Código: PRC-CMC-09

SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL

TRABAJO
Fecha: 31/05/2022

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INTERNA Versión: 1

1. OBJETIVO
Verificar y evaluar el cumplimiento de los requisitos del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo por medio de la planificación, ejecución, control y
seguimiento de las auditorías internas, la información de sus resultados y el mantenimiento de los registros que se deriven de su aplicación.

2. ALCANCE
El alcance para la ejecución de la auditoría interna del SG-SST tendrá en cuenta los siguientes elementos para su planeación y ejecución:
1. El Cumplimiento de la política de seguridad y Salud en el Trabajo
2. Resultado de indicadores de estructura, proceso y resultado
3. La participación de los Trabajadores.
4. El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas
5. El mecanismo de Comunicación de los contenidos del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST), a los trabajadores.
6. La gestión del cambio
7. La consideración de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas adquisiciones.
8. El alcance de la aplicación del sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST) frente a los proveedores y contratistas
9. La supervisión y medición de los Resultados.
10. El proceso de Investigación de Incidentes, accidentes de trabajo, enfermedades laborales y su efecto sobre el mejoramiento de la seguridad y salud en el
trabajo de la empresa.
11. El desarrollo del proceso de Auditoría
12. Evaluación por parte de la alta dirección
3. RESPONSABLES
● EMPLEADOR:
o Evaluar por lo menos una vez al año la gestión de seguridad y salud en el trabajo.
o Informar a la alta dirección sobre el funcionamiento y los resultados del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST
o Garantizar información oportuna a los trabajadores y/o contratistas, a sus representantes ante el Comité Paritario o el Vigía de Seguridad y Salud en el

Trabajo, según corresponda de conformidad con la normatividad vigente, sobre la gestión de seguridad y salud en el trabajo
● RESPONSABLE DEL SG-SST:
o Proponer estrategias de mejoramiento continuo del SG-SST
● COPASST O VIGÍA SST:
o Participar en la planificación de auditorías del SG-SST (Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo).
● AUDITOR (A) INTERNO (A):
o Preparar y divulgar el plan de auditorías por cada auditoría a realizar
o Coordinar y realizar la reunión de apertura
o Elaborar los reportes de hallazgos
o Realizar entrevistas a los dueños y participantes de los procesos
o Clasificar los hallazgos de las auditorías
o Elaborar el informe final de las auditorías
o Coordinar y realizar la reunión de cierre de la auditoría

4. DEFINICIONES
● Alcance de la auditoría: Extensión y límites de una auditoría. Para el sistema de gestión el alcance de la auditoría puede incluir la definición de los
criterios de auditoría, procesos y/o áreas a auditar.
● Auditado: Macroproceso, proceso, procedimiento, servicio o requisito al que se le aplica la auditoria. Para el sistema de gestión; el auditado se define de
acuerdo con la estructura de la auditoría programada.
● Líder del equipo auditor: Persona que por su experiencia o conocimiento lidera una auditoría. Tiene autonomía para preparar la ejecución de la
auditoría, conciliar con los auditados, liderar las reuniones de apertura y cierre de auditorías, actuar en el esclarecimiento de eventuales dudas que surjan durante la
ejecución de la auditoría y en la solución de posibles problemas.
● Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.
● Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencia del cumplimiento de requisitos, por el cual se evalúa
objetivamente la medida en la cual se cumplen los criterios de auditoría.

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● Auditoría Complementaria: Es aquella que se programa teniendo en consideración la importancia de los procesos, procedimientos, servicios o
requisitos y puede ser posterior a las auditorías ejecutadas.
● Auditoría documental: Es aquella que se ejecuta realizando la verificación de documentos donde se encuentra la información del cumplimiento de los
criterios de auditoría y no necesariamente requiere realizar una visita al auditado.
● Auditoría extraordinaria: Es la auditoría que no se encuentra detallada en el programa de auditorías, pero que es necesario realizar teniendo en cuenta
el desempeño del proceso, procedimiento, servicio o requisito.
● Auditoría Ordinaria: Es la auditoría que se encuentra detallada en el programa de auditorías y que es necesario realizar teniendo en cuenta el
desempeño del proceso, procedimiento, servicio o requisito
● Competencia: Habilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.
● Conclusiones de la Auditoría: Resultado de una auditoría que proporciona el equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los
hallazgos de la misma.
● Conformidad: Cumplimiento de un requisito.
● Coordinador de Auditoría: Persona responsable de la gestión del programa de Auditoría Interna, coordina las actividades de las auditorías y del
Equipo Auditor, es responsable de consolidar los resultados y controlar los registros.
● Criterios de Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia en la verificación y sobre el cual se evalúa el
cumplimiento.
● Equipo auditor: Persona o grupo de personas que llevan a cabo una auditoría. El equipo auditor se conformará de acuerdo a la estructura de la auditoría
programada y puede incluir auditores, auditores en formación y/o expertos técnicos si los requiere la auditoría. A un auditor del equipo se le designa como líder del
mismo.
● Evaluación de la conformidad: Demostración del cumplimiento de los requisitos especificados relativos al producto, proceso, sistema, persona u
organismo.
● Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información presentada por el auditado y/o recolectada para la
verificación de los criterios de auditoría.
● Experto Técnico: Persona que suministra un conocimiento específico o experiencia (relacionada con la institución, proceso o actividad que va a ser
auditada) al equipo auditor.
● Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría contra los criterios de auditoría. Definen la conformidad, no
conformidad u observaciones de los criterios de la auditoría.
● No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
● Observación: Hallazgo con tendencia al incumplimiento de un requisito. Cumplimiento parcial de un requisito.
● Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados en una auditoría.
● Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorias planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito
específico.
● Requisito especificado: Necesidad o expectativa establecida.
● Sistema de Gestión: Herramienta de gestión sistemática y transparente que permite dirigir y evaluar el desempeño institucional, en términos de calidad
y satisfacción de los usuarios en la prestación de los servicios a cargo de las entidades. Está enmarcado en los planes estratégicos y de desarrollo de tales entidades.
5. CONDICIONES GENERALES
5.1. PERIODICIDAD
Para la implementación de auditorías dentro de la empresa HR CONSTRUCTORA SAS, realizadas al Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG
SST), y Según lo establecido en el capítulo 6 del Decreto 1072 de 2015, se realizarán como mínimo una vez al año.
5.2. IDONEIDAD
La selección del personal auditor no implicará necesariamente aumento en la planta de cargo existente, los auditores no deben auditar su propio trabajo, la Auditoría
Interna puede ser llevada a cabo por funcionarios de la empresa debidamente calificados como auditores internos.
Un Auditor Interno es calificado si cumple con las siguientes competencias generales:

Educación Mínimo Bachiller.

Experiencia Un (1) año en la empresa y/o en empresas similares.

Mínimo 24 horas en Técnicas y principios de auditoría.

Formación
Curso de 50 horas en Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.

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Habilidades Planeación, oportunidad, atención a prioridades, liderazgo, confidencialidad, comunicación concisa y concreta.

Las habilidades de los Auditores internos serán evaluadas a través de la evaluación de desempeño anual y serán un requisito para su selección.
Los Auditores Internos deben ser independientes de la función auditada, para evitar conflictos de intereses.

5.3. METODOLOGÍA Y PRESENTACIÓN DE INFORMES

5.3.1. REALIZACIÓN DE LAS AUDITORÍAS
Las auditorías tendrán como mínimo las siguientes etapas:
● Reunión de inicio o apertura
● Recolección de evidencias
● Análisis de las evidencias y determinación de hallazgos
● Comunicación de los resultados de auditorías a la Gerencia
● Comunicación de las desviaciones a los dueños de proceso
En todos los casos se deberá dejar un registro de los hallazgos de la auditoría.
5.3.2. GESTIÓN DE LOS HALLAZGOS
Una vez determinados los hallazgos y notificados a los dueños de proceso, participantes del Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo ó al vigía
ocupacional. Estos deberán determinar las acciones correctivas a las que haya lugar de manera coherente con el impacto de la magnitud; así mismo son los
responsables de tramitar y gestionar dichas acciones.
5.4. AUDITORÍAS PREVIAS
Al momento de realizar las auditorías del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST), se tendrán en cuenta los resultados de las auditorías
anteriores frente a las acciones correctivas, preventivas o de mejora de la empresa.
5.5. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
Los resultados de las auditorías serán comunicados a los responsables de adelantar las medidas preventivas, correctivas y de mejora de la empresa. El informe de la
auditoría debe ser entregado para archivo al responsable del SG-SST.

5.6. OTRAS CONDICIONES GENERALES

● La persona responsable de la gestión del programa de auditoría interna debe garantizar y dejar evidencia, en el momento de la selección de auditores, de la

independencia de estos con el auditado.

● Los hallazgos de la auditoría y las conclusiones deben referenciar las evidencias de la auditoría.

● La persona responsable de la gestión del programa de auditoría interna debe garantizar y definir claramente los criterios de selección de los auditores de

acuerdo con el tipo de auditoría, proceso a auditar, y competencias necesarias para alcanzar los objetivos de la auditoría.
● En el caso de no estar presente el líder del proceso en la ejecución de la auditoría, debe nombrar formalmente (físico o magnético) un delegado.

● Las auditorías internas podrán ser realizadas por personal de la empresa y/o externo, siempre y cuando tenga el perfil y la competencia de acuerdo al sistema

de gestión a evaluar y las normas que va a auditar.

● Los auditores propuestos son susceptibles de modificación cuando se presenten dificultades para el desarrollo de la auditoría.

● Puede haber variación en las fechas programadas en el plan de auditoría, previo acuerdo escrito entre auditados y auditores, en donde se presente la

justificación correspondiente. Dichos cambios deben ser notificados a la persona responsable de la gestión del programa de auditoría interna.
● Cada sistema de gestión será autónomo en la periodicidad de realización de las auditorías internas y su aprobación. Aunque mínimo deben realizarse una vez

al año
● Se presentan dificultades para la aprobación de los informes de auditoría interna por desacuerdo entre las partes, el Coordinador de Auditoría debe realizar una

revisión técnica para verificar el cumplimiento de los criterios de auditoría y la evidencia presentada, así como orientar a los auditados.
6. ANEXOS
- Programa de auditorías internas

- Plan de auditoría interna

- Informe de auditoría interna

- Evaluación de desempeño del auditor

7. CONTROL DE CAMBIOS

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FECHA MOTIVO DEL CAMBIO VERSIÓN