COMERCIAL EL SOL RADIENTE

BALANCE INICIAL
AL 3 DE OCTUBRE DEL 2022

FECHA DETALLE
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
1 CAJA $ 18,873.54
2 BANCO $ 32,675.78
3 MERCADERÍA $ 54,879.65
4 DOC POR COBRAR $ 32,876.45
5 CTAS. POR COBRAR $ 11,232.69
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE $ 150,538.11
ACTIVO NO CORRIENTE
6 MUEBLES DE OFICINA $ 8,098.47
7 EQUIPOS DE OFICINA $ 11,456.32
8 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN $ 12,321.08
9 VEHÍCULO $ 38,550.09
10 MAQUINARIA $ 56,983.43
11 TERRENO $ 38,987.17
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE $ 166,396.56
TOTAL ACTIVOS $ 316,934.67
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
12 DOC. POR PAGAR $ 5,087.34
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 5,087.34
PASIVO NO CORRIENTE
13 DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 15,645.90
14 HIPOTECAS POR PAGAR $ 87,845.19
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 103,491.09
TOTAL PASIVOS $ 108,578.43
PATRIMONIO
CAPITAL $ 208,356.24
TOTAL PATRIMONIO $ 208,356.24
TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO $ 316,934.67
 LIBRO DIARIO

COMERCIAL EL SOL RADIANTE

LIBRO DIARIO
AL 3 DE OCTUBRE DEL 2022

FECHA DETALLE PARCIAL

1
Oct-01 ASIENTO DE APERTURA
CAJA
BANCO
MERCADERÍA
DOC. POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR
MUEBLES DE OFICINA
EQUIPOS DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
VEHÍCULO
MAQUINARIA
TERRENO
DOC. POR PAGAR
DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO
HIPOTECAS POR PAGAR
CAPITAL
P/R ASIENTO DE APERTURA
2
Oct-04 CAJA
VENTA
IVA COBRADO 12%
P/R VENTA DE MERCADERÍA S/FRA # 008
Oct-06 3
COMPRA
IVA PAGADO 12%
BANCO
DESCUENTO 3%
P/R COMPRA DE MERCADERÍA S/FRA # 009
Oct-10 4
BANCO
CAJA
P/R SE DEPÓSITA A LA CTA. 23456874
Oct-12 5
CAJA
COMISIONES GANADAS
IVA COBRADO 12%
P/R COMISIONES GANADAS DE GENERAL MOTORS
Oct-13 6
CAJA
 DESCUENTO 2%
VENTA
24 COCINAS A GAS MARCA MABE $ 456.00
IVA COBRADO 12%
P/R VENTA DE MERCADERÍA S/FRA # 010
Oct-14 7
COMPRA
6 televisores marca Sony $ 392.55
3 equipos de sonido marcan JVC $ 365.78
3 ventiladores marca Sanyo $ 52.00
IVA PAGADO 12%
BANCO
P/R COMPRA DE MERCADERÍA S/FRA # 082
Oct-15 8
CAJA
DEVOLUCIONES EN COMPRAS
2 TELEVISORES $ 392.55
IVA COBRADO 12%
P/R DEVOLUCIONES EN COMPRAS S/FRA # 082
Oct-18 9
CAJA
VENTA
18 REFREIGERADORAS MARCA MABE $ 542.00
23 BICICLETAS MARCA MBX $ 123.15
15 CINE EN CASA MARCA TCL $ 98.75
IVA COBRADO 12%
P/R VENTA DE MERCADERÍAS A COMERCIAL SOLMAR S/FRA # 011
Oct-20 10
DEVOLUCIONES EN VENTA
5 BICICLETAS $ 123.15
IVA PAGADO 12%
BANCO
P/R DEVOLUCIONES EN VENTAS S/FRA # 011
Oct-21 11
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
IVA PAGADO 12%
BANCO
P/R SE CANCELA POR ANTICIPADO ARRIENDOS DE OFICINA S/ RECIBO #12
Oct-22 12
CAJA
SERVICIOS PRESTADOS
IVA COBRADO 12%
P/R SE RECIBE PAGO POR SERVICIOS PRESTADOS
13
Oct-22 HONORARIOS PROFESIONALES
IVA PAGADO 12%
BANCO
P/R SE CANCELA AL CPA. ANTONIO CRUZ POR HONORARIOS PROFESION
Oct-23 14
COMPRA
 5 RESMAS DE PAPEL $ 3.50
IVA PAGADO 0%
CAJA
P/R COMPA DE 5 RESMAS DE PAPEL
Oct-25 15
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE VEHÍCULOS
IVA PAGADO 12%
CAJA
P/R CANCELACIÓN POR SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
Oct-28 16
GASTOS GENERALES
IVA PAGADO 0%
CAJA
P/R PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS
TOTALES
 DEBE HABER

5
$ 18,873.54 8
$ 32,675.78 10
$ 54,879.65
$ 32,876.45
$ 11,232.69
$ 8,098.47
$ 11,456.32
$ 12,321.08
$ 38,550.09
$ 56,983.43
$ 38,987.17
$ 5,087.34
$ 15,645.90
$ 87,845.19
$ 208,356.24

$ 14,411.42
$ 12,867.34
$ 1,544.08

$ 4,532.34
$ 527.56
$ 4,923.93
$ 135.97

$ 3,091.34
$ 3,091.34

$ 7,598.68
$ 6,784.54
$ 814.14

$ 12,012.13
$ 218.88
$ 10,944.00

$ 1,287.01

$ 3,608.64

$ 433.04
$ 4,041.68

$ 879.31
$ 785.10

$ 94.21

$ 15,758.06
$ 14,069.70

$ 1,688.36

$ 615.75

$ 73.89
$ 689.64

$ 3,645.00
$ 437.40
$ 4,082.40

$ 5,945.80
$ 5,308.75
$ 637.05

$ 560.00
$ 67.20
$ 627.20

$ 17.50
$ -
$ 17.50

$ 255.00
$ 30.60
$ 285.60

$ 233.89
$ -
$ 233.89

$ 391,888.12 $ 391,888.12
 COMERCIAL EL SOL RADIANTE
MAYORIZACIÓN
AL 3 DE OCTUBRE DEL 2022

1 CAJA
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $18,873.54
Oct-04 VARIOS $14,411.42
Oct-10 BANCO $ 3,091.34
Oct-12 VARIOS $ 7,598.68
Oct-13 VARIOS $12,012.13
Oct-15 VARIOS $ 879.31
Oct-18 VARIOS $15,758.06
Oct-22 VARIOS $ 5,945.80
Oct-23 VARIOS $ 17.50
Oct-25 VARIOS $ 285.60
Oct-28 VARIOS $ 233.89
$75,478.96 $ 3,628.33

2 BANCO
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $32,675.78
Oct-06 VARIOS $ 4,923.93
Oct-10 CAJA $ 3,091.34
Oct-14 VARIOS $ 4,041.68
Oct-20 VARIOS $ 689.64
Oct-21 VARIOS $ 4,082.40
Oct-22 VARIOS $ 627.20
$35,767.12 $ 14,364.85

MERCADERÍA
3 FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $54,879.65

$54,879.65

4 DOC. POR COBRAR

FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $32,876.45
 $32,876.45

CUENTAS POR COBRAR

FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $ 11,232.69

$ 11,232.69

5 MUEBLES DE OFICINA
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $ 8,098.47

$ 8,098.47

6 EQUIPOS DE OFICINA
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $11,456.32

$11,456.32

EQUIPO DE COMPUTACIÓN
7 FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $12,321.08

$12,321.08

8 VEHÍCULO
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $38,550.09

$38,550.09

9 MAQUINARIA
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $56,983.43

$56,983.43
10 TERRENO
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $38,987.17

$38,987.17

DOC. POR PAGAR

FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $ 5,087.34

$ 5,087.34

DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO

FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $ 15,645.90

$ 15,645.90

HIPOTECAS POR PAGAR

FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $ 87,845.19

$ 87,845.19

CAPITAL
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-01 BALANCE INICIAL $ 208,356.24

$ 208,356.24

VENTA
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-04 CAJA $ 12,867.34
Oct-13 VARIOS $ 10,944.00
Oct-18 CAJA $ 14,069.70
 $ 37,881.04

IVA COBRADO
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-04 CAJA $ 1,544.08
Oct-12 CAJA $ 814.14
Oct-13 VARIOS $ 1,287.01
Oct-15 CAJA $ 94.21
Oct-18 CAJA $ 1,688.36
Oct-22 CAJA $ 637.05

$ 6,064.87

COMPRA
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-06 VARIOS $ 4,532.34
Oct-14 BANCO $ 3,608.64
Oct-23 CAJA $ 17.50

$ 8,158.48

IVA PAGADO
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-06 VARIOS $ 527.56
Oct-14 BANCO $ 433.04
Oct-20 BANCO $ 73.89
Oct-21 BANCO $ 437.40
Oct-22 BANCO $ 67.20
Oct-25 CAJA $ 30.60

$ 1,569.69

DESCUENTO
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-06 VARIOS $ 135.97
Oct-13 VARIOS $ 218.88

$ 218.88 $ 135.97
COMISIONES GANADAS
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-12 CAJA $ 6,784.54

$ 6,784.54

DEVOLUCIONES EN COMPRAS
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-15 CAJA $ 785.10

$ 785.10

DEVOLUCIONES EN VENTAS
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-20 BANCO $ 615.75

$ 615.75

ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO

FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-21 BANCO $ 3,645.00

$ 3,645.00

SERVICIOS PRESTADOS
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-22 CAJA $ 5,308.75

$ 5,308.75

HONORARIOS PROFESIONALES
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-22 BANCO $ 560.00

$ 560.00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE VEHÍCULOS

FECHA DETALLE DEBE HABER
 Oct-25 CAJA $ 255.00

$ 255.00

GASTOS GENERALES
FECHA DETALLE DEBE HABER
Oct-28 CAJA $ 233.89

$ 233.89
SALDO
$ 18,873.54
$ 33,284.96
$ 30,193.62
$ 37,792.31
$ 49,804.44
$ 50,683.75
$ 66,441.82
$ 72,387.62
$ 72,370.12
$ 72,084.52
$ 71,850.63

SALDO
$ 32,675.78
$ 27,751.85
$ 30,843.19
$ 26,801.51
$ 26,111.87
$ 22,029.47
$ 21,402.27

SALDO
$ 54,879.65

SALDO
$ 32,876.45
SALDO
$ 11,232.69

SALDO
$ 8,098.47

SALDO
$ 11,456.32

SALDO
$ 12,321.08

SALDO
$ 38,550.09

SALDO
$ 56,983.43
SALDO
$ 38,987.17

SALDO
$ 5,087.34

SALDO
$ 15,645.90

SALDO
$ 87,845.19

SALDO
$ 208,356.24

SALDO
$ 12,867.34
$ 23,811.34
$ 37,881.04
SALDO
$ 1,544.08
$ 2,358.23
$ 3,645.24
$ 3,739.45
$ 5,427.82
$ 6,064.87

SALDO
$ 4,532.34
$ 8,140.98
$ 8,158.48

SALDO
$ 527.56
$ 960.60
$ 1,034.49
$ 1,471.89
$ 1,539.09
$ 1,569.69

SALDO
$ 135.97
$ -82.91
SALDO
$ 6,784.54

SALDO
$ 785.10

SALDO
$ 615.75

SALDO
$ 3,645.00

SALDO
$ 5,308.75

SALDO
$ 560.00

SALDO
$ 255.00

SALDO
$ 233.89
 COMERCIAL EL SOL RADIENTE
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 3 DE OCTUBRE DEL 2022

FECHA DETALLE DEBE HABER

1 CAJA $ 75,478.96 $ 3,628.33
2 BANCO $ 35,767.12 $ 14,364.85
3 MERCADERÍA $ 54,879.65
4 DOC. POR COBRAR $ 32,876.45
CUENTAS POR COBRAR $ 11,232.69
5 MUEBLES DE OFICINA $ 8,098.47
6 EQUIPOS DE OFICINA $ 11,456.32
7 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN $ 12,321.08
8 VEHÍCULO $ 38,550.09
9 MAQUINARIA $ 56,983.43
10 TERRENO $ 38,987.17
11 DOC POR PAGAR $ 5,087.34
13 DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 15,645.90
14 HIPOTECAS POR PAGAR $ 87,845.19
15 CAPITAL $ 208,356.24
16 VENTA $ 37,881.04
17 IVA COBRADO $ 6,064.87
18 COMPRA $ 8,158.48
19 IVA PAGADO $ 1,569.69
20 DESCUENTO $ 218.88 $ 135.97
21 COMISIONES GANADAS $ 6,784.54
22 DEVOLUCIONES EN COMPRAS $ 785.10
23 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 615.75
24 ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 3,645.00
25 SERVICIOS PRESTADOS $ 5,308.75
26 HONORARIOS PROFESIONALES $ 560.00
27 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE VEHÍCLOS $ 255.00
28 GASTOS GENERALES $ 233.89

TOTALES $ 391,888.12 $ 391,888.12

SALDO DEUDOR SALDO ACREEEDOR
$ 71,850.63
$ 21,402.27
$ 54,879.65
$ 32,876.45
$ 11,232.69
$ 8,098.47
$ 11,456.32
$ 12,321.08
$ 38,550.09
$ 56,983.43
$ 38,987.17
$ 5,087.34
$ 15,645.90
$ 87,845.19
$ 208,356.24
$ 37,881.04
$ 6,064.87
$ 8,158.48
$ 1,569.69
$ 82.91
$ 6,784.54
$ 785.10
$ 615.75
$ 3,645.00
$ 5,308.75
$ 560.00
$ 255.00
$ 233.89

$ 373,758.97 $ 373,758.97