cCuatro soluciones

Conciliación Bancaria, Septiembre 2013

Banco X

Saldo según Libros de la Empresa: L. 806,802

(+) Cheques en circulación 366,872
(-) Depósitos en tránsito - 150,000
(+) NC 23,350
(-)ND - 18,880
(+/-) Errores
1,530.00
50,000.00 51,530.00
Saldo según bancos L. 1,079,674
Saldo según Estado de Cuenta del Banco 1,079,674
Dif -

Registros Contables

Pda. No. 1 (Registro de las Notas de

Credito) Debe Haber
Bancos 23,350.00
Clientes 23,350.00

Pda. No. 2 (Registro de las Notas de

Debito) Debe Haber
Gastos Financieros 17,663.60
Préstamos bancarios 1,216.00
Bancos 18,879.60

Pda. No. 3 (Correccion de Cheque Registr Debe Haber

Gasto de administración 270.00
Bancos
Corrección 270.00
a Registro de Cheque No. 10020 registrado de menos por la
empresa.

Pda. No. 4 (Correccion de Cheque 16119) Debe Haber

Bancos 1,800.00
Gastos
Corrección a de administración
Registro 1,800.00
de Cheque No. 10020 registrado de menos por la
empresa.
1. Cheques en circulación 3. Notas de crédito
Mes anterior 132,420 Anterior 23,350.00
Actual 234,452 Actual
23,350.00
4. Notas de débito
Anterior 0
Actual 18,880
(=) Cheques en circulación (31 de enero) 366,872 18,880

2. Depósitos en tránsito 5. Errores

Depósitos en tránsito 150,000 Cheques Libros
15,525.00 7,690.00
16,119.00 12,090.00
(=) Depósitos en tránsito (31 de enero) 150,000

Depósito Bancos
50,000.00
Bancos Dif
7,960.00 - 270.00
10,290.00 1,800.00
1,530.00

Libros Dif
- 50,000.00
 Inversiones Sur
Conciliación Bancaria, Octubre 2013

Banco X

Saldo según Libros de la Empresa: L. 375,222

(+) Cheques en circulación 29,652
(-) Depósitos en tránsito - 22,136
(+) NC 3,900
(-)ND - 20,500
(+/-) Errores
- 2,937.00
- 261.00
- 3,984.00 - 7,182.00
Saldo según bancos L. 358,956
Saldo según Estado de Cuenta del Banco 358,956
Dif -

Registros Contables

Pda. No. 1 (Registro de las Notas de Credito)

Bancos L. 3,900.00
Documentos por cobrar L. 3,000.00
Productos Financieros 900.00
Registro de Cuentas por Cobrar e Intereses

Pda. No. 2 (Registro de las Notas de Debito)

Gastos Financieros L. 5,200.00
Documentos por cobrar 15,300.00
Bancos L. 20,500.00
Registro de debitos no registrados y por pago del IHSS.

Pda. No. 3 (Correccion de Cheque 543)

Gasto por papelería L. 2,937.00
Cheque No. 2333
Bancos L. 2,937.00
Corrección de Cheques registrados de mas por la empresa.
Pda. No. 4 (Correccion depósito)
XXXX L. 261.00
Cheque No. 2333
Bancos L. 261.00
Corrección de Cheques registrados de mas por la empresa.
1. Cheques en circulación 3. Notas de crédito
Cheque No. 2337 29,652 (+) N/C Transferencia L. 3,900.00
Cheque No. 2338
Cheque No. 2339
Cheque No. 2340 3,900.00
Cheque No. 2341
4. Notas de débito
(-) N/D pendientes reg 5,200.00
(=) Cheques en circulación (31 de enero) 29,652 (-) N/D pendientes reg 15,300.00

2. Depósitos en tránsito 20,500

Depósitos en tránsito 22,136 5. Errores

Cheques Libros
543.00 5,847.00
(=) Depósitos en tránsito (31 de enero) 22,136 2,345.00

Depósito Bancos
38,473.00
Bancos Dif
8,784.00 - 2,937.00
3,984.00 - 3,984.00

Libros Dif
38,734.00 - 261.00