Elabora el Libro Caja – Bancos y asiento de centralización

La empresa “INVERSIONES VUELVE PRONTO” S.A.C., RUC 2080087410, Cta. 074-342369852

dedicada a la compra venta de abarrotes, ha realizado las siguientes operaciones durante el mes

* Considerar que, al inicio del período, el saldo de efectivo es S/. 26,000, en tanto que el saldo de
•  Con fecha 01.03.2022 el saldo del dinero en efectivo es depositado en cuenta corriente.

•    Con fecha 05.03.2022 gira el cheque Nº 001 para cancelar la factura Nº 001-1980 de su provee

•   Con fecha 12.03.2022 realiza la cobranza en efectivo de la Factura Nº 001-0200 por S/. 50,000
cobrado es depositado posteriormente en cuenta corriente.

•  Con fecha 20.03.2022 se gira el cheque Nº 002 por S/. 5,000 para el pago del IGV del período fe
10, Cta. 074-342369852,
raciones durante el mes de marzo del 2022:

en tanto que el saldo de la cuenta corriente es S/. 34,000 en el Banco Interbank

cuenta corriente.

Nº 001-1980 de su proveedor “EL CACHETÓN” S.A.C. por un monto de S/. 25,000.

001-0200 por S/. 50,000. El íntegro del dinero

ago del IGV del período febrero 2022.

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: Mar-22
RUC: 2080087410
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA CUENTA C
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
O CÓDIGO OPERACIÓN CÓDIGO
ÚNICO DE LA
1 3/1/2022 saldo efectivo 103
2 3/5/2022 cancelar la factura 121
3 3/12/2022 cobranza en efectivo de la Factura Nº 001-0200 121
4 3/20/2022 gira el cheque 421
INVERSIONES VUELVE PRONTO S.A.C

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
efectivo de transito 60,000.00
facturas boletas y otros c x c 25,000.00
facturas boletas y otros c x c 50,000.00
facturas boletas y otros comprobantes x pagar 5,000.00

saldo final 80,000.00 60000.00

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO: Mar-22
RUC: 2080087410
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: inversiones vuleve pronto s.a.c
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO OPERACIONES BANCARIAS
DEL REGISTRO FECHA DE LA
APELLIDOS Y NOMBRES,
O CÓDIGO OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA
MEDIO DE PAGO (TABLA 1) DENOMINACIÓN O RAZON
ÚNICO DE LA OPERACIÓN
SOCIAL
OPERACIÓN
1 3/1/2022 007 cheque saldo efectivo
2 3/1/2022 007 cheque saldo efectivo banco interbank
3 3/5/2022 001 deposito cancelar factura el cacheton s.a.c
4 3/12/2022 001 deposito cancelar factura
5 3/20/2022 007 cheque gira cheque
A CORRIENTE"

vuleve pronto s.a.c

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
SUSTENTATORIO O DE
CONTOL INTERNO DE
103 efectivo de transito
103 efectivo de transito
CH 001 121 facturas boletas y otros c x c 25,000.00
121 facturas boletas y otros c x c 50,000.00
CH 002 421 facturas boletas y otros comprobantes x pagar 5,000.00

saldo final 80,000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

26,000.00
34,000.00

60000.00