE $ 45.00
CAJA CHICA
P/R Compra gasto de transporte
3/11/2021 ...8...
GASTOS DE OFICINA $ 620.00
IVA COMPRAS 12% $ 74.40
RET FUENTE IR 2%
 BANCOS
P/R Gastos de oficina, con cheq# 00102
3/12/2021 ...9...
GASTOS DE PUBLICIDAD $ 800.00
IVA COMPRAS 12% $ 96.00
RET FUENTE IR 1.75%
BANCOS
P/R Gastos de publicidad, con cheq# 00103
3/16/2021 ...10...
ANTICIPO SUELDOS $ 2,043.20
BANCOS
P/R Anticipo sueldos y salarios, con cheq# 00104
3/16/2021 ...11...
BANCOS $ 3,584.00
VENTAS
IVA VENTAS 12%
P/R Ingreso de ADECO por consultoria
3/17/2021 ...12...
CAJA CHICA $ 490.00
BANCOS
P/R Reposicion de gastos
3/18/2021 ...13...
VEHICULOS $ 28,000.00
IVA COMPRAS 12% $ 3,360.00
RET FUENTE IR 1,75%
BANCOS (contado)
DOCUMENTO POR PAGAR (credito)
P/R Compra vehiculos, pago contado 20000 y cred 4 meses
3/20/2021 ...14...
CUENTA POR COBRAR $ 2,800.00
VENTAS
IVA VENTAS 12%
P/R Venta servicios, a credito 8 días
3/23/2021 ...15...
BANCOS $ 3,000.00
CUENTA POR COBRAR
P/R Cobro por servicios logisticos
3/24/2021 ...16...
TELECOMUNICACIONES $ 175.00
IVA COMPRAS 12% $ 21.00
BANCOS
P/R Pago serv. Telefonico, cheq# 00107
3/27/2021 .. 17...
GASTO ARRIENDO $ 700.00
IVA COMPRAS 12% $ 84.00
 RET FUENTE IR 8%
BANCOS
P/R Pago arriendo, con cheq# 00108
...18...
BANCOS $ 2,800.00
CUENTA POR COBRAR
P/R Cobro valor pendiente cheq# 05487
3/30/2021 ...19...
GASTOS FINANCIEROS $ 50.00
BANCOS
P/R Cobro valor pendiente cheq# 05487
3/30/2021 ...20...
SUELDOS $ 5,108.00
HORAS EXTRAS $ 113.25
APORTE INDIVIDUAL IESS
PRESTAMOS IESS
RETENCION JUDICIAL
IMPUESTO A LA RENTA
ANTICIPO SUELDO
SUELDOS POR PAGAR
P/R Sueldos y salarios marzo 2022
3/30/2021 ...21...
APORTE PATRONAL $ 634.38
DECIMO TERCERO $ 435.10
DECIMO CUARTO $ 177.00
VACACIONES $ 217.55
FONDOS DE RESERVA $ 434.93
APORTE PATRONAL
PROVISION SOCIALES
PROVISION FONDOS DE RESERVA
P/R Provisiones sueldo y salarios marzo 2022
3/30/2021 ...22...
BANCOS $ 3,500.00
CUENTA POR COBRAR
P/R Cobro de servicios consultoria
3/30/2021 ...23...
DOCUMENTO POR PAGAR 2717.50
BANCOS
P/R 1er cuota a pagar de vehiculo
3/31/2021 ...24...
INTERESES POR PAGAR $ 150.00
BANCOS
P/R 1er cuota de intereses

TOTAL CIERRE CICLO CONTABLE $ 102,513.71

 AJUSTES

FECHA CODIGO DETALLE DEBE

3/31/2021 ...25...
GASTOS DE DEPRECIACION VEHICULO $ 466.67
GASTOS DE DEPRECIACION EQUIPO COMPUTO $ 61.88
GASTOS DE DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA $ 6.83
DEPRECIACION ACUM. VEHICULO
DEPRECIACION ACUM EQUIP COMPUTO
DEPRECIACION ACUM. MUEBL DE OFIC.
P/R DEPRECIACION DE 30 DIAS

TOTAL CIERRE CICLO CONTABLE $ 535.38

 HABER

$ 20,000.00

$ 500.00

15000
1800 interes anual
$ 15,000.00 150 interes mensual
$ 900.00 900 int 6meses (180 dias)

$ 14.35
$ 904.05

$ 39.38
$ 2,480.63

$ 445.00

$ 45.00

$ 12.40
$ 682.00

$ 14.00
$ 882.00

$ 2,043.20

$ 3,200.00
$ 384.00

$ 490.00

$ 490.00
$ 20,000.00
$ 10,870.00

$ 2,500.00 2232.14286
$ 300.00 267.86

$ 3,000.00

$ 196.00
$ 56.00
$ 728.00

$ 2,800.00

$ 50.00

$ 493.41
$ 205.00
$ 70.00
$ 73.90
$ 2,043.20
$ 2,335.74

$ 634.38
$ 829.65
$ 434.93

$ 3,500.00

$ 2,717.50

$ 150.00

$ 102,513.71
 ACTIVOS FIJOS
HABER

VEHICULOS 28000 20% 5600 466.67

EQUIPO DE COMPUTO 2250 33% 742.5 61.88
MUEBLES DE OFICINA 820 10% 82 6.83
$ 466.67
$ 61.88
$ 6.83

$ 535.38
 BANCOS CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
3 15900 500 2 20000 1
1 20000 904.05 4
11 3584 2480.63 5
15 3000 682 8
18 2800 882 9
22 3500 2043.2 10
490 12
20000 13
196 16
728 17
50 19
2717.5 23
150 24
48784 31823.375 0 20000
16960.625 20000

OBLIGACIONES BANCARIAS INTERESES POR PAGAR

15000 3 24 150 900.00 3

0 15000 150 900.00

-15000 -750.00

RET FUENTE IR 1,75% EQUIPO DE COMPUTO

14.35 4 5 2250
39.38 5
14.00 9
490.00 13

0 557.73 2250 0
-557.73 2250

GASTOS OFICINA RET FUENTE IR 2%

 8 620 12.40 8

620 0.00 0 12.40

620.00 12.40

VENTAS IVA VENTAS 12%

3200 11 384 11
2500 14 300 14

0 5700 0 684
5700 684

CUENTA POR COBRAR TELECOMUNICACIONES

14 2800 3000 15 16 175
2800 18
3500 22

2800 9300 175 0

-6500 175

GASTOS FINANCIEROS SUELDOS

19 50 20 5108

50 0 5108 0
50 5108

PRESTAMOS IESS RETENCION JUDICIAL

205 20 70 20

0 205 0 70
205 70

APORTE PATRONAL DECIMO TERCERO

21 634.38 634.38 21 21 435.1
 634.38 634.38 435.1 0
0 435.1

FONDOS DE RESERVA
21 434.93

434.93 0 0 0
434.93 0

GASTO DEPREC VEHICULO

25 466.67

0 0 466.67 0
0 466.67

DEPREC ACUM VEHICULO

$ 466.67 25

0 466.67
466.67
 CAJA CHICA IVA COMPRAS 12%
2 500 445 6 4 98.4
12 490 45 7 5 270
8 74.4
9 96
13 3360
16 21
17 84

4003.8 0.00
4003.80

990 490
500

MUEBLES DE OFICINA GASTO TRANSPORTE

4 820 7 45

45 0
45

820 0
820

UTILES DE OFICINA ANTICIPO SUELDOS

6 445 10 2043.2 2043.2 20

2043.2 2043.2
0

445 0
445

GASTOS DE PUBLICIDAD DOCUMENTO POR PAGAR

 9 800 23 2717.5 10870 13

800 0 2717.5 10870

800 8152.5

VEHICULOS RET FUENTE IR 8%

13 28000 56 17

28000 0
28000
0 56
GASTO ARRIENDO 56
17 700
APORTE INDIVIDUAL IESS
493.41 20

700 0 0 493.41
700 493.41

HORAS EXTRAS SUELDOS POR PAGAR

20 113.25 2335.74 20

113.25 0 0 2335.74
113.25 2335.74

IMPUESTO A LA RENTA VACACIONES

73.9 20 21 217.55

0 73.9 217.55 0
73.9 217.55

DECIMO CUARTO PROVISION FOND RESERVA

21 177 434.93 21
 177 0 0 434.93
177 434.93

PROVISIONES SOCIALES GASTO DEPREC MUEBL OFIC

829.65 21 25 $ 6.83

0 829.65 6.83 0
829.65 6.83

GASTO DEPREC EQUIP COMP. DEPREC ACUM MUEBLOFIC

25 61.88 $ 6.83 25

61.875 0 0 6.83
61.875 6.83

DEPREC ACUM EQUIP COMP.

$ 61.88 25

0 61.88
61.88
 LA PREOCUPACION S.A
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE MARZO 2021
SUMAS SALDOS
CUENTA
Código DEBE HABER DEBE

BANCOS 48,784.00 31,823.38 16,960.63

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 0.00 20,000.00

CAJA CHICA 990.00 490.00 500.00

OBLIGACIONES BANCARIAS 0.00 15,000.00

INTERESES POR PAGAR 150.00 900.00
MUEBLES DE OFICINA 820.00 0.00 820.00

IVA COMPRAS 12% 4,003.80 0.00 4,003.80

RET FUENTE IR 1,75% 0.00 557.73

EQUIPO DE COMPUTO 2,250.00 0.00 2,250.00

UTILES DE OFICINA 445.00 0.00 445.00

GASTO TRANSPORTE 45.00 0.00 45.00

GASTOS OFICINA 620.00 0.00 620.00

RET FUENTE IR 2% 0.00 12.40 0.00

GASTOS DE PUBLICIDAD 800.00 0.00 800.00

ANTICIPO SUELDOS 2,043.20 2,043.20

VENTAS 0.00 5,700.00
IVA VENTAS 12% 0.00 684.00
VEHICULOS 28,000.00 0.00 28,000.00

DOCUMENTO POR PAGAR 2,717.50 10,870.00

CUENTA POR COBRAR 2,800.00 9,300.00
TELECOMUNICACIONES 175.00 0.00 175.00

GASTO ARRIENDO 700.00 0.00 700.00

RET FUENTE IR 8% 0.00 56.00

GASTOS FINANCIEROS 50.00 0.00 50.00

SUELDOS 5,108.00 0.00 5,108.00

HORAS EXTRAS 113.25 0.00 113.25

APORTE INDIVIDUAL IESS 0.00 493.41

PRESTAMOS IESS 0.00 205.00
RETENCION JUDICIAL 0.00 70.00
IMPUESTO A LA RENTA 0.00 73.90
SUELDOS POR PAGAR 0.00 2,335.74
APORTE PATRONAL 634.38 634.38 0.00

DECIMO TERCERO 435.10 0.00 435.10

DECIMO CUARTO 177.00 0.00 177.00

VACACIONES 217.55 0.00 217.55

FONDOS DE RESERVA 434.93 0.00 434.93

PROVISIONES SOCIALES 0.00 829.65

PROVISION FOND RESERVA 0.00 434.93 0.00

GASTO DEPREC VEHICULO 0.00 0.00

GASTO DEPREC EQUIP COMP. 0.00 0.00
GASTO DEPREC MUEBL OFIC 0.00 0.00
DEPREC ACUM VEHICULO 0.00 0.00
DEPREC ACUM EQUIP COMP. 0.00 0.00
DEPREC ACUM MUEBLOFIC 0.00 0.00

PERDIDA O GANANCIA DEL EJERCICIO

TOTAL $ 102,513.71 $ 102,513.71 $ 61,855.26

SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
16,960.63 0.00
20,000.00 0.00 20,000.00
500.00 0.00
15,000.00 0.00 15,000.00
750.00 0.00 750.00
820.00 0.00
4,003.80 0.00
557.73 0.00 557.73
2,250.00 0.00
445.00 0.00
45.00 0.00
620.00 0.00
12.40 0.00 12.40
800.00 0.00
0.00 0.00
5,700.00 0.00 5,700.00
684.00 0.00 684.00
28,000.00 0.00
8,152.50 0.00 8,152.50
6,500.00 0.00 6,500.00
175.00 0.00
700.00 0.00
56.00 0.00 56.00
50.00 0.00
5,108.00 0.00
113.25 0.00
493.41 0.00 493.41
205.00 0.00 205.00
70.00 0.00 70.00
73.90 0.00 73.90
2,335.74 0.00 2,335.74
0.00 0.00
435.10 0.00
177.00 0.00
217.55 0.00
434.93 0.00
829.65 0.00 829.65
434.93 0.00 434.93

466.67 466.67

61.88 61.88
 6.83 6.83

466.67 466.67

61.88 61.88

6.83 6.83

$ 61,855.26 $ 535.38 $ 535.38 $ 62,390.63 $ 62,390.64 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

TADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
HABER
$ 0.00
 LA INTEGRAL CIA. LTDA.
ESTADO DE RESULTADO
DESDE EL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Expresados en dólares)
Dic-21
Ingresos por actividades ordinarias
Ingresos por Servicios prestados
Intereses ganados
Ingresos brutos -

Gastos Operacionales
Publicidad y Propaganda
Utiles de oficina
Honorarios profesionales
Mantenimiento y reparacion de Vehiculo
Gastos administrativos
Sueldos y Salarios
Gastos por arriendo
Gastos por seguro
Gastos Deprec. Edificios
Gastos Deprec. Vehiculos
Gastos Deprec. Equipo de Oficina
Gastos Deprec. Maquinaria
Gastos Amortiz. Gastos Preoperativos
Total Gastos de administración -

Gastos Financieros
OBLIGACIONES BANCARIAS 15,000.00

Intereses pagados
Total Gastos Financieros -

TOTAL GASTOS OPERATIVOS -

Utilidad (Pérdida) antes de impuesto a las ganancias -

Participacion de los Trabajadores 15% -
Gastos No Deducibles -
Utlidad Gravable -
Impuesto a la Renta 25% -

Utilidad (Pérdida) del ejercicio -

-------------------------------------------------- --------------------------------------------------
Ing. XXXXX XXXXXXX Ing. XXXXX XXXXXXX
Gerente General o Representante Legal Contador General

Ver políticas contables y notas a los estados financieros

4
 LA PREOCUPACION S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DESDE EL 01 AL 31 DE MARZO DE 2021
(Expresados en dólares)

ACTIVO $49,575.74
CORRIENTE $21,982.41
BANCOS $15,790.13
CAJA CHICA $ 500.00
IVA PAGADO $ 3,691.48
I.R 8% $ 976.00
I.R IVA 70% $ 1,024.80
NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $27,593.33
MUEBLES DE OFICINA $ 820.00
(-) DEP ACUMULADA MUEBLE DE OFICINA $ -6.78
EQUIPO DE COMPUTO $ 2,250.00
(-) DEP ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO $ -60.17
VEHICULOS $25,000.00
(-) DEP ACUMULADA VEHICULOS $ -409.72
TOTAL ACTIVO $49,575.74

PASIVO $28,991.92
CORRIENTE $13,241.92
CUENTAS POR PAGAR $ 6,000.00
SUELDOS POR PAGAR $ 2,335.74
PROVISION DECIMO TERCERO X PAGAR $ 435.10
PROVISION DECIMO CUARTO X PAGAR $ 177.00
PROVISIONES VACACIONES X PAGAR $ 217.55
PROVISION FOND RESERVA X PAGAR $ 434.93
PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR $ 137.37
IMPUESTO RENTA TRABAJADORES POR PAGAR $ 73.90
IMPUESTO RENTA POR PAGAR $ 194.61
RETENCIONES JUDICIALES POR PAGAR $ 70.00
PRESTAMOS QUIROGRAFARIOS POR PAGAR IESS $ 205.00
IESS POR PAGAR $ 1,127.79
IVA COBRADO $ 1,464.00
RETENCION FUENTE IVA 70% X PAGAR $ 119.28
RETENCION FUENTE IVA 30% X PAGAR $ 29.52
RETENCION FUENTE IVA 100% X PAGAR $ 84.00
RET FUENTE IR 2% X PAGAR $ 12.40
RET FUENTE IR 8% X PAGAR $ 56.00
RET FUENTE IR 1,75% $ 67.73
NO CORRIENTE $15,750.00
OBLIGACIONES CON ENTIDADES FINANCEIRAS $15,000.00
INTERES POR PAGAR $ 750.00
TOTAL PASIVO $28,991.92

PATRIMONIO $20,583.82
CAPITAL $20,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 583.82
TOTAL PATRIMONIO $20,583.82

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $49,575.74