MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.

V
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
CEDULAS SUMARIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

REF. CED Nombre Saldos al 31 -12-16

Terrenos $ 20,000,000.00

Edificios $ 35,890,500.00

Maquinaria y equipo $ 7,297,538.00

Equipo de oficina $ 901,210.00

Equipo de transporte $ 561,350.00

Equipo de computo $ 2,356,800.00

Reexpresion del activo fijo $ 11,224,573.16

BG1 Arrendamiento financiero de Eq. De transporte $ 155,250.00

Sumas $ 78,387,221.16
 K 1/ NOMBRE FECHA
REVISO AREC/AIMM 10/9/2022
VALIDO CEMS 10/24/2022

Ajustes Reclasificaciones
Saldos al 31-12-17 Saldos ajustados
Debe Haber Debe Haber
$ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00

$ 35,890,500.00 $ 35,890,500.00

$ 5,616,985.00 $ 5,616,985.00

$ 1,040,555.00 $ 1,040,555.00

$ 2,192,050.00 $ 2,192,050.00

$ 2,356,800.00 $ 2,356,800.00

$ 11,224,573.16 $ 11,224,573.16

$ 155,250.00 $ 155,250.00

$ 78,476,713.16
 Saldos finales

$ 20,000,000.00

$ 35,890,500.00

$ 5,616,985.00

$ 1,040,555.00

$ 2,192,050.00

$ 2,356,800.00

$ 11,224,573.16

$ 155,250.00

$ 61,507,485.00
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 3/
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO

REF. CED Cantidad Concepto Precio unitario Subtotal

FAC.1258

3 SILLA SECRETARIAL MODELO 12A $ 3,000.00 $ 9,000.00

NOMBRE FECHA
AREC/AIMM 10/9/2022
CEMS 10/24/2022

IVA Total

$ 1,440.00 $ 10,440.00

$ 10,440.00
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 2/
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO

REF. CED Cantidad Concepto Precio unitario Subtotal

FAC.2368

MOTOR DE 3 HP MARCA COOLER PARA

1 $ 69,447.00 $ 69,447.00
MAQUINA CORTADORA DE LAMINA
QUE INCLUYE, MANO DE OBRA POR
INSTALACION No de Serie 1356987456
NOMBRE FECHA
AREC/AIMM 10/9/2022
CEMS 10/24/2022

IVA Total

$ 11,111.52 $ 80,558.52

$ 80,558.52
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 4/ NOMBRE
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO AREC/AIMM
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO CEMS

Precio
REF. CED Cantidad Concepto Subtotal IVA
unitario
FAC.2085

4 SILLONES DE PIEL MOD 12352 $ 8,025.00 $ 32,100.00 $ 5,136.00

FECHA
10/9/2022
10/24/2022

Total

$ 37,236.00

$ 37,236.00
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 5/ NOMBRE
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO AREC/AIMM
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO CEMS

Precio
REF. CED Cantidad Concepto Subtotal IVA
unitario
FAC.2564

ESCRITORIO MODELO
EJECUTIVO Series 1256897,
1256898, 1256899. Series
1256900, 1256901, 1256902
14 $ 3,267.50 $ 45,745.00 $ 7,319.20
Series 1256903, 1256904,
1256905 Series
1256906, 1256907, 1256908
Series 1256909
FECHA
10/9/2022
10/24/2022

Total

$ 53,064.20

$ 53,064.20
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 6/
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO

REF. CED Cantidad Concepto Precio unitario Subtotal

FAC.45689

EQUIPO DE INTERCOMUNICACION
CON MUSICA AMBIENTAL AM/FM
1 INTEGRADO POR UNIDAD $ 27,500.00 $27,500.00
CENTRAL Y 5 BOCINAS , No de
Serie 5698YY
NOMBRE FECHA
AREC/AIMM 10/9/2022
CEMS 10/24/2022

IVA Total

$ 4,400.00 $ 31,900.00

$ 31,900.00
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 7/ NOMBRE
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO AREC/AIMM
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO CEMS

Precio
REF. CED Cantidad Concepto Subtotal IVA
unitario
FAC.10568
MAQUINA SUMADORA
CANNON MODELO NUMERO P-
25 $ 1,000.00 $25,000.00 $ 4,000.00
O111 Numeros economicos del
12356 al 12380
FECHA
10/9/2022
10/24/2022

Total

$ 29,000.00

$ 29,000.00
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 8/ NOMBRE
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO AREC/AIMM
CEDULA INDIVIDUAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES VALIDO CEMS

REF. CED Cantidad Concepto Precio unitario Subtotal IVA

FAC.54564
TRAILER CON CABINA Y
FURGON CON NUMERO DE
1 MOTOR NO 123548972 Y $ 232,980.00 $ 232,980.00 $37,276.80
NUMERO DE SERIE 8564792.
MODELO 2010
FECHA
10/9/2022
10/24/2022

Total

$ 270,256.80

$ 270,256.80
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
CEDULA DE DEPRECIACION CONTABLE ACUMULADA

Fecha de
Descripcion MOI % de desecho
adquisicion

2/2/2004 Terrenos $ 20,000,000.00

2/2/2005 Edificios $ 35,890,500.00 10%
3/15/2015 Equipo de transporte $ 561,350.00 20%
Equipo de transporte en
9/1/2015 $ 155,250.00 20%
arrendamiento financiero
11/10/2015 Equipo de computo $ 1,542,360.00 20%
1/2/2016 Equipo de computo $ 814,440.00 20%
1/28/2006 Mobiliario y equipo de oficina $ 531,809.00 5%
11/15/2015 Mobiliario y equipo de oficina $ 369,401.00 5%
1/28/2005 Maquinaria y equipo $ 2,117,250.00 30%
9/3/2006 Maquinaria y equipo $ 1,468,700.00 30%
9/14/2006 Maquinaria y equipo $ 2,345,338.00 30%
9/14/2006 Maquinaria y equipo $ 199,650.00 30%
5/8/2014 Maquinaria y equipo $ 863,400.00 30%
8/10/2015 Maquinaria y equipo $ 303,200.00 30%
 K 8/ NOMBRE FECHA
REVISO AREC/AIMM 10/13/2022
VALIDO CEMS 10/24/2022

% de
Depreciacion
Valor de desecho Monto a depreciar depreciación Depreciacion anual
mensual
anual

$ 3,589,050.00 $ 32,301,450.00 5% $ 1,615,072.50 $ 134,589.38

$ 112,270.00 $ 449,080.00 15% $ 67,362.00 $ 5,613.50

$ 31,050.00 $ 124,200.00 15% $ 18,630.00 $ 1,552.50

$ 308,472.00 $ 1,233,888.00 35% $ 431,860.80 $ 35,988.40

$ 162,888.00 $ 651,552.00 35% $ 228,043.20 $ 19,003.60
$ 26,590.45 $ 505,218.55 10% $ 50,521.86 $ 4,210.15
$ 18,470.05 $ 350,930.95 10% $ 35,093.10 $ 2,924.42
$ 635,175.00 $ 1,482,075.00 10% $ 148,207.50 $ 12,350.63
$ 440,610.00 $ 1,028,090.00 10% $ 102,809.00 $ 8,567.42
$ 703,601.40 $ 1,641,736.60 10% $ 164,173.66 $ 13,681.14
$ 59,895.00 $ 139,755.00 10% $ 13,975.50 $ 1,164.63
$ 259,020.00 $ 604,380.00 10% $ 60,438.00 $ 5,036.50
$ 90,960.00 $ 212,240.00 10% $ 21,224.00 $ 1,768.67

AMARRE CONTRA RESULTADOS

S/REGISTROS 28,212,845.88

- - - - - - - - - - -
S/COMPAÑÍA 28,894,251.67
S/AUDITORIA 28,212,845.88 -
- - - - - - - - - - -
681,405.79 681,405.79
= = = = = = = = =

GASTOS
DEPRECIACION ACUMULADA
 Meses de uso Meses de uso
Depreciacion Deprec. Del
antes del durante el
acumulada ejercicio
ejercicio actual ejercicio

142 12 $ 19,111,691.25 $ 1,615,072.50

21 12 $ 117,883.50 $ 67,362.00

15 12 $ 23,287.50 $ 18,630.00

13 12 $ 467,849.20 $ 431,860.80
11 12 $ 209,039.60 $ 228,043.20
131 12 $ 551,530.25 $ 50,521.86
13 12 $ 38,017.52 $ 35,093.10
144 1 $ 1,778,490.00 $ 12,350.63
123 12 $ 1,053,792.25 $ 102,809.00
123 12 $ 1,682,780.02 $ 164,173.66
123 12 $ 143,248.88 $ 13,975.50
31 12 $ 156,131.50 $ 60,438.00
16 12 $ 28,298.67 $ 21,224.00
$ 25,362,040.13 $ 2,821,554.24 $ 28,212,845.88

Observacion 1: Existe una diferencia en la depreciacion acumulada ya que se cargaron a gastos de mantenimiento de eq

681,405.79
681,405.79
a gastos de mantenimiento de equipo de oficina
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
CEDULA DE DEPRECIACION CONTABLE ACUMULADA CON LA INTEGRACION DE LAS NUEVAS ADQUISICIONES

Fecha de % de
Descripcion MOI
adquisicion desecho

2/2/2004 Terrenos $ 20,000,000.00

2/2/2005 Edificios $ 35,890,500.00 10%
3/15/2015 Equipo de transporte $ 561,350.00 20%
Equipo de transporte en
9/1/2015 $ 155,250.00 20%
arrendamiento financiero
11/10/2015 Equipo de computo $ 1,542,360.00 20%
1/2/2016 Equipo de computo $ 814,440.00 20%
1/28/2006 Mobiliario y equipo de oficina $ 531,809.00 5%
11/15/2015 Mobiliario y equipo de oficina $ 369,401.00 5%
1/28/2005 Maquinaria y equipo $ 2,117,250.00 30%
9/3/2006 Maquinaria y equipo $ 1,468,700.00 30%
9/14/2006 Maquinaria y equipo $ 2,345,338.00 30%
9/14/2006 Maquinaria y equipo $ 199,650.00 30%
5/8/2014 Maquinaria y equipo $ 863,400.00 30%
8/10/2015 Maquinaria y equipo $ 303,200.00 30%
1/15/2017 Mobiliario y equipo de oficina $ 9,000.00 5%
6/6/2017 Equipo de computo $ 69,447.00 20%
6/2/2017 Mobiliario y equipo de oficina $ 32,100.00 5%
6/13/2017 Mobiliario y equipo de oficina $ 45,745.00 5%
8/5/2017 Mobiliario y equipo de oficina $ 27,500.00 5%
11/16/2017 Mobiliario y equipo de oficina $ 25,000.00 5%
6/6/2017 Equipo de transporte $ 232,980.00 20%
 K 8/ NOMBRE FECHA
REVISO AREC/AIMM 10/13/2022
LAS NUEVAS ADQUISICIONES VALIDO CEMS 10/24/2022

% de
Depreciacion Depreciacion
Valor de desecho Monto a depreciar depreciación
anual mensual
anual

$ 3,589,050.00 $ 32,301,450.00 5% $ 1,615,072.50 $ 134,589.38

$ 112,270.00 $ 449,080.00 15% $ 67,362.00 $ 5,613.50

$ 31,050.00 $ 124,200.00 15% $ 18,630.00 $ 1,552.50

$ 308,472.00 $ 1,233,888.00 35% $ 431,860.80 $ 35,988.40

$ 162,888.00 $ 651,552.00 35% $ 228,043.20 $ 19,003.60
$ 26,590.45 $ 505,218.55 10% $ 50,521.86 $ 4,210.15
$ 18,470.05 $ 350,930.95 10% $ 35,093.10 $ 2,924.42
$ 635,175.00 $ 1,482,075.00 10% $ 148,207.50 $ 12,350.63
$ 440,610.00 $ 1,028,090.00 10% $ 102,809.00 $ 8,567.42
$ 703,601.40 $ 1,641,736.60 10% $ 164,173.66 $ 13,681.14
$ 59,895.00 $ 139,755.00 10% $ 13,975.50 $ 1,164.63
$ 259,020.00 $ 604,380.00 10% $ 60,438.00 $ 5,036.50
$ 90,960.00 $ 212,240.00 10% $ 21,224.00 $ 1,768.67
$ 450.00 $ 8,550.00 10% $ 855.00 $ 71.25
$ 13,889.40 $ 55,557.60 35% $ 19,445.16 $ 1,620.43
$ 1,605.00 $ 30,495.00 10% $ 3,049.50 $ 254.13
$ 2,287.25 $ 43,457.75 10% $ 4,345.78 $ 362.15
$ 1,375.00 $ 26,125.00 10% $ 2,612.50 $ 217.71
$ 1,250.00 $ 23,750.00 10% $ 2,375.00 $ 197.92
$ 46,596.00 $ 186,384.00 15% $ 27,957.60 $ 2,329.80
Meses de uso
Deprec. Del
durante el
ejercicio
ejercicio

12 $ 1,615,072.50
12 $ 67,362.00

12 $ 18,630.00

12 $ 431,860.80
12 $ 228,043.20
12 $ 50,521.86
12 $ 35,093.10
1 $ 12,350.63
12 $ 102,809.00
12 $ 164,173.66
12 $ 13,975.50
12 $ 60,438.00
12 $ 21,224.00
11 $ 783.75
6 $ 9,722.58
6 $ 1,524.75
6 $ 2,172.89
4 $ 870.83
1 $ 197.92
6 $ 13,978.80
$ 2,850,805.75
MUEBLERIA ESTRELLA S.A DE C.V K 8/
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 REVISO
CEDULA DE UTILIDAD CONTABLE VALIDO

VENTA DE ACTIVO FIJO

DATOS
DESCRIPCION DEL BIEN: Maquinaria
FECHA DE ADQUISICIÓN: 1/28/2005
MOI: 900,000.00 OBS: No existe ningun equipo de transporte con e
TASA DEPRECIACIÓN: 10%
VALOR DE LA ENAJENACIÓN: $1,750,000.00 $280,000.00
FECHA DE ENAJENACION 2/9/2017 $2,030,000.00

DETERMINACION DE UTILIDAD O PERDIDA CONTABLE

MOI 900,000.00 -
(-) DEPRECIACION ACUMULADA 900,000.00
(=) PENDIENTE POR DEPRECIAR -

PRECIO DE VENTA $1,750,000.00

(-) DEPRECIACION PENDIENTE
(=) UTILIDAD CONTABLE 1,750,000.00
 NOMBRE FECHA
AREC/AIMM 10/13/2022
CEMS 10/24/2022

ACTIVO FIJO

DEP ANUAL 90,000.00 2005 11

DEP MENSUAL 7,500.00 2006 12
(X) 144 2007 12
quipo de transporte con este monto 1,080,000.00 2008 12
2009 12
2010 12
2011 12
2012 12
2013 12
2014 12
2015 12
2016 12
2017 1
144