GAANASHEL S.A.

ESTADO DE SITUACION INICIAL

01 DE ENERO DEL 2022
ACTIVOS
CORRIENTE 134,465.00
Caja 5,500.00
Bancos 86,700.00
Inventario de mercaderias 32,765.00
clientes 9,500.00
NO CORRIENTE 8,600.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Muebles de oficina 4,800.00
Equipo de computacion 3,800.00

TOTAL ACTIVOS 143,065.00

GERENTE
AANASHEL S.A.
DE SITUACION INICIAL
E ENERO DEL 2022
PASIVOS
LARGO PLAZO
Proveedores 10,000.00
Prestamo bancario L/P 6,000.00
Dep. Acum. Muebles de oficina 352.00
Dep. Acum. Equipo de computacion 258.00
TOTAL PASIVO 16,610.00

PATRIMONIO
Capital 126,455.00
TOTAL PATRIMONIO 126,455.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 143,065.00

CONTADOR
 GAANASHEL S.A
DIARIO GENERAL
AÑO 2022
FECHA

1/3/2022

1/4/2022

1/5/2022

1/6/2022

1/7/2022

1/10/2022

1/11/2022
1/12/2022

1/12/2022
 GAANASHEL S.A
DIARIO GENERAL
AÑO 2022
DESCRIPCION PARCIAL
1
Caja
Bancos
Inventario de mercaderias
Clientes
Muebles de oficina
Equipo de computacion
Dep. acum. De mueble de oficina
Dep. acum. De equipo de computacion
Proveedores
Prestamos bancarios x pagar
Capital
P/R Estado de situacion inicial
2
Bancos
Caja

P/R Para registrar deposito en efectivo

3
Inventario de mercaderias
Iva compras
Bancos
Proveedores
P/R Compra de mercaderia refrigeradoras , televisore ,cocinas
4
Caja Chica
Bancos
P/R Creacion fondo de caja
5
Arriendos pagados
Iva compras
Bancos
P/R Pago de arriendo
6
Equipo de computación
Donaciones recibidas
P/R Donacion de equipo de computo
7
Caja
Proveedores
Inv. De mercaderias
 Iva compras
P/R Devolucion de compra
8
Caja
Clientes
Ventas
Iva ventas
P/R venta de licuadoras ,refrigeradoras,
9
Costo de venta
Inventario de mercaderias
P/R costo de venta
DEBE HABER

5,500.00
86,700.00
32,765.00
9,500.00
4,800.00
3,800.00
352.00
258.00
10,000.00
6,000.00
126,455.00

5,500.00
5,500.00

13,000.00
1,560.00
2,912.00
11,648.00

300.00
300.00

500.00
60.00
560.00

600.00
600.00

176.40
1,470.00
1,470.00
 176.40

6,316.80
4,211.20 10528 6316.8
9,400.00 4211.2
1,128.00

7,805.00
7,805.00
184,564.40 184,564.40
 475
355
285
1115 371.67 costo unitario
7805
 GAANASHEL S.A.
LIBRO MAYOR
AÑO 2022
1 CAJA
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R estados de situacion inicial
1/4/2022 P/R Deposito en efectivo
1/6/2022 P/R Creacion fondo de caja
1/11/2022 P/R Devolucion de compra
1/12/2022 P/R D venta de artefactos
TOTAL

2 BANCOS
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
1/4/2022 P/R Deposito en efectivo
1/5/2022 P/R Compra de artefactos
1/6/2022 P/R creacion de fondo de caja
1/7/2022 P/R Pago por arriendo
TOTAL

3 INVENTARIO DE MERCADERIA
FECHA DESCRIPCION
1/1/2022 P/R Estado de situacion inicial
1/5/2022 P/R Compra de mercaderia
1/11/2022 P/R Devolucion de compra
1/12/2022 P/R Costo de venta
TOTAL

4 CLIENTES
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
1/15/2022 P/R venta de electrodomesticos
TOTAL

5 MUEBLES DE OFICINA
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
TOTAL
 6 EQUIPO DE COMPUTACION
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
TOTAL

7 Dep. acum. De mueble de oficina

FECHA DESCRIPCION
1/1/2022 P/R Estado de situacion inicial
TOTAL

8 Dep. acum. De equipo de computacion

FECHA DESCRIPCION
1/1/2022 P/R Estado de situacion inicial
TOTAL

9 PROVEEDORES
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
1/5/2022 P/R Compra de mercaderia
1/11/2022 P/R Devolucion de compra
TOTAL

10 PRESTAMOS BANCARIOS X PAGAR

FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
TOTAL

11 CAPITAL
FECHA DESCRIPCION
1/3/2022 P/R Estado de situacion inicial
TOTAL

12 IVA COMPRAS
FECHA DESCRIPCION
1/5/2022 P/R Estado de situacion inicial
1/7/2022 P/R Pago de arriendo
1/11/2022 P/R Devolucion de compra
TOTAL

13 CAJA CHICA
 FECHA DESCRIPCION
1/6/2022 P/R Creacion fondo de caja
TOTAL

14 ARRIENDOS PAGADOS
FECHA DESCRIPCION
1/7/2022 P/R Pago de arriendo
TOTAL

15 DONANCIONES RECIBIDAS
FECHA DESCRIPCION
1/10/2022 P/R Donancion de equipo de computo
TOTAL

16 VENTAS
FECHA DESCRIPCION
1/12/2022 P/R Venta de electrodomesticos
TOTAL

17 IVA VENTAS
FECHA DESCRIPCION
1/12/2022 P/R Venta de electrodomenticos
TOTAL

COSTO DE VENTA
FECHA DESCRIPCION
18
1/12/2022 P/R Costo de venta
TOTAL
GAANASHEL S.A.
LIBRO MAYOR
AÑO 2022

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 5,500.00 5,500.00
2 5,500.00 0.00
4 300.00 300.00
7 176.40 476.40
8 6,316.80 6,793.20
12,293.20 5,500.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 86,700.00 86,700.00
2 5,500.00 92,200.00
3 2,912.00 89,288.00
4 300.00 88,988.00
5 560.00 88,428.00
92,200.00 3,772.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 32,765.00 32,765.00
3 48,500.00 81,265.00
7 1,470.00 79,795.00
9 9,275.00 70,520.00
81,265.00 10,745.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 9,500.00 9,500.00
8 4,211.20 13,711.20
13,711.20

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 4,800.00 4,800.00
4,800.00 4,800.00
 MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 3,800.00 3,800.00
3,800.00 3,800.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 352.00 352.00
352.00 352.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 258.00 258.00
258.00 258.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 10,000.00 10,000.00
3 11,648.00 21,648.00
7 1,470.00 20,178.00
1,470.00 21,648.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 6,000.00 6,000.00
6,000.00 6,000.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 126,455.00 126,455.00
126,455.00 126,455.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
3 1,560.00 1,560.00
5 60.00 1,620.00
7 176.40 1,443.60
1,620.00 176.40
 MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
4 300.00 300.00
300.00 300.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
5 500.00 500.00
500.00 500.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
6 600.00 600.00
600.00 600.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
8 9,400.00 9,400.00
9,400.00 9,400.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
8 1,128.00 1,128.00
1,128.00 1,128.00

MOVIMIENTO SALDOS
N/AC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
9 7,805.00 7,805.00
7,805.00 7,805.00
 GAANASHEL S. A.
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 01 DE ENERO DEL 2022
MOVIMIENTO
NUMERO CUENTAS DEBE
1 CAJA 12,293.00
2 BANCOS 92,200.00
3 INV. DE MERCADERIA 81,265.00
4 CLIENTES 13,711.20
5 MUEBLES DE OFICINA 4,800.00
6 EQUIPO DE COMPUTACION 3,800.00
7 DEP. ACUM. DE MUEBLES DE OFICINA
8 DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMPUTACION
9 PROVEEDORES 1,470.00
10 PRESTAMOS BANCARIOS X PAGAR
11 CAPITAL
12 IVA COMPRAS 1,620.00
13 CAJA CHICA 300.00
14 ARRIENDOS PAGADOS 500.00
15 DONACIONES RECIBIDAS
16 VENTAS
17 IVA VENTAS
18 COSTO DE VENTA 7,805.00
TOTALES 219,764.20
A.
BACIÓN
L 2022
MOVIMIENTO SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
5,500.00 6,793.20
3,772.00 88,428.00
10,745.00 70,520.00
13,711.20
4,800.00
3,800.00
352.00 352.00
258.00 258.00
21,648.00 20,178.00
6,000.00 6,000.00
126,455.00 126,455.00
176.40 1,443.60
300.00
500.00
600.00 600.00
9,400.00 9,400.00
1,128.00 1,128.00
7,805.00
186,034.40 198,101.00 164,371.00