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Conciliación Bancaria, Febrero 2019

Banco X

Saldo según Libros de la Empresa: L. 129,329

(+) Cheques en circulación 56,200
(-) Depósitos en tránsito - 105,000
(+) NC 875
(-)ND - 1,300
(+/-) Errores
- 630.00
180.00 - 450.00
Saldo según bancos L. 79,654
Saldo según Estado de Cuenta del Banco 79,654
Dif -

Registros Contables

Pda. No. 1 (Registro de las Notas de

Credito) Debe Haber
Bancos 875.00
Ingreso por intereses 875.00
N/C por intereses bancarios

Pda. No. 2 (Registro de las Notas de

Debito) Debe Haber
Gastos Financieros 1,300.00
Bancos 1,300.00

Pda. No. 3 (Correccion de Cheque Registr Debe Haber

Gasto por publicidad 630.00
Bancos
Corrección 630.00
a Registro de Cheque No. 10020 registrado de menos por la
empresa.

Pda. No. 4 (Correccion de DEPÓSITO) Debe Haber

Bancos 180.00
Cuenta por pagar / Otro ingreso 180.00
Corrección a Registro de Depósito registrado de mas por la empresa.
1. Cheques en circulación 3. Notas de crédito
Mes anterior 0 Anterior 875
Actual 56,200 Actual
875.00
4. Notas de débito
Anterior 0
Actual 1,300
(=) Cheques en circulación (31 de enero) 56,200 1,300

2. Depósitos en tránsito 5. Errores

Depósitos en tránsito 105,000 Cheques Libros
10,020.00 11,295.00

(=) Depósitos en tránsito (31 de enero) 105,000

Depósito Bancos
17,750.00
Bancos Dif
11,925.00 - 630.00

Libros Dif
17,570.00 180.00
 Servicios técnicos
Conciliación Bancaria, Enero 2009

Banco X

Saldo según Libros de la Empresa: L. 227,496

(+) Cheques en circulación 19,618
(-) Depósitos en tránsito - 12,325
(+) NC 34,057
(-)ND - 1,324
(+/-) Errores
- 3,987.00
270.00 - 3,717.00
Saldo según bancos L. 263,805
Saldo según Estado de Cuenta del Banco 263,805
Dif -

Registros Contables

Pda. No. 1 (Registro de las Notas de Credito)

Bancos L. 34,057.00
Cuentas por Cobrar L. 33,222.00
N/C No. Transferencia Electronica de Cliente X
N/C No. Cobro a Cliente X
Productos Financieros 835.00
Registro de Cuentas por Cobrar e Intereses

Pda. No. 2 (Registro de las Notas de Debito)

Gastos Financieros L. 564.00
N/D No. Por Servisios Bancarios
N/D No. Por Cheque Devuelto
Gastos por seguros 760.00
Bancos L. 1,324.00
Registro de debitos no registrados y por pago del IHSS.

Pda. No. 3 (Correccion de Cheque Registrado de Mas)

Bancos L. 270.00
Cheque No. 2333
Gastos L. 270.00
Corrección de Cheques registrados de mas por la empresa.
1. Cheques en circulación 3. Notas de crédito
Cheque No. 2337 2,750 (+) N/C Transferencia L. 10,900.00
Cheque No. 2338 2,625 (+) N/C Cobro a Client 22,322.00
Cheque No. 2339 837 (+) N/C pendiente de r 835.00
Cheque No. 2340 12,432 34,057.00
Cheque No. 2341 974.00
4. Notas de débito
(-) N/D pendientes reg 214.00
(=) Cheques en circulación (31 de enero) 19,618 (-) N/D pendientes reg 760.00
(-) N/D pendientes de 350.00
2. Depósitos en tránsito 1,324
Depósitos en tránsito 12,325 5. Errores
Cheques Libros
-
(=) Depósitos en tránsito (31 de enero) 12,325 2,333.00 1520

Depósito Bancos
Bancos Dif
3,987.00 - 3,987.00
1,250.00 270.00

Libros Dif