LIBRO MAYO

DIARIO
BANCOS
No. FECHA CONCEPTO DEBE HABER
DEBE HABER
1 2 3 4
1 Asiento de Apertura
2 9/2/2018 BANCOS $100,000.00 $100,000.00
3 CAPITAL SOCIAL $100,000.00
4 Asiento 1
5 9/8/2018 COMPRAS $20,000.00
6 IVA ACREDITABLE $3,200.00
7 BANCOS $23,200.00 $23,200.00
8 CHEQUE 1
9 Asiento 2
10 9/14/2018 COMPRAS $30,000.00
11 IVA ACREDITABLE $4,800.00
12 PROVEEDORES $34,800.00
13 La Magnifica
15 Asiento 3
16 9/19/2018 BANCOS $50,000.00 $50,000.00
17 CREDITO BANCARIO $50,000.00
18 HSBC
20 Asiento 4
21 9/19/2018 EQUIPO DE COMPUTO $10,000.00
22 IVA ACREDITABLE $1,600.00
23 BANCOS $11,600.00 $11,600.00
24 CHEQUE 2
25 Asiento 5
26 9/24/2018 PROVEEDORES $17,400.00
27 BANCOS $17,400.00 $17,400.00
28 CHEQUE 3
30 Asiento 6
31 9/27/2018 DEUDORES $5,000.00
32 BANCOS $5,000.00 $5,000.00
33 PRESTAMO A TRAB
34 CHEQUE 4
35 Asiento 7
36 9/29/2018 EQUIPO DE REPARTO $120,000.00
37 IVA ACREDITABLE $19,200.00
38 PROVEEDORES $139,200.00
39 CREDITO 3 AÑOS DE
40 CAMIONETA
43 TOTALES $381,200.00 $381,200.00 $150,000.00 $57,200.00
LIBRO MAYOR DIARIO

MAYOR
CAPITAL SOCIAL COMPRAS IVA ACREDITABLE PROVEEDORES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
5 6 7 8 9 10 11 12

$100,000.00

$20,000.00
$3,200.00

$30,000.00
$4,800.00
$34,800.00

$1,600.00

$17,400.00

$19,200.00
$139,200.00

$0.00 $100,000.00 $50,000.00 $0.00 $28,800.00 $0.00 $17,400.00 $174,000.00

R
CREDITO BANCARIO EQUIPO DE COMPUTO DEUDORES EQUIPO DE REPARTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
13 14 15 16 17 18 19 20

$50,000.00

$10,000.00

$5,000.00

$120,000.00

$0.00 $50,000.00 $10,000.00 $0.00 $5,000.00 $0.00 $120,000.00 $0.00

 Transacciones Hotel Las Palmas
1. 27/02/2012 Se inician operaciones con 2 Socios por la cantidad de $ 250,000 Depositados a la cue
CUENTA DEBE HABER
BANCOS $250,000.00
CAPITAL SOCIAL $250,000.00

2. 01/03/2012 Se compra a credito Mueblería COLINEAL 80 camas, 120 veladores, 60 closet,según factura No 001-001-0002030,
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS $25,614.00
PROVEEDOR $25,614.00

3. 05/03/2012 Se compra a Colchones EL PARAISO Cia. Ltda, 80 colchones, 160 juegos de sábanas, 100 almohadas, según factur
pagados con cheque No 002.
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS $21,700.00
BANCOS $21,700.00

4. 07/03/2012 Se compra a GERARDO DOMINGUEZ Cia. Ltda., 120 cortinas, 160 edredones, 160 cobijas finas, 160 toallas pequeña
con cheque No 003, según factura No 019-001-0007824.
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS $5,400.00
BANCOS $5,400.00

5. 07/03/2012 Se compra 80 pacas de papel higiénico, 2000 jabones pequeños, 2000 sachet deshampoo, a MEGALIMPIO Cia. Ltda. S
$1,350 con cheque No 004.
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS $1,350.00
BANCOS $1,350.00

6. 10/03/2012 Se compra PANASONIC 80 teléfonos y 62 televisores, por un valor de$33.240 según factura No 001-
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS $33,240.00
BANCOS $33,240.00

7. 15/03/2012 Se compra 5 computadoras a ING. JONNY SEGARRA persona natural obligada a llevar contabilidad, según factura No
con cheque No 006.
CUENTA DEBE HABER
EQUIPO DE COMPUTO $3,650.00
BANCOS $3,650.00

8. 15/03/2012 En esta fecha el hotel formaliza un préstamo con el BANCO DEL AUSTRO por un va
CUENTA DEBE HABER
BANCOS $30,000.00
CREDITO BANCARIO $30,000.00
9. 20/03/2012 Se compra a credito 5 escritorios para el área administrativa, 5 archivadores, 10 sillas de oficina a OFFICENTER SOLU
por un valor de $20,850 a 80 dias de plazo
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS $20,850.00
PROVEEDORES $20,850.00

10. 22/03/2021 Se realiza retiro de efectivo para integrar a la Caja de Recepcion por $ 10,0
CUENTA DEBE HABER
CAJA $10,000.00
BANCOS $10,000.00
Palmas
e $ 250,000 Depositados a la cuenta de Bancomer

egún factura No 001-001-0002030, por un valor de de $25.614 a 60 días plazo.

nas, 100 almohadas, según facturaNo 002-003- 0003451 por un valor de $21.700
o 002.

obijas finas, 160 toallas pequeñas, 120cortinas de baño, por un valor de $5,400
o 019-001-0007824.

mpoo, a MEGALIMPIO Cia. Ltda. Según factura No 001-001- 00342, por un valor de
o 004.

de$33.240 según factura No 001-001-00545 con cheque No 005.

ar contabilidad, según factura No001-001-0008254 por un valor $3,650 pagaderos

6.

l BANCO DEL AUSTRO por un valor de $30.000

s de oficina a OFFICENTER SOLUCIONES S.A. según factura No 001-001- 000649,
dias de plazo

a la Caja de Recepcion por $ 10,000.00

 DIARIO COLUMNAR

VARIAS CUENTAS BANCOS COMPRAS CAJA

No. CONCEPTO FECHA
DEBE

1 $250,000.00 2/27/2012
2 $25,614.00 3/1/2021
3 $21,700.00 3/5/2021
4 $5,400.00 3/7/2021
5 $1,350.00 3/7/2021
6 $33,240.00 3/10/2021
7 EQUIPO DE COMPUTO $3,650.00 3/15/2021
8 $30,000.00 3/15/2021
9 $20,850.00 3/20/2021
10 $10,000.00 3/22/2021
12 SUMAS $3,650.00 $280,000.00 $108,154.00 $10,000.00

RESUMEN DE CUENTAS
COMPRAS $108,154.00
CAJA $10,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $3,650.00
TOTAL $121,804.00
RIO COLUMNAR

PROVEEDOR BANCOS
CONCEPTO REF.
HABER

ASIENTO DE APERTURA CUENTA BANCOMER

COMPRA CREDITO MUEBLERIA COLINEAL Factura No 001-001-0002030 $25,614.00
COMPRA COLCHONES EL PARAISO Factura No 002-003-0003451 $21,700.00
COMPRA A GERARDO DOMINGUEZ Factura No 019-001-0007824. $5,400.00
COMPRA MEGALIMPIO Factura No 001-001- 00342 $1,350.00
COMPRA PANASONIC Factura No 001-001-00545 $33,240.00
COMPRA ING. JONNY SEGARRA Factura No001-001-0008254 $3,650.00
PRESTAMO BANCO AUSTRO
COMPRA OFFICENTER SOLUCIONES S.A. Factura No 001-001- 000649 $20,850.00
RETIRO DE EFECTIVO $10,000.00
$46,464.00 $75,340.00
 VARIAS CUENTAS
CONCEPTO
HABER

$250,000.00 CAPITAL SOCIAL

$30,000.00 CREDITO BANCARIO

$280,000.00 SUMAS

RESUMEN DE CUENTAS
PROVEEDOR $46,464.00
BANCOS $75,340.00
CAPITAL SOCIAL $250,000.00
CREDITO BANCARIO $30,000.00
TOTAL $401,804.00
 HOTEL LAS PALMAS
BANCOMER
FECHA REF CONCEPTO DEBE HABER
3/22/2021 20 DIARIO GENERAL $280,000.00 $75,340.00
SALDO
$204,660.00