litros anules Precio

12000 $ 40.00

Insumo Valor por litro

Agua $ 8.00
Materia
$ 10.00
prima
Energia $ 5.50

Contado 10%
15 dias 20%
30 dias 30%
45 dias 18%
60 dias 22%

INSUMO VALOR POR LITRO

Agua $ 8.00
Materia
prima $ 10.00
Energia $ 5.50

Generación de ingresos
Generación del stock Generación de i
MES 1 MES 2
Q1 Q2 Q3 Q4
Contado $ 4,000.00
15 días $ 8,000.00
30 días
45 días
60 días
$ 4,000.00 8000

Generación de engresos
 Generación del stock Generación de i
MES 1 MES 2
Q1 Q2 Q3 Q4
Agua
Materia prima $ 10,000.00
Energia $ 5,500.00
Mano de obra $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 5,500.00 $ 12,000.00

ingresos - egresos
Generación del stock Generación de e
MES 1 MES 2
Q1 Q2 Q3 Q4
Ingresos 0.00 0.00 4,000.00 8,000.00
Egresos 0.00 (2,000.00) (5,500.00) (12,000.00)
Saldo 0.00 (2,000.00) (1,500.00) (4,000.00)
Saldo acumulado -2,000.00 -3,500.00 -7,500.00

Capital de Inversión en
Años trabajo en capital de
operación trabajo
0 $ 7,500.00
1 $ 7,500.00 $ 1,500.00
2 $ 9,000.00 $ 1,800.00
3 $10,800.00
Recuperación del CT $10,800.00
 Ingresos Ingresos Unidades
anuales mensuales mensuales
$ 480,000.00 $ 40,000.00 1000

Credito
30 días

20 días

Contado

Generación
de ingresos
$ 4,000.00
$ 8,000.00
$ 12,000.00
$ 7,200.00
$ 8,800.00

Produccón Valor CREDITO

mensual mensual (DÍAS)
1000 $ 8,000.00 30 días

20 días
1000 $ 10,000.00
1000 $ 5,500.00 Contado

eneración de ingresos
Generación de ingresos
MES 3 MES 4
Q5 Q6 Q7 Q8
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 12,000.00 $12,000.00
$ 7,200.00 $ 7,200.00
$ 8,800.00
$ 16,000.00 15200 $24,800.00 15200

eneración de engresos
 Generación de ingresos
MES 3 MES 4
Q5 Q6 Q7 Q8
$ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 10,000.00 $10,000.00
$ 5,500.00 $ 5,500.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 13,500.00 $ 12,000.00 $13,500.00 $12,000.00

ingresos - egresos
Generación de engresos
MES 3 MES 4
Q5 Q6 Q7 Q8
16,000.00 15,200.00 24,800.00 15,200.00
(13,500.00) (12,000.00) (13,500.00) (12,000.00)
2,500.00 3,200.00 11,300.00 3,200.00
-5,000.00 -1,800.00 9,500.00 12,700.00
2424 3431 3438 3546 4053
 Capital de
trabajo en Inversión en
Años operación capital de
trabajo
0 $2,500,000
1 $2,500,000 $250,000
2 $2,750,000 $275,000
3 $3,025,000 $0
4 $3,025,000 $0
5 $3,025,000
Recuperación de capital de trabajo
$3,025,000
 Activos Avaluados
Terreno $100,000
Galpon $30,000
2 camiones $ 10,000.00

Honorarios consultora $ 8,000.00 2.5

amortizacion $ 1,600.00

Inversión en activos (para el

Cantidad Valor unitario Valor total
proyecto)

Remodelar 1 $ 20,000.00 $ 20,000.00

Maquina envasadora 1 $ 65,000.00 $ 65,000.00
Camión 1 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Capital de trabajo 1 $ 2,500,000.00 $ 2,500,000.00

Precio $ 120.00
Costo capital 15%
Costo operacional $ 50.00
Costos fijos $ 75,000.00 $ 900,000.00

Análisis de la demanda Año 1 Año 2 Año 3

Demanda en unidades 20000 30000 40000
Precio $ 120.00 $ 120.00 $ 120.00
Ventas $ 2,400,000.00 $ 3,600,000.00 $ 4,800,000.00
costo operativo $ 1,000,000.00 $ 1,500,000.00 $ 2,000,000.00

Años
0 1 2
Ingresos $ 2,400,000.00 $ 3,600,000.00
Costos de operación $ -1,000,000.00 $-1,500,000.00
Costos fijos $-900,000.00 $-900,000.00
Depreciación de remodelación $-5,000.00 $-5,000.00
Depreciacion de maquinaria $-16,250.00 $-16,250.00
Amortización $-1,600.00 $-1,600.00
Depreciación de camiones $-5,000.00 $-5,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 472,150.00 $ 1,172,150.00
Impuestos $ -75,544.00 $ -187,544.00
Utilidad despúes de impuestos $396,606 $984,606
Depreciación de remodelación $5,000 $5,000
Depreciacion de maquinaria $16,250 $16,250
Amortización $1,600 $1,600
Depreciación de camiones $5,000 $5,000
Inversión en remodelación $-20,000
Inversión en camiones nuevos $-20,000
inversión en maquinaria $-65,000
inversion en CT $-2,500,000 $-250,000 $-275,000
Valor de desecho de los activos
Flujo neto $-2,605,000 $174,456 $737,456
Factor de actualización 1.00000 0.86957 0.75614
Flujo neto actualizado $-2,605,000 $151,701 $557,623
$95,274,923
143%

Activos Valor de mercado Valor en libros Utilidad o pérdida

Año 5 Año 5 contable

Terreno $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ -

Galpon $ 30,000.00 $ - $ 30,000.00
2 camiones $ 4,000.00 $ - $ 4,000.00
Remodelar $ - $ 5,000.00 $ -5,000.00
Maquina envasadora $ 26,000.00 $ 16,250.00 $ 9,750.00
Camión inversion $ 8,000.00 $ 5,000.00 $ 3,000.00
Valor de desecho de los activos $168,000 $126,250 $ 41,750.00

Años
0 1 2
Ingresos $ 2,400,000.00 $ 3,600,000.00
Costos de operación (1,000,000.00) (1,500,000.00)
Costos fijos (900,000.00) (900,000.00)
Depreciación de remodelación (5,000.00) (5,000.00)
Depreciacion de maquinaria (16,250.00) (16,250.00)
Amortización (1,600.00) (1,600.00)
Depreciación de camiones (5,000.00) (5,000.00)
Utilidad antes de impuestos $ 472,150.00 $ 1,172,150.00
Impuestos $ -75,544.00 $ -187,544.00
Utilidad despúes de impuestos $ 396,606.00 $984,606
Depreciación de remodelación $ 5,000.00 $5,000
Depreciacion de maquinaria $ 16,250.00 $16,250
Amortización $ 1,600.00 $1,600
Depreciación de camiones $ 5,000.00 $5,000
Inversión en remodelación $-20,000
Inversión en camiones nuevos $-20,000
inversión en maquinaria $-65,000
inversion en CT $-2,500,000 $-250,000 $-275,000
inversion en terreno $-100,000
inversion en galpon $-30,000
inversion en camiones exis $-10,000
Valor de desecho de los activos
Flujo neto $-2,745,000 $174,456 $737,456
Factor de actualización 1.00000 $ 0.87 0.75614
Flujo neto actualizado $-2,745,000 $ 151,700.87 $557,623
$144,336
17%

Año 1 2 3
Demanda en visitas 2424 3431 3438

Precio 60
Costo capital 15%
Costo operacional 30
Costos fijos 60000

Análisis de la demanda Año 1 Año 2 Año 3

Demanda en unidades 2424 3431 3438
Precio $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
Ventas $ 145,440.00 $ 205,860.00 $ 206,280.00
costo operativo $ 72,720.00 $ 102,930.00 $ 103,140.00

Años
0 1 2
Ingresos $ 145,440.00 $ 205,860.00
Costos de operación $-72,720.00 $-102,930.00
Costos fijos $-60,000.00 $-60,000.00
Depreciación de remodelación $-5,000.00 $-5,000.00
Depreciacion de maquinaria $-16,250.00 $-16,250.00
Amortización $-1,600.00 $-1,600.00
Depreciación de camiones $-5,000.00 $-5,000.00
Utilidad antes de impuestos (15,130.00) 15,080.00
Impuestos 2,420.80 (2,412.80)
Utilidad despúes de impuestos $-12,709 $12,667
Depreciación de remodelación $5,000 $5,000
Depreciacion de maquinaria $16,250 $16,250
Amortización $1,600 $1,600
Depreciación de camiones $5,000 $5,000
Inversión en remodelación $-20,000
Inversión en camiones nuevos $-20,000
inversión en maquinaria $-65,000
inversion en CT $-2,500,000 $-250,000 $-275,000
Valor de desecho de los activos
Flujo neto $-2,605,000 $-234,859 $-234,483
Factor de actualización 1.00000 0.86957 0.75614
Flujo neto actualizado $-2,605,000 $-204,225 $-177,303
$90,579,616
133%

Años
0 1 2
Ingresos $ 145,440.00 $ 205,860.00
Costos de operación $-72,720.00 $-102,930.00
Costos fijos $-60,000.00 $-60,000.00
Depreciación de remodelación $-5,000.00 $-5,000.00
Depreciacion de maquinaria $-16,250.00 $-16,250.00
Amortización $-1,600.00 $-1,600.00
Depreciación de camiones (5,000.00) (5,000.00)
Utilidad antes de impuestos (15,130.00) 15,080.00
Impuestos 2,420.80 (2,412.80)
Utilidad despúes de impuestos (12,709.20) 12,667.20
Depreciación de remodelación $ 5,000.00 $ 5,000.00
Depreciacion de maquinaria $ 16,250.00 $ 16,250.00
Amortización $ 1,600.00 $ 1,600.00
Depreciación de camiones $ 5,000.00 $ 5,000.00
Inversión en remodelación $-20,000
Inversión en camiones nuevos $-20,000
inversión en maquinaria $-65,000
inversion en CT $-2,500,000 $-250,000 $-275,000
inversion en terreno $-100,000
inversion en galpon $-30,000
inversion en camiones exis $-10,000
Valor de desecho de los activos
Flujo neto $-2,745,000 $ -234,859.20 $ -234,482.80
Factor de actualización 1.00000 $ -12,709.20 0.75614
Flujo neto actualizado $-2,745,000 $ 5,000.00 $-177,303
$90,648,841
131%
 Valor de
Depreciación
recuperación

$ - $ 5,000.00
$ 26,000.00 $ 16,250.00
$ 8,000.00 $ 5,000.00

Tasa de impuesto 16%

Año 4 Año 5
50000 60000
$ 120.00 $ 120.00
$ 6,000,000.00 $ 7,200,000.00
$ 2,500,000.00 $ 3,000,000.00

Años
3 4 5
$ 4,800,000.00 $ 6,000,000.00 $ 7,200,000.00
$-2,000,000.00 $-2,500,000.00 $-3,000,000.00
$-900,000.00 $-900,000.00 $-900,000.00
$-5,000.00 $-5,000.00 $-5,000.00
$-16,250.00 $-16,250.00 $-16,250.00
$-1,600.00 $-1,600.00 $-1,600.00
$-5,000.00 $-5,000.00 $-5,000.00
$ 1,872,150.00 $ 2,572,150.00 $ 3,272,150.00
$ -299,544.00 $ -411,544.00 $ -523,544.00
$1,572,606 $2,160,606 $2,748,606
$5,000 $5,000 $5,000
$16,250 $16,250 $16,250
$1,600 $1,600 $1,600
$5,000 $5,000 $5,000
 $-3,025,000
$191,060,000
$1,600,456 $2,188,456 $190,811,456
0.65752 0.57175 0.49718
$1,052,326 $1,251,257 $94,867,017

Impuestos Valor de desecho

comercial

$ - $ 100,000.00
$ 4,800.00 144000000
$ 640.00 2560000
$ -800.00 0
$ 1,560.00 40560000
$ 480.00 3840000
$ 6,680.00 $191,060,000

Años
3 4 5
$ 4,800,000.00 $ 6,000,000.00 $ 7,200,000.00
(2,000,000.00) (2,500,000.00) (3,000,000.00)
(900,000.00) (900,000.00) (900,000.00)
(5,000.00) (5,000.00) (5,000.00)
(16,250.00) (16,250.00) (16,250.00)
(1,600.00) (1,600.00) (1,600.00)
(5,000.00) (5,000.00) (5,000.00)
$ 1,872,150.00 $ 2,572,150.00 $ 3,272,150.00
$ -299,544.00 $ -411,544.00 $ -523,544.00
$1,572,606 $2,160,606 $2,748,606
$5,000 $5,000 $5,000
$16,250 $16,250 $16,250
$1,600 $1,600 $1,600
$5,000 $5,000 $5,000

$0 $0 $-3,025,000
 $0
$1,600,456 $2,188,456 $-248,544
0.65752 0.57175 0.49718
$1,052,326 $1,251,257 $-123,570

4 5
3546 4053

Año 4 Año 5
3546 4053
$ 60.00 $ 60.00
$ 212,760.00 $ 243,180.00
$ 106,380.00 $ 121,590.00

Años
3 4 5
$ 206,280.00 $ 212,760.00 $ 243,180.00
$-103,140.00 $-106,380.00 $-121,590.00
$-60,000.00 $-60,000.00 $-60,000.00
$-5,000.00 $-5,000.00 $-5,000.00
$-16,250.00 $-16,250.00 $-16,250.00
$-1,600.00 $-1,600.00 $-1,600.00
$-5,000.00 $-5,000.00 $-5,000.00
15,290.00 18,530.00 33,740.00
(2,446.40) (2,964.80) (5,398.40)
$12,844 $15,565 $28,342
$5,000 $5,000 $5,000
$16,250 $16,250 $16,250
$1,600 $1,600 $1,600
$5,000 $5,000 $5,000
 $0 $0 $-3,025,000
$191,060,000
$40,694 $43,415 $188,091,192
0.65752 0.57175 0.49718
$26,757 $24,823 $93,514,565

Años
3 4 5
$ 206,280.00 $ 212,760.00 $ 243,180.00
$-103,140.00 $-106,380.00 $-121,590.00
$-60,000.00 $-60,000.00 $-60,000.00
$-5,000.00 $-5,000.00 $-5,000.00
$-16,250.00 $-16,250.00 $-16,250.00
$-1,600.00 $-1,600.00 $-1,600.00
(5,000.00) (5,000.00) (5,000.00)
15,290.00 18,530.00 33,740.00
(2,446.40) (2,964.80) (5,398.40)
12,843.60 15,565.20 28,341.60
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 16,250.00 $ 16,250.00 $ 16,250.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$0 $0 $-3,025,000

$191,060,000
$ 40,693.60 $ 43,415.20 $ 188,091,191.60
0.65752 0.57175 0.49718
$26,757 $24,823 $93,514,565
 Productos unidades
A 200
B 500
D 600
E 100

Ca $ 124,800.00
nd 47
ICT $ 16,070.14

Dias
Creditos a proveedores A Y B 15
Creditos a proveedores D Y E 15
Inventario 30
Credito a clientes 2

Ciclo productivo
Abastecimiento Inventario

Mes 1
Q1
Creditos a proveedores A Y B 15
Creditos a proveedores D Y E
Inventario
Credito a clientes

Capital de
Años trabajo en
operación
0
1 $ 16,070.14
2 $ 16,311.19
3 $ 16,555.86
Recuperación de CT
 costo mensusal anual
8 1600 19200
13 6500 78000
3 1800 21600
5 500 6000

o productivo
Ventas Crédito Generación
de ingresos
Mes 1 Mes 2
Q2 Q3 Q4

15
30
2

Inversión en
capital de
trabajo
$16,070.14
$ 241.05 $ 241.05
$ 244.67 $ 244.67

$16,555.86