CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE RESULTADOS DEL AÑO

(Miles de soles)
2017 2018 2019 2020 2021
Ventas 2,365,1802,789,681 3,129,144 2,837,623 5,186,266
Costo de Ventas 2,019,4422,334,296 2,633,855 2,291,279 3,891,322
Utilidad Bruta 345,738 455,385 495,289 546,344 1,294,944

Gastos de Operación 166,318 160,881 213,994 260,728 271,691

Utilidad de Operación 179,420 294,504 281,295 285,616 1,023,253 Este gráfico no está disponible en su versión de Excel.
179,420 294,504 281,295 285,616 1,023,253
Ingresos financieros 4,580 8,378 12,537 8,255 9,643 Si edita esta forma o guarda el libro en un formato de archivo diferente, el gráfico no se podrá utilizar.
Gastos financieros (33,016) (35,634) (41,343) (32,309) (27,114)
Diferencia en cambio,neta 1,844 (4,211) 1,022 (5,337) (8,380)
Participación en los resultados de las asociadas 14,553 9,869 4,953 2,306 6,854
Total ingresos y gastos financieros (12,039) (21,598) (22,831) (27,085) (18,997)

Utilidad antes de Impuestos 167,381 272,906 258,464 258,531 1,004,256

Gasto por impuesto a las ganacias (39,484) (61,156) (59,473) (74,511) (291,884)
Utilidad Neta 127,897 211,750 198,991 184,020 712,372

CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS

BALANCE GENERAL
(Miles de soles)
2017 2018 2019 2020 2021 2021
Activos:
Efectivo e Inversiones 336,337 244,765 445,501 700,462 644,541 Activos Corrientes Efectivo e Inversiones 10.21%
Cuentas por Cobrar comerciales y a partes relacionadas 295,661 456,458 509,624 505,156 635,923 Activos Corrientes Cuentas por Cobrar comerciales y a partes relac 10.07%
Otras cuentas por cobrar 19,974 50,032 52,698 9,364 52,606 Activos Corrientes Otras cuentas por cobrar 0.83%
Inventarios 698,381 1,211,560 931,970 870,411 1,990,122 Activos Corrientes Inventarios 31.53%
Gastos contratados por anticipado 3,284 6,069 7,243 5,738 9,963 Activos Corrientes Gastos contratados por anticipado 0.16%
Activos disponibles para la venta 74,952 63,161 10,597 - - Activos Corrientes Activos disponibles para la venta 0.00%
Total Activos Corrientes 1,428,589 2,032,045 1,957,633 2,091,131 3,333,155 Activos No Corrientes Inversiones en asociadas 1.89%
Activos No Corrientes Cuentas por cobrar a largo plazo 0.07%
Inversiones en asociadas 173,677 107,822 112,796 114,323 119,485 Activos No Corrientes Otras cuentas por cobrar a largo plazo 0.31%
Cuentas por cobrar a largo plazo 4,872 4,535 4,197 4,197 4,197 Activos No Corrientes Inmuebles, maquinarias y equipos 41.53%
Otras cuentas por cobrar a largo plazo 8,615 9,129 13,591 19,128 19,482 Activos No Corrientes Derecho de usos y otros 0.43%
Inmuebles, maquinarias y equipos 1,419,712 1,531,291 1,929,401 2,160,395 2,621,809 Activos No Corrientes Intangibles 1.40%
Derecho de usos y otros - 27,651 30,869 30,121 27,428 Activos No Corrientes Otros Activos a largo plazo 1.56%
Intangibles 43,818 91,188 79,557 59,281 88,390
Otros Activos a largo plazo 37,855 45,470 36,139 81,615 98,448
Total Activos No corrientes 1,688,549 1,817,086 2,206,550 2,469,060 2,979,239

Total Activos 3,117,138 3,849,131 4,164,183 4,560,191 6,312,394

3,117,138 3,849,131 4,164,183 4,560,191 6,312,394
Pasivo Corriente 2021
Pasivo Bancario (obligaciones financieras) 295,568 737,062 550,591 317,051 1,389,691
Cuentas por Pagar (comerciales y a partes relacionadas) 362,537 454,700 550,159 816,807 661,548 Pasivo Corriente Pasivo Bancario (obligaciones financieras) 22.02%
Otras cuentas por pagar 48,709 99,650 98,958 123,024 177,144 Pasivo Corriente Cuentas por Pagar (comerciales y a partes relaci 10.48%
Impuesto a las ganacias corrientes 9,066 10,692 18,702 40,471 27,862 Pasivo Corriente Otras cuentas por pagar 2.81%
Total Pasivo Corriente 715,880 1,302,104 1,218,410 1,297,353 2,256,245 Pasivo Corriente Impuesto a las ganancias corrientes 0.44%
Pasivo No Corriente Pasivo Bancario (obligaciones financieras a largo 17.45%
Pasivo No Corriente Pasivo No Corriente Cuentas por pagar comerciales a largo plazo 1.81%
Pasivo Bancario (obligaciones financieras a largo plazo) 364,851 348,403 668,811 901,758 1,101,311 Pasivo No Corriente Pasivo por impuestos a las ganancias diferidos 3.28%
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo 22 8,417 6,754 6,891 114,289 Patrimonio Capital Social 41.72%
Pasivo por impuestos a las ganancias diferidos 184,141 182,475 133,139 107,427 207,202
Total Pasivos No Corriente 549,014 539,295 808,704 1,016,076 1,422,802
Este gráfico no está disponible en su versión de Excel.
Total Pasivos 1,264,894 1,841,399 2,027,114 2,313,429 3,679,047
1,264,894 1,841,399 2,027,114 2,313,429 3,679,047 Si edita esta forma o guarda el libro en un formato de archivo diferente, el gráfico no se podrá utilizar.
Capital Social 1,852,244 2,007,732 2,137,069 2,246,762 2,633,347
1852244 2007732 2137069 2246762 2633347
Total Pasivo y Capital 3,117,138 3,849,131 4,164,183 4,560,191 6,312,394

CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
(Miles de soles)
2017 2018 2019 2020 2021
Actividades de operación
Cobranza por venta de bienes 2,974,847 4,960,866
Pago a proveedores de bienes y servicios (1,985,005) (4,950,336)
Pago de remuneraciones y beneficios sociales (212,359) (299,246)
Pago de tributos (88,747) (237,029)
Otros cobros en efectivo relativos a la actividad 28,696 43,107
Efectivo neto proveniente de (utilizado en) las actividades de
operación 717,432 (482,638)

Actividades de inversión
Dividendos recibidos 811 1,736
Cobro por venta de inmuebles, maquinaria y equipo 33,725 -
Intereses recibidos 8,255 9,643
Compras de inmuebles, maquinaria y equipo (171,792) (310,816)
Compra de intangibles (2,391) (2,546)
Adquisición de subsidiarias neto de efectivo adquirido - (130,435)
Efectivo neto utilizado en las actividades de inversión (131,392) (432,418)

Actividades de financiamiento
Aumento de obligaciones financieras 2,050,357.00 2,848,572
Pago de obligaciones financieras (2,291,502.00) (1,676,444.00)
Pago de intereses (32,309.00) (27,114.00)
Dividendos pagados a accionistas (74,920.00) (330,271.00)
Efectivo neto utilizado en las actividades de financiamiento (348,374) 814,743

Aumento neto del efectivo y equivalentes de efectivo 237,666.00 (100,313.00)

Diferencia en cambio del efectivo y equivalentes de efectivo 17,295.00 44,392.00
Saldo del efectivo y equivalente de efectivo al inicio del año 445,501.00 700,462.00
Saldo del efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 700,462 644,541

Transacciones que no generan movimientos de fondos:

Adquisición de activos bajo arrendamientos financieros 218,168.00 116,549.00
Excedente de revaluación de terrenos 3,171.00 -
Resultado de resolución de contingencia con Contugas - 92,490.00
 CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS
ESTADO DE RESULTADOS DEL AÑO
ANÁLISIS HORIZONTAL
2017 2018 2019 2020 2021
Ventas 100% 118% 132% 120% 219%
Costo de Ventas 100% 116% 130% 113% 193%
Utilidad Bruta 100% 132% 143% 158% 375%

Gastos de Operación 100% 97% 129% 157% 163%

Utilidad de Operación 100% 164% 157% 159% 570%

Ingresos financieros 100% 183% 274% 180% 211%

Gastos financieros 100% 108% 125% 98% 82%
Diferencia en cambio,neta 100% -228% 55% -289% -454%
Participación en los resultados de las asociadas 100% 68% 34% 16% 47%
Total ingresos y gastos financieros 100% 179% 190% 225% 158%

Utilidad antes de Impuestos 100% 163% 154% 154% 600%

Gasto por impuesto a las ganacias 100% 155% 151% 189% 739%
Utilidad Neta 100% 166% 156% 144% 557%

CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS

BALANCE GENERAL
ANÁLISIS HORIZONTAL
2017 2018 2019 2020 2021
Activos:
Efectivo e Inversiones 100% 73% 132% 208% 192%

Cuentas por Cobrar comerciales y a partes relacionadas 100% 154% 172% 171% 215%
Otras cuentas por cobrar 100% 250% 264% 47% 263%
Inventarios 100% 173% 133% 125% 285%
Gastos contratados por anticipado 100% 185% 221% 175% 303%
Activos disponibles para la venta 100% 84% 14% 0% 0%
Total Activos Corrientes 100% 142% 137% 146% 233%

Inversiones en asociadas 100% 62% 65% 66% 69%

Cuentas por cobrar a largo plazo 100% 93% 86% 86% 86%
Otras cuentas por cobrar a largo plazo 100% 106% 158% 222% 226%
Inmuebles, maquinarias y equipos 100% 108% 136% 152% 185%
Derecho de usos y otros 0% 0% 0% 0% 0%
Intangibles 100% 208% 182% 135% 202%
Otros Activos a largo plazo 100% 120% 95% 216% 260%
Total Activos No corrientes 100% 108% 131% 146% 176%

Total Activos 100% 123% 134% 146% 203%

Pasivo Corriente
Pasivo Bancario (obligaciones financieras) 100% 249% 186% 107% 470%

Cuentas por Pagar (comerciales y a partes relacionadas) 100% 125% 152% 225% 182%
Otras cuentas por pagar 100% 205% 203% 253% 364%
Impuesto a las ganacias corrientes 100% 118% 206% 446% 307%
Total Pasivo Corriente 100% 182% 170% 181% 315%

Pasivo No Corriente
Pasivo Bancario (obligaciones financieras a largo plazo) 100% 95% 183% 247% 302%
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo 100% 38259% 30700% 31323% 519495%
Pasivo por impuestos a las ganancias diferidos 100% 99% 72% 58% 113%
Total Pasivos No Corriente 100% 98% 147% 185% 259%

Total Pasivos 100% 146% 160% 183% 291%

Capital Social 100% 108% 115% 121% 142%

Total Pasivo y Capital 100% 123% 134% 146% 203%

 CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS Año 2021Utilidad Neta Año 2020 Año 2019 Año 2018 Año 2017
ESTADO DE RESULTADOS DEL AÑO Impuestos
6% 14% 6% 8% 5%
ANÁLISIS VERTICAL 6% 2%
3% 2% 2%
2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1%
1% 1% 1%
Ventas 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Gastos Financieros 7%
Costo de Ventas 85% 84% 84% 81% 75% 85% 84% 84% 81% 75% Costos de Ventas 85% 84% 84% 81% 75% 0.4% 7% 6%
Utilidad Bruta 15% 16% 16% 19% 25% 15% 16% 16% 19% 25% Gastos de Operación 7% 6% 7% 9% 5% 9%
Gastos Financieros 1% 1% 1% 1% 0.4%
Gastos de Operación 7% 6% 7% 9% 5% 7% 6% 7% 9% 5% Impuestos 2% 2% 2% 3% 6% Gastos de
Operación
Utilidad de Operación 8% 11% 9% 10% 20% 8% 11% 9% 10% 20% Utilidad Neta 5% 8% 6% 6% 14% 5%

Ingresos financieros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Gastos financieros -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1%
Costos de Ventas
Diferencia en cambio,neta 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 2017 2018 2019 2020 2021 75% 81% 84% 84% 85%
Participación en los resultados de las asociadas 1% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% Margen Bruto 15% 16% 16% 19% 25%
Total ingresos y gastos financieros -1% -1% -1% -1% 0% 1% 1% 1% 1% 0% Margen Operativo 8% 11% 9% 10% 20%
Margen Neto 5% 8% 6% 6% 14%
Costos de Ventas Gastos de Operación Gastos Financieros Costos de Ventas Gastos de Operación Gastos Financieros Costos de Ventas Gastos de Operación Gastos Financieros Costos de Ventas Gastos de Operación Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos 7% 10% 8% 9% 19% 7% 10% 8% 9% 19% Costos de Ventas Gastos de Operación Gastos Financieros
Impuestos Utilidad Neta Impuestos Utilidad Neta Impuestos Utilidad Neta Impuestos Utilidad Neta
Gasto por impuesto a las ganacias -2% -2% -2% -3% -6% 2% 2% 2% 3% 6% Impuestos Utilidad Neta
Utilidad Neta 5% 8% 6% 6% 14% 5% 8% 6% 6% 14%

CORPORACIÓN ACEROS AREQUIPA SA Y SUBSIDIARIAS Chart Title

BALANCE GENERAL 30%
ANÁLISIS VERTICAL
2017 2018 2019 2020 2021
Activos: Chart Title 25% 25%
Efectivo e Inversiones 11% 6% 11% 15% 10% DISTR IBUCIÓN ACTIVOS 50%
46% 46%
45% 47%
Cuentas por Cobrar comerciales y a partes relacionadas 9% 12% 12% 11% 10% 40% 20%
42% 20%
Otras cuentas por cobrar 1% 1% 1% 0% 1% 40%
Inventarios 22% 31% 22% 19% 32% 47% 47% 16% 16% 19%
54% 53% 54% 15%
Gastos contratados por anticipado 0% 0% 0% 0% 0% 35% 31% 15%
Activos disponibles para la venta 2% 2% 0% 0% 0% 14%
Total Activos Corrientes 46% 53% 47% 46% 53%
32%
30% 11% 10%
9%
Inversiones en asociadas 6% 3% 3% 3% 2% 53% 53% 25% 22% 22% 10%
8%
Cuentas por cobrar a largo plazo 0% 0% 0% 0% 0% 46% 47% 46%
19%
Otras cuentas por cobrar a largo plazo 0% 0% 0% 0% 0% 20%
Inmuebles, maquinarias y equipos 46% 40% 46% 47% 42% 5% 8% 6%
Derecho de usos y otros 0% 1% 1% 1% 0%
6%
2017 2018 2019 2020 2021 15%
11% 11% 5%
Intangibles 1% 2% 2% 1% 1% 15%
Otros Activos a largo plazo 1% 1% 1% 2% 2% 10% 6% 10%
Total Activos Corrientes Total Activos No corrientes 0%
2016.5 2017 2017.5 2018 2018.5 2019 2019.5 2020 2 020.5 2021 2021.5
Total Activos No corrientes 54% 47% 53% 54% 47%
5%
Total Activos 100% 100% 100% 100% 100% Margen Bruto Margen Operativo Margen Neto
0%
2016.5 2017 2017.5 2018 2 018.5 2019 2019.5 2020 2020.5 2021 2021.5
Pasivo Corriente
Pasivo Bancario (obligaciones financieras) 9% 19% 13% 7% 22% Efectivo e Inversiones Inventarios Inmuebles, maquinarias y equipos

Cuentas por Pagar (comerciales y a partes relacionadas) 12% 12% 13% 18% 10%
Otras cuentas por pagar 2% 3% 2% 3% 3%
Impuesto a las ganacias corrientes 0% 0% 0% 1% 0% Chart Title
Total Pasivo Corriente 23% 34% 29% 28% 36%
DISTR IBUCIÓN PAS IVOS Y P ATRIMONIO 70%
Pasivo No Corriente
Pasivo Bancario (obligaciones financieras a largo plazo) 12% 9% 16% 20% 17%
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo 0% 0% 0% 0% 2% 59%
Pasivo por impuestos a las ganancias diferidos 6% 5% 3% 2% 3% 60%
Total Pasivos No Corriente 18% 14% 19% 22% 23% 52% 51%
42% 49%
Total Pasivos 41% 48% 49% 51% 58% 51% 49%
52% 50%
59%
Capital Social 59% 52% 51% 49% 42%
42%
Total Pasivo y Capital 100% 100% 100% 100% 100% 40%
23%
14% 19% 22%
18%
30%
34% 36%
23% 29% 28%
20%
20% 16%
17%
2017 2018 2019 2020 2 021 12% 12% 18%
10% 13% 10%
Total Pasivo Corriente Total Pasivos No Corriente Total Patrimonio 12%
9%

0%
2 016.5 2017 201 7.5 2018 2018.5 2019 20 19.5 2 020 2020.5 2021 2021.5
Cuentas por Pagar (comerciales y a partes relacionadas) Pasivo Bancario (obligaciones financieras a largo plazo) Capital Social