HOJA DE TRABAJO PARA EL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL EJERCICIO 2

2do año 1er año Eliminaciones y Reclasificaciones Diferencia Origen o

Cuentas 2021 2020 Diferencia 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Neta Clasificación Aplicación
ACTIVO
Caja y Bancos 8,560 5,780 2,780 2,780 efectivo
Instrumentos Financieros Disponibles para
su Venta 6,000 6,000 0 0
Intereses Cobrados -250 -250
Dividendos Cobrados -1,200 -1,200
Cuentas por Cobrar 3,937 7,500 -3,563 -3,563
Almacén 8,440 9,840 -1,400 -1,400
Activo Fijo 19,400 10,000 9,400 2,000 -11,400 0
Depreciación Acumulada -5,806 -4,950 -856 2,056 -1,200 0
Cobro por Venta de Activo Fijo -1,450 -1,450
Adquisición de Activo Fijo 11,400 11,400
Activo Diferido 11,000 11,000 0 0
Amortización Acumulada -6,050 -5,500 -550 550 0
Inv. en Valores Permanentes (acciones) 31,000 10,000 21,000 21,000

Total del Activo 76,481 49,670 26,811 0 2,606 -650 -250 -1,200 0 0 0 0 27,317

PASIVO
Cuentas por Pagar 9,036 9,320 -284 -284
PTU por Pagar 3,670 1,070 2,600 2,600
Intereses por Pagar 384 890 -506 -384 -890
Impuestos por Pagar 8,430 2,570 5,860 -8,430 -2,570
Acreedores Hipotecarios 7,128 12,300 -5,172 -5,172

Total del Pasivo 28,648 26,150 2,498 -8,430 0 0 0 0 -384 0 0 0 -6,316

CAPITAL CONTABLE
Capital Social 9,000 6,000 3,000 -3,000 0
Aumento de Capital Social 3,000 3,000
Reserva Legal 1,189 600 589 -589 0
Reserva de Reinversión 1,039 450 589 -589 0
Utilidades Acumuladas 10,292 16,470 -6,178 6,178 0
Dividendos Pagados -5,000 -5,000
Utilidad del Ejercicio 26,313 0 26,313 8,430 2,606 -650 -250 -1,200 384 35,633

Total del Capital Contable 47,833 23,520 24,313 8,430 2,606 -650 -250 -1,200 384 0 0 0 33,633

Total del Pasivo más el Capital Contable 76,481 49,670 26,811 0 2,606 -650 -250 -1,200 0 0 0 0 27,317
Provisión Dep´n y Ut. x vta. Int. a Div. Int. a Compra Div. Emisión
ISR Amort´n de AF favor cobrados cargo de AF pagados de accs.
 EL PANTALÓN, S.A
Estado de flujos de Efectivo
Del 31 de Diciembre

1. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad o Pérdida Antes de Impuestos 34,743

a) Partidas Relacionadas con Actividades de Inversión (PRAI)

Dep y Amort. 2,606
U venta act fijo. -650
Intereses a favor -250
Dividendos cobrados -1,200

b) Partidas Relacionadas con Actividades de Financiamiento (PRAF)

I a cargo 384

Subtotal 35,633

Cuentas x cobrar -3,563

Almacén -1,400
Cuentas x pagar -284
PTU por pagar 2,600
Impuestos x pagar -2,570
Acreedores hip 5,172

Flujos Netos de Efectivo de Actividades de Operación 35,588

2. ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

I cobrados 250
Dividendos cobrados 1,200
Cobro por venta AF 1,450
Adquisición AF -11,400
Inv. En valores permanentes -21,000

Flujos Netos de Efectivo de Actividades de Inversión -29,500

 Efectivo excedente para aplicar en actividades de financiamiento o
Efectivo a
obtener para aplicar en actividades de financiamiento 10,842

3. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

I x pagar -890
Acreedores a largo plazo 3,000
Dividendos pagados -5,000
Capital social 3,000

Flujos Netos de Efectivo de Actividades de Financiamiento -8,062

Incremento Neto de Efectivo y Equivalentes de Efectivo o

Disminución
Neta de Efectivo y Equivalentes de Efectivo -2,780

Efectivo y Equivalentes de Efectivo al Principio del Periodo 5,780

Efectivo y Equivalentes de Efectivo al Final del Periodo 8,560

a

b
 a+b

a+b+c

a+b+c+d