Centro de Formación de Comercio y Servicios

Emprendimiento

Flujo de caja

Alumno Kenneth Obando Masis

Docente Luis Núñez Chavarría

24 de Julio 2022
 Flujo de caja

Nombre de negocio Cabañas San Rafael

Bien o servicio Hoteles/Cabinas/Cabañas

Detalle del flujo de caja

Todos montos son expresados en colones costarricense

Ingresos

Hospedaje

Todo ingreso es pago de contado. El crédito aplica solo en algunas excepciones

Tarifas vigentes

Temporada baja
Ago.-Oct/Abr-Jul
Lunes a jueves 14000
Viernes a Domingo 17000

Temporada Alta
Nov-Mar
Lunes a jueves 16000
Viernes Domingo 20000

Cantidad de habitaciones
2

Alimentación

Alimentación Precio Proyecta por mes

Desayuno 2800 35
Almuerzo 3500 25

Otros ingresos

Se proyecta otros ingresos (comisiones y propinas) del 3% del total de ingresos

por hospedaje

Egresos

Suministros

Se establece un costo de suministros del 20% sobre el total de ingresos por

hospedaje y alimentación
Pago de nomina

Se establece un salario de medio tiempo para la persona que brinda el servicio

de limpieza por 180000

Seguridad Social

Según la legislación laboral al día de hoy en Costa Rica el aporte patronal

corresponde al 26.50%

Servicios profesionales

Se estima el cobro de 30000 colones por el servicio de contador

Impuestos

El pago de impuestos se establece en el 13% sobre los ingresos por hospedaje

y alimentación

Servicios Públicos

Los servicios se estima un pago mensual de 12000 por agua, 15000 por
electricidad y 23000 por servicio de cable e internet, en el caso del agua se
cuenta con una naciente propia para utilizar en servicios sanitarios.

Comisiones

Se estable una proyección en el pago de comisiones de 5% sobre el total de

ingresos por hospedaje

Costo de mantenimiento

Se establece un montón estima para mantenimiento de las instalaciones de

150000 para cubrir costos de limpieza de jardines, pintura y reparaciones
Costo de publicidad

El Costo de publicidad se estableció en 30000 para hacer pautas en servicios de

plataformas digitales.

Inversiones iniciales

Para iniciar el proyecto se estable una inversión inicial 10 000 000 para realizar
las mejoras las instalaciones, que ya que se cuenta con la estructuras que van
albergar inicialmente las 2 primeras cabinas, por lo que ese dinero es utilizado
para modificar y mejorar las instalaciones ya existente.

El dinero invertido inicialmente proviene de ahorros de la familia emprendedora

que los han obtenido de trabajos previos.