1) Método de Saldos Conciliados

Nombre de la Empresa
Conciliación Bancaria
Fecha a la que se esta preparando la conciliación

Empresa Bancos
Saldo Según Libros Saldo Según Estado de Cuenta
(+) Notas de Crédito (+) Dep. Transito
(-) Notas de Debito (-) Cheques en Circulación

Errores Errores
(+) (+)
(-) (-)

Saldos Conciliados S/Libros - Saldos Conciliados S/Bancos -

1) Método de Saldos Reales

Nombre de la Empresa
Conciliación Bancaria
Fecha a la que se esta preparando la conciliación

Saldo Según Estado de Cuenta

(+) Dep. Transito
(-) Cheques en Circulación
Error
(+)
(-)

Sub-Total S/Bancos -
(-) Notas de Crédito
(+) Notas de Debito

Errores
(+)
(-)

Saldo Según Libros -

 DT

CC CC

Error en Registro

Error en Registro
CC

DT CC
DT

107,081.00

1) Metodo de Saldos Conciliados

La Unica S.A.
Conciliación Bancaria
 Al 31 de Enero de 2013

Empresa Bancos
Saldo según libros 40,300.80 Saldo según Estado de Cuenta 107,081.00
(+) NC N°3122 150,000.00 (+) Dep. Transito 84,000.00
(-) ND N° 212 -5,000.00 (-) Cheques en Circulación -22,040.20
(-) ND N° 2015 -10,000.00
Errores Errores
(+) Ch N°2521 200.00 (+) Cheque 200 (No Corresponde 7,000.00
(+) Ch N°2524 540.00

Saldos Conciliados S/Libros 176,040.80 Saldos Conciliados S/Bancos 176,040.80

-
1) Metodo de Saldos Reales - -

La Unica S.A.
Conciliación Bancaria
Al 31 de Enero de 2013

Bancos
Saldo según Bancos 107,081.00 Saldo Real Según Estado de Cuenta.
(+) Dep. Tran. 31/12/12 2,000.00
(+) Dep. Tran. 30/1/13 32,000.00
(+) Dep. Tran. 31/1/13 50,000.00
(-) Ch 2520 -8,000.00
(-) Ch 2519 -6,700.20
(-) Ch 4625 -6,340.00
(-) Ch 4629 -1,000.00
Error
Cheque 200 (No Corresponde) 7,000.00
Sub-Total 176,040.80
(-) NC N°3122 -150,000.00
(+) ND N° 212 5,000.00
(+) ND N° 2015 10,000.00
Errores
(-) Ch N°2521/4621 -200.00
(-) Ch N°2524/4624 -540.00
Saldo según Libros 40,300.80 Saldo Real Según Libros.
NOTA: Existe una diferencia de L 10,000 por mal diseño del ejercicio de la guia.
 La nota de debito N°212 no se habia ajustado en la contabilidad.
No considerar en el ejercicio las Notas de Credito N°115 y N°5
Error en Registro

Docto. Empresa Banco

Cheque 4625 6,340.00 Cheque en Circulación
CC Deposito 31 50,000.00 Deposito en Transito
DT Cheque 2521 16,200.00 16,000.00 Error
Cheque 2523 6,700.00 6,700.00
ND 10,000.00
NC 5,000.00

Analizando un Cheque
(+) Banco (-) (+) Banco (-)
Depositos Cheque Incorrecto
Ajuste Ajuste
Correcto
 Analisis de los Errores
Empresa Banco Diferencia
Cheque 2521 16,200.00 16,000.00 200.00
Cheque 2524 25,937.00 25,397.00 540.00

Depositos en Transito:
(+) Dep. Tran. 31/12/12 2,000.00
(+) Dep. Tran. 30/1/13 32,000.00
(+) Dep. Tran. 31/1/13 50,000.00
84,000.00
Cheques en Circulación:
(-) Ch 2520 -8,000.00
(-) Ch 2519 -6,700.20
(-) Ch 4625 -6,340.00
(-) Ch 4629 -1,000.00
-22,040.20

Estado de Cuenta.
 Cheque 2521
(+) Banco (-)
16,200.00
200.00
16,000.00
 Cheque 2524
(+) Banco (-)
25,937.00
540.00
25,397.00
 1

1) Metodo de Saldos Conciliados

Servicios Tecnicos S.A.
Conciliación Bancaria
Al 31 de Diciembre de 2009

Empresa Bancos
Saldo según Libros 227,496.00 Saldo según Estado de Cuenta 263,805.00
(+) N/C - Trans. de Cliente 10,900.00 (+) Dep. Transito 12,325.00
(+) N/C - Cobro a favor 22,322.00 (-) Cheques en Circulación -19,618.00
(+) N/C - Intereses 835.00 Error
(-) N/D - Servicios Bancarios -214.00 (+) Cheque (No Corresponde) 3,987.00
(-) N/D - Pago a nombre de la -760.00
(-) N/D - Cheque Devuelto -350.00
Errores
(+) Cheque N°2333 270.00

Saldos Conciliados S/Libros 260,499.00 Saldos Conciliados S/Bancos 260,499.00

1) Metodo de Saldos Reales

 Servicios Tecnicos S.A.
Conciliación Bancaria
Al 31 de Diciembre de 2009

Bancos
Saldo según Estado de Cuenta 263,805.00 Saldo Real Según Estado de Cuenta.
(+) Dep. Transito 12,325.00
(-) Cheques en Circulación -19,618.00
Error
Cheque (No Corresponde) 3,987.00

Sub - Total 260,499.00

(-) N/C - Trans. de Cliente -10,900.00
(-) N/C - Cobro a favor -22,322.00
(-) N/C - Intereses -835.00
(+) N/D - Servicios Bancarios 214.00
(+) N/D - Pago a nombre de la 760.00
(+) N/D - Cheque Devuelto 350.00
Errores
(-) Cheque N°2333 -270.00
Saldos según Libros 227,496.00 Saldo Real Según Libros.
 Analisis de Errores - Empresa

(+) Banco (-)

Depositos Cheque

Analisis de los Errores

Empresa Banco Diferencia
Cheque 2521/4621 1,520.00 1,250.00 270.00

Cheque 2333
(+) Banco (-)
1,520.00
270.00
1,250.00
ún Estado de Cuenta.