BALANZA INICI

EDIFICIOS
DOCUMENTOS X COBRAR
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
CLIENTES
E. DE COMPUTO
MOBILIRIO Y E. DE OFICINA
BANCOS
ALMACEN
E. DE TRANSPORTE
COSTO DE VENTAS
DOCUMENTOS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANT.
PROVEEDORES
HIPOTECAS POR PAGAR
DEP. ACUMULADA DE EDIFICIOS
DEP. ACUMULADA DE MOB. Y E. DE OFICINA
DEP. ACUMULADA DE E. DE TRANSPORTE
SUMAS
CAPITAL SOCIAL
TOTAL

1
ALMACEN
IVAXACRET PAGADO
IVAXACRET NO PAGADO

2
BANCOS
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS

3
80% + IVA BANCOS
20% CLIENTES
80% DEL IVA
20%
3A
COSTO DE VENTA

4
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION

5
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION

6
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION

7
UTILIDAD EJE. ANT.

8
PROVEEDORES
HIPOTECAS POR PAGAR

9
BANCOS
ALMACEN
EDIFICIO

10
BANCOS

11
IMPUESTOS X PAGAR

12
BALANZA INICIAL
DEBE HABER

$7,200,000
$475,000
$600,000 Le quitamos lo abonado en los asientos
$1,620,000
$100,000
$300,000
$9,210,000
$980,000
$550,000
$620,000
$220,000
$15,000
$300,000
$100,000
$340,000
$200,000
$50,000
$50,000
$21,655,000 $1,275,000
$20,380,000
$21,655,000 $21,655,000

1
$40,000 $30,000
$3,200 $4,800
$3,200
BANCOS $23,200
PROVEEDORES $23,200
2
$24,360
$6,960
$3,480

MOB Y E. DE OFICINA $15,000 DEL IVA

OTROS PRODUCTOS $15,000 $4,800
IVAXPAGAR COBRADO $3,360 SE SACA LOS OTROS DOS IVA
IVAXPAGAR NO COBRADO $1,440 $3,360
3
$371,200 $464,000
$92,800 $64,000
VENTAS $400,000 $51,200
IVAXPAGAR COBRADO $51,200
IVAXPAGAR NO COBRADO $12,800
3A
$100,000
ALMACEN $100,000
4
$200,000
$240,000
IMPUESTOS POR PAGAR $35,000
ACREEDORES DIVERSOS $25,000
BANCOS $380,000
5
$34,500
$34,500
PROV PARA PAGO 2% SAR $8,800
PROV PARA PAGO 3% SIN $13,200
PRO PARA PAGO DEL 5% INFONAVIT $22,000
PROV PARA PAGO CUOTAS DEL IMSS $25,000
6
$24,416.67
$24,416.67
DEP.DE E. DE OFICINA $2,375
DEP. DE E. DE TRANSPORTE $11,458.33
DEP. DE EDIFICIOS $30,000
DEP. DE GASTOS D ORG $2,500
DEP. DE E. DE COMPUTO $2,500
7
$45,000 $300,000
PROVISION PARA INCREMENTO DE CAPT $30,000
PROVISION PAGO UNIFORME $15,000
8
$85,000
$340,000
BANCOS $425,000
9
$500,000
$50,000
$900,000
CAPITAL SOCIAL $1,450,000
10
$1,285,000
CLIENTES $810,000
DOCTOS X COBRAR $475,000
11
 $15,000
BANCOS $15,000
12
abonado en los asientos

E SACA LOS OTROS DOS IVAS

$1,440

$371,200
$92,800
 ALMACEN
1) $40,000 $100,000 (3A 1)
9) $50,000
$980,000
$1,070,000 $100,000
$970,000

PROVEEDORES
8) $85,000 $23,200 (1 2)
$85,000 $100,000 (A
$85,000 $123,200
$38,200

OTROS PRODUCTOS
$15,000 (2

VENTAS
$400,000 (3 3A)
$400,000 A)
$400,000

IMPUESTOS POR PAGAR

11) $15,000 $35,000 (4
$15,000 $15,000 (A
$50,000
$35,000
 PRO PARA PAGO DEL 5% INFONAVIT
$22,000 (5

DEP. DE EDIFICIOS
$30,000 (6
$200,000
$230,000

PROVISION PARA INCREMENTO DE CAPT

$30,000 (7
$30,000

CAPITAL SOCIAL
$1,450,000 (9
$1,450,000
$1,450,000
 IVAXACRET PAGADO IVAXACRET NO PAGADO
$3,200 1) $3,200
$3,200 $3,200
$3,200 $3,200

DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS

$6,960 $475,000 (10 2) $3,480
$475,000 $475,000 $3,480
$481,960 $475,000 $3,480
$6,960

IVAXPAGAR COBRADO IVAXPAGAR NO COBRADO

$3,360 (2
$51,200 (3
$54,560

COSTO DE VENTA GASTOS DE VENTA

$100,000 4) $200,000
$620,000 5) $34,500
$720,000 6) $24,416.67
$258,916.67

ACREEDORES DIVERSOS PROV PARA PAGO 2% SAR

$25,000 (4
$25,000
$25,000
PROV PARA PAGO CUOTAS DEL IMSS DEP. DE E. DE OFICINA
$25,000 (5
$25,000
$25,000

DEP. DE GASTOS D ORG DEP. DE E. DE COMPUTO

$2,500 (6
$2,500
$2,500

PROVISION PAGO UNIFORME HIPOTECAS POR PAGAR

$15,000 (7 8) $340,000
$15,000

GASTOS DE ORGANIZACIÓN DOCUMENTOS X PAGAR

$600,000
$600,000
$600,000

E DE COMPUTO
$100,000
$100,000
$100,000
VAXACRET NO PAGADO BANCOS
2) $24,360 $23,200
3) $371,200 $380,000
9) $500,000 $425,000
10) $1,285,000 $15,000
A $9,210,000
$11,390,560 $843,200
$10,547,360
DEUDORES DIVERSOS MOB Y E. DE OFICINA
A $300,000 $15,000
$285,000

AXPAGAR NO COBRADO CLIENTES

$1,440 (2 3) $92,800 $810,000
$12,800 (3 $1,620,000 $810,000
$14,240 $1,712,800
$902,800

GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMINISTRACION

4) $240,000
5) $34,500
6) $24,416.67
$298,916.67

ROV PARA PAGO 2% SAR PROV PARA PAGO 3% SIN

$8,800 (5 $13,200
DEP. DE E. DE OFICINA DEP.DE E. DE TRANSPORTE
$2,375 (6 $11,458.33
$50,000 $50,000
$52,375 $61,458.33

EP. DE E. DE COMPUTO UTILIDAD EJE. ANT.

$2,500 (6 7) $45,000 $300,000
$2,500 $45,000
$2,500 $255,000

HIPOTECAS POR PAGAR EDIFICIO

$340,000 (A 9) $900,000
$7,200,000
$8,100,000

OCUMENTOS X PAGAR
$220,000
$220,000

E DE COMPUTO E DE TRANSPORTE
$550,000
$550,000
$550,000
(1
(4
(8
(11

(2

(10

(5
(6

(A
 BALANZA INICIAL
TOTALES
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA $320,000
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
UTILIDAD DE OPERACIÓN
OTROS PRODUCTOS
OTROS GASTOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL $862,833.34

BALANCE GENERAL
ACTIVO CIRCULANTE

ALMACEN $970,000
IVAXACRET PAGADO $3,200
IVAXACRET NO PAGADO $3,200
BANCOS $10,547,360
DOCUMENTOS POR COBRAR $6,960
DEUDORES DIVERSOS $3,480
CLIENTES $902,800
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE= $12,437,000
ACTIVO FIJO
EDIFICIOS $8,100,000 $7,870,000
DEP. DE EDIFICIOS $230,000
E. DE TRANSPORTE $550,000.00 $488,541.67
DEP. DE E. .DE TRANSPORTE $61,458
E. DE COMPUTO $100,000 $97,500
DEP. DE E. DE COMPUTO $2,500
MOB. Y E. DE OFICINA $285,000 $232,625
DEP. MOB. Y E. DE OFICINA $52,375
GASTOS DE ORG. $600,000 $597,500
AMORTZ. DE GAS. DE ORG. $2,500
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE= $9,286,167
TOTAL DE ACTIVOS= $21,723,167
BALANZA INICIAL
DEBE HABER
$400,000
$720,000

$258,916.67
$298,916.67

$15,000

BALANCE GENERAL

PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES $38,200
IVAXPAGAR COBRADO $54,560
IVAXPAGAR NO COBRADO $14,240
IMPUESTOS POR PAGAR $35,000
DOCUMENTOS X PAGAR $220,000
ACREEDORES DIVERSOS $25,000
TOTAL $387,000
CAPITAL CONTABLE $20,380,000 $1,450,000
CAPITAL CONTABLE $21,830,000
PROV PARA PAGO 2% SAR $8,800
PROV PARA PAGO 3% SIN $13,200
PRO PARA PAGO DEL 5% INFONAVIT $22,000
PROV PARA PAGO CUOTAS DEL IMSS $25,000
PROVISION PARA INCREMENTO DE CAPT $30,000
PROVISION PAGO UNIFORME $15,000
TOTAL $114,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $862,833.34
UTILIDAD EJE. ANT. $255,000
TOTAL $21,723,167