República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educación

Universidad Nacional Experimental Simón Rodríguez
Núcleo La Grita

ANÁLISIS DEL PROCESO PARA EL OTORGAMIENTO DE

MICROCREDITOS, CREDITOS Y COBRANZAS DEL BANCO SOFITASA
BANCO UNIVERSAL C.A. AGENCIA EL COBRE

Participantes:
María Rosa Roa C.I.: V-26.595.613
Jackeline Moreno C.I. V-25.498.885
Tutora:
Niozka Orozco

Enero de 2020
 CAPITULO I

EL PROBLEMA

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Las entidades financieras son empresas que se ocupan de prestar

diversos servicios financieros a un gran número de individuos o
agrupaciones. Estos servicios abarcan la concesión de préstamos o créditos,
la gestión de los ahorros de las familias o el aseguramiento de bienes. Es por
esto, que la banca o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o
instituciones que, dentro de una economía determinada, prestan el servicio a
la sociedad, con un conjunto de operaciones que realizan día a día.

A lo antes mencionado, Galán J. (2014) aporta: “Una entidad

Bancaria o Financiera, es cualquier agrupación que tiene como objetivo y fin
ofrecer servicios de carácter financiero y que van desde la simple
intermediación y asesoramiento al mercado de los seguros o créditos
bancarios” (p.113) A partir de esta afirmación, se puede deducir que las
entidades bancarias en su naturaleza son empresas que forman parte de la
vida cotidiana de la sociedad y que son de gran fortaleza para las familias
para el logro de proyectos comunes, a través de la obtención de créditos.

En relación con este último, resulta oportuno mencionar, que los

créditos o financiamiento bancario, es un tipo de préstamo a corto plazo que
las empresas obtienen por medio de los bancos con los cuales establecen
relaciones funcionales. Es por esta razón, que es una de las maneras más
utilizadas por parte de las empresas hoy en día de obtener un financiamiento
necesario. Cabe destacar, que si el banco es flexible en sus condiciones,
habrá más probabilidades de negociar un préstamo que se ajuste a las
necesidades del solicitante, lo cual la sitúa en el mejor ambiente para operar
y obtener utilidades. Por otro lado, si es muy estricto en sus condiciones,
puede limitar indebidamente la facilidad de operación y actuar en contra de
las utilidades de la empresa.

Los sistemas financieros sólidos sustentan el crecimiento económico

y el desarrollo de los países, y son cruciales para aliviar la pobreza e
impulsar la prosperidad compartida, entre las familias y comunidad y la
empresa bancaria. Un buen acceso a financiamiento mejora el bienestar
general de un país, ya que permite que la población prospere y maneje mejor
sus necesidades, amplíe sus oportunidades y mejore sus niveles de vida.
Cuando las personas son incluidas en el sistema financiero, es más fácil
administrar el consumo, los pagos y el ahorro; tener mayor acceso a
vivienda, atención de salud y educación; iniciar un pequeño negocio, y usar
mecanismos de seguros frente a las crisis. El financiamiento también ayuda
a tener condiciones equitativas, haciendo que la riqueza y las conexiones
revistan menos importancia.

En Venezuela actualmente se vive una realidad diferente, las

empresas que prestan estos servicios financieros hoy en día, se han visto
afectadas por los desequilibrios económicos que se han generado a lo largo
de las dos últimas décadas específicamente en los últimos cuatro (04) años.
Fernández (2018) explica:

Existe una crisis económica en Venezuela, como consecuencia de

la caída de los precios de petróleo, las expropiaciones y las
restricciones del control de cambio de la moneda, entre otros.
Durante esta dificultad, se ha producido una aguda recesión
económica en el país .Desde inicios de la crisis las estadísticas
oficiales reflejaron una caída progresiva del ingreso en los hogares,
y un incremento de la pobreza. Para 2014, el Instituto Nacional de
Estadística (INE) calculó que el porcentaje de personas en riesgo
de pobreza alcanzaba el 29,4 %. (P.13)
 El sector financiero no escapa de esta realidad dado los elevados
índices de inflación y los cambios de políticas económicas; se ven afectados
los costos operativos e influye directamente en los precios de los productos
que comercializan, igualmente esta situación repercute en la capacidad de
compra de los clientes, porque cada día sus ingresos se ven mermados en
forma considerable afectando la comercialización de créditos.

             Tal es el caso del Banco Sofitasa C.A, tomando en cuenta que para
las investigaciones en el tema y de acuerdo a las observaciones pertinentes,
se aplicó como técnica la encuesta y como instrumento el cuestionario a la
Gerente del Banco Sofitasa Banco Universal C.A. Agencia el Cobre, lo que
permitió conocer que al momento de un cliente optar por el financiamiento se
debe tomar en cuenta el costo del mismo, representado en la tasa de interés
de la operación y las comisiones, pudiendo estas subir de nivel, hecho
originado por cualquier medida de ajuste macroeconómico que pueda tomar
en futuro cercano. Debido a esto y ante la situación actual no le ha sido muy
favorable ya que los elevados índices de inflación a los clientes se les hace
imposible pagar las tasas de interés que la Superintendencia de las
Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN) estipula.

Tal situación, hace que la institución se vea obligada en congelar el

otorgamiento de créditos porque las personas asociadas no cumplen con la
reciprocidad del treinta (30) % para la solicitud de los mismos. Cabe
destacar, que se ve en la necesidad de otorgar solo microcréditos siempre y
cuando sea para compra de POST (Puntos de Venta). Es importante señalar
que este crédito se prologa por doce (12) meses. Es por esta razón, que la
cartera de clientes para este servicio es muy variable puesto que cada día
son más los clientes que necesitan ser atendido, debido al bajo costo y la
facilidad de pago que el Banco exige para esta solicitud. El problema que
subsiste actualmente dentro de la Institución, es la falta de reciprocidad de
los clientes, lo cual repercute negativamente en el otorgamiento de los
créditos.

Debido a esto, con las dificultades económicas que se viven y la

imperante necesidad de estas instituciones por mantener su posición en el
mercado, muchas veces han tenido que aumentar la variedad de servicios
que ofrece, y sin embargo; hay momentos en que estos no se encuentran
disponibles debido a la falta de materia prima para su fabricación,
provocando un desequilibrio en los números y acarreando el mal
desenvolvimiento en las finanzas de la compañía. Hecho que conlleva a que
la banca venezolana no se mantenga de pie bajo esta coyuntura
inflacionaria, por lo que hace que sus tasas aumenten mientras son menos
las personas que quieren pedir dinero prestado costando más para hacerlo
mientras ese dinero se acumula a un mayor interés, lo que trae como
consecuencia a que los cliente se vean obligados a dejar de utilizar cualquier
forma de financiamiento.

Con base a la situación expuesta, se considera la posibilidad de

analizar exhaustivamente el proceso de comercialización de créditos y
cobranzas del Banco Sofitasa Banco Universal C.A Agencia El Cobre, que
permita determinar con exactitud cuáles son las debilidades que este
presenta y como afecta en el otorgamiento de créditos y a su vez el normal
desenvolvimiento de la empresa. Por tal motivo surgen las siguientes
interrogantes: ¿Cuáles son los criterios que se toman en cuenta en el
proceso de otorgamiento de créditos comerciales y cobranzas? ¿Cuáles son
las fortalezas y debilidades del proceso de otorgamiento de Créditos y
Cobranzas del Banco Sofitasa Banco Universal C.A. el Cobre? ¿Cuáles son
los factores presentes en el sistema de Cobranzas del Banco Sofitasa Banco
Universal C.A. El Cobre?
 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

 Objetivo General

Analizar el proceso para el otorgamiento de microcréditos y

cobranzas del Banco Sofitasa Banco Universal C.A. ubicado en el municipio
José María Vargas el Cobre estado Táchira.

 Objetivos Específicos

Estudiar los criterios que se toman en cuenta en el proceso de

otorgamiento de Microcréditos y Cobranzas del Banco Sofitasa Banco
Universal C.A. El Cobre.

Determinar las fortalezas y debilidades del proceso de otorgamiento

de Microcréditos y Cobranzas del Banco Sofitasa Banco Universal C.A. El
Cobre.

Describir los factores presentes en el sistema de Cobranzas del

Banco Sofitasa Banco Universal C.A. El Cobre.

JUSTIFICACIÓN, IMPORTANCIA Y BENEFICIOS DE LA INVESTIGACIÓN.

Siendo las empresas comerciales un pilar fundamental para el

desarrollo económico del país, es fundamental proteger los márgenes de
beneficios de estas, utilizando para ello procesos productivo y administrativo,
que con el apoyo de la tecnología profundicen y vigoricen la competitividad y
la productividad. Por tal razón; el Banco Sofitasa Banco Universal C.A. El
Cobre, da un impulso a la economía local y nacional, satisfaciendo las
necesidades de la comunidad, ofreciendo sus servicios, y oportunidades de
empleo a la población.

El Banco Sofitasa Banco Universal C.A. El Cobre, entre sus

fortalezas se puede nombrar, el personal calificado y responsable con que
cuenta la organización, ya que en su mayoría son profesionales de tercer y
cuarto nivel, que cumplen a cabalidad con sus actividades diarias, además
posee infraestructura suficiente acorde con dichas funciones.

El analizar el proceso de comercialización de créditos y cobranzas del

Banco Sofitasa Banco Universal C.A. Ubicado en el municipio José María
Vargas el Cobre estado Táchira, permite contribuir dentro del ámbito de la
Administración y la Gerencia, considerando que este tipo de organización 
empresarial es el más numeroso en el mundo, y reconociendo su
participación estelar en los procesos de desarrollo económico reciente,
cualquier contribución a la mejora de la competitividad de dicha empresa,
debe ser bienvenida.
Desde el punto de vista social, es claro que el fortalecimiento de esta
empresa tiene un impacto significativo sobre la generación de empleo, la
distribución del ingreso y, por ende en el bienestar de la colectividad. En
cuanto al aspecto teórico, reviste su importancia en el empleo de conceptos y
teorías que puedan ser contrastadas con la realidad, mediante el análisis de
ideas expresadas por diferentes autores, lo cual permite tener una visión más
amplia del tema en estudio.

De igual manera, desde el punto de vista metodológico, permitirá

resaltar la importancia a través de la información a obtener por medio de la
encuesta donde se utilizara como instrumento el cuestionario, que constituye
una técnica mediante la cual se pretende obtener información en relación con
un tema en particular para así llegar al análisis de los resultados.

             Por otro lado es importante que en la organización en este caso el

Banco Sofitasa Banco Universal C.A. se lleve a cabalidad el proceso de
comercialización de créditos y cobranzas, ya que esto conlleva a obtener
mayor liquidez que le permita la normal fluidez de sus actividades, así como
también la adquisición de sus productos y alcanzar de esta forma, los
objetivos propuesto por la gerencia de la empresa. De igual manera, es
necesario destacar que el propósito de este estudio es el de lograr el máximo
aprovechamiento de los recursos físicos, monetarios, materiales y humanos
que se involucran en el proceso económico.

             Esta investigación es de gran importancia por cuanto, los procesos

que se vienen desarrollando en la empresa, tendientes a lograr la
permanencia en los mercados, asumiendo mejoras en la competitividad, que
lo obliga que en el interior de la organización se produzca cambios; para ello
hay que considerar las debilidades que estas tenga y posteriormente,
reestructurar el actual sistema de crédito y  cobranzas, de tal manera que
puedan normalizar el flujo de efectivo, con el fin de ofrecerle a la clientela
soluciones factibles, que permitan mejorar la problemática que atraviesan
actualmente.
 CAPITULO II

MARCO TEORICO

El marco teórico es una de las fases más importantes del trabajo de

investigación, debido a que desarrolla la teoría que va a fundamentar el
proyecto con base al planteamiento del problema que se ha realizado. Es la
recopilación de antecedentes, investigaciones previas y consideraciones
teóricas en las que se sustenta el proyecto de investigación, permitiendo la
interpretación de los resultados y la formulación de conclusiones.

ANTECEDENTES

Los antecedentes de una investigación son el conjunto de trabajos

previos realizados por otros autores o instituciones sobre un tema de estudio,
en este orden:

A nivel internacional se destaca en Ecuador la investigación

realizada por Saltos 2014, titulada: “Análisis y Propuesta de Mejora para el
control del Proceso de microcrédito en la Banca Gubernamental
perteneciente a la economía Popular y solidaria del Ecuador”. El trabajo de
investigación se desarrolla en la organización perteneciente a la Economía
Popular y Solidaria y tiene como actividad principal el otorgamiento de
microcréditos por la banca pública a personas de escasos recursos
económicos del Ecuador.
 La investigación inicia analizando las características del microcrédito
y establece las diferencias y similitudes con el crédito tradicional; a
continuación, determina el estado de la industria de las Microfinanzas en el
Ecuador y el Mundo, y posteriormente analiza el proceso de otorgamiento
que realiza la entidad y la situación actual del mismo.

Dentro del análisis del proceso de otorgamiento de microcréditos

determina que uno de los problemas que posee es la ausencia de control
sobre varias de las etapas del mismo; producto de no contar con
herramientas que se acoplen a la metodología que se utiliza y al crecimiento
constante que se ha tenido en los últimos años.

La investigación propone la utilización de herramientas de

estadística descriptiva y de control estadístico de procesos, aplicadas a la
metodología de microcrédito para controlar el proceso, las mismas que
permitirán mejorar la calidad de los microcréditos otorgados, controlando los
problemas que pueden llevar a que un crédito caiga en mora. Siguiendo el
paradigma cuantitativo para el abordaje metodológico de la investigación, se
usó la entrevista a profundidad como instrumento para recolectar la
información necesaria y realizar el análisis respectivo.

Esta investigación brinda aportes interesantes al tema de estudio

porque para su aplicación se establecen instructivos en donde se describe el
procedimiento que se debe seguir, de tal manera que se convierte en una
guía fácil y accesible, y otorga las herramientas necesarias para realizar un
análisis en cuanto al otorgamiento de microcréditos; la metodología utilizada
también sirve de ejemplo para la investigación, porque se dio la oportunidad
de reflexionar sobre la base del tema.

En el mismo orden López (2013), realizó un Proyecto en Lima,

titulado “Los Microcréditos y su Impacto en la Mejora de la Calidad de Vida
de los Clientes de la Banca Ong Promypes de Huancayo”, dado las
condiciones actuales de las micro y pequeñas empresas conlleva a buscar
medios de mejoramiento de su capacidad y encontrar formas de crecer
económicamente lo cual implica inversión de capital. La numerosa
documentación exigida, la formalidad legal imprescindible que exigen las
instituciones formales para acceder a sus líneas de crédito se constituye en
la limitación para las micro y pequeñas empresas para ser sujetos de crédito,
en este momento surge la necesidad de las ONG’S en desarrollar programas
de créditos y de esta manera atender las necesidades del mercado.

En concordancia con la filosofía de la Banca Ong Promypes, el

objetivo del microcrédito es promover el desarrollo de las micro y pequeñas
empresas y como parte de dicha acción es prioridad brindar el financiamiento
en el momento oportuno. Sin embargo, cabe señalar que los microcréditos
son otorgados a aquellos pequeños negocios que surgen en el mercado con
la finalidad de promover el desarrollo empresarial, para otorgar un
microcrédito se cumple con una normatividad el cual manifiesta que las
personas que necesitan de un financiamiento deben de contar con una
actividad empresarial el cual se sustente con ingresos para poder cumplir
con sus obligaciones pertinentes.

En este orden se destaca los aportes de la investigación al tema de

estudio, tomando en cuenta que brinda una visión de las necesidades que
tienen los clientes, y como potenciar la banca para satisfacer esas
necesidades, creando un vínculo de apoyo mutuo entre ambos, tomando en
cuenta las necesidades actuales de la pequeña y mediana empresa en
Venezuela, esta investigación muestra una visión de cómo satisfacer al
cliente, sin poner en riesgo la base y desarrollo de la banca.

Y por último se destaca a nivel nacional a Pinzón (2011), con el

Proyecto: “Propuesta de Estrategias Financieras para Mejorar la
Recuperación de Créditos Otorgados por el Banco de la Gente
Emprendedora C.A. (Bangente), en El Estado Carabobo”. El objetivo de la
investigación fue el diseño de una propuesta administrativa para la
optimización del sistema de crédito y cobranza de la Distribuidora CM los
Llanos ubicada en Calabozo, Estado Guárico. La investigación nace por la
necesidad que tiene la institución dado el aumento progresivo de los
indicadores de morosidad del último año.

Esta investigación tiene como objetivo principal diseñar estrategias

para mejorar los niveles de recuperación de créditos otorgados por el banco
de la Gente Emprendedora C. A. (BANGENTE) en el Estado Carabobo, para
ello se hizo necesario recurrir a elementos teóricos que apoyaron y
sustentaron la investigación entre los cuales se tomó a Centeno (2010) el
cual diseñó una investigación con respecto a los niveles de morosidad de la
Fundación para la Solidaridad FUNDASOL.

Así mismo se consultaron otros autores los cuales nos brindaron un

aporte significativo a la investigación realizada, partiendo de allí es
importante resaltar la responsabilidad social que cumplen las empresas, en
particular la banca de microcréditos que se encarga de otorgamiento de
pequeños créditos cuya acción va destinada a prestar un servicio a las
personas de zonas populares, así mismo se destaca la denominadas
cooperativas cuya definición establece las sociedades que buscan satisfacer
necesidades en las comunidades de tipo social y económico.

Al referirnos al marco metodológico de la investigación se menciona

que es de tipo no experimental, el cual corresponde a un trabajo de campo
bajo las características de proyecto factible, a partir de la información
obtenida y mediante el diagnostico, cuestionarios dicotómicos y entrevista,
permitiendo conocer más de cerca la situación actual que presenta la
institución financiera. En cuanto al análisis e interpretación de los datos se
pudo concluir que la institución requiere control y seguimiento a las labores
desempeñada por los asesores de negocios del banco, para lo cual se hace
necesario plantear estrategias financieras que permitan mejorar los niveles
de recuperación de créditos otorgados.

Esta investigación pasa a convertirse en la base para el abordaje

metodológico del proyecto en curso, debido a que otorga herramientas
importantes en cuanto al desarrollo de la investigación, a su vez muestra una
visión clara de la realidad que viven las entidades bancarias en el país y
cómo abordarla, el marco teórico también ofrece información interesante que
brinda un panorama más amplio en cuanto al tema de estudio.

En este orden se destaca la importancia del estudio de las

investigaciones previas, que abren una puerta de opciones y posibilidades
para la ejecución del proyecto, y así realizar de forma efectiva el abordaje
metodológico, con visión clara de los objetivos propuestos. Al revisar
proyectos similares al propuesto se puede comprender que tanto a nivel
internacional como nacional, existe la inquietud de analizar el proceso para el
otorgamiento de microcréditos, créditos y cobranzas.

Bases Teóricas

Las bases teóricas comprenden un conjunto de conceptos y

proposiciones que constituyen el punto de vista o enfoque determinado,
dirigido a explicar el problema planteado. En este orden se mencionan como
bases teóricas de la investigación las proposiciones descritas a continuación:
 Otorgamiento de Créditos y Microcréditos
Banca
Se conoce como banca al gran número de entidades o corporaciones
que conforman el sistema bancario. Llevan a cabo su labor específica de
captación de financiación y otorgamiento de préstamos de recursos en el
mercado económico y financiero. La principal finalidad y explicación de la
existencia de este sector es la necesidad de que determinadas
organizaciones sean las encargadas de llevar a cabo operaciones de
intermediación financiera. De este modo, es posible que el dinero se mueva
de un lugar a otro ajustándose a unos determinados riesgos y plazos que
marca la realidad financiera.

La banca se encarga a través de su propia actividad y naturaleza de

obtener recursos económicos y financieros por medio de multitud de
instrumentos creados para tal fin, como bonos, depósitos u obligaciones.
Alternativamente este sistema de entidades se encarga de facilitar el acceso
de sus clientes a dichos recursos por medio de herramientas bancarias como
los créditos e hipotecas, a cambio de unos intereses o comisiones
previamente acordados en cada operación.

En ese sentido, en un nivel básico de estudio puede definirse que

dichos intereses cobrados son la ganancia de la banca, que a la vez afronta
una serie de costes derivados de los intereses que a su vez esta paga a sus
propios acreedores. La diferencia entre ambas variables es conocida como el
beneficio o margen de un banco. La evolución del concepto de banca se ha
ido desarrollando a lo largo de la historia, estando presente su naturaleza en
las diferentes civilizaciones.

Crédito
  La palabra crédito tiene una cierta variable de significado, todos ellos
relacionados a la realización de operaciones que incluyen préstamos de
diversos tipos: en el sentido estricto, el crédito, según Samuel (Citado por
Domínguez 2016).

Es la concesión de un permiso dado por una persona a otra para

obtener la posesión de algo perteneciente a la primera, sin tener
en el momento, de lo; dichos en otros términos, el crédito es una
transferencia de bienes, servicios o dinero efectivo a futuro
(p.455).

            Dar crédito es financiar los gastos de otros a cuentas de un pago

futuro. En un sentido general (y más apegado a la etimología de  la palabra,
que deriva de crédito), es la opinión que se tiene de una persona o empresa
en cuanto a que cumplirá puntualmente su compromisos económicos. Tener
crédito significa poseer las características o cualidades requeridas paras que
otras confíen en esa persona o institución y le otorguen su confianza.

             Son de poco monto las transacciones que en la actividad  se realizan

en efectivo, por lo que puede decirse que la sociedad moderna se  basa en
una considerable medida, en el crédito mutuo entre las diferentes personas
que la integran. Es fundamental conocer  el ordenamiento jurídico y social
que garantiza el pago de las deudas contraídas y permitan efectuar los
reclamos correspondientes, cuando las mismas no se satisfacen
debidamente.

Microcréditos
Es un financiamiento dirigido al sector microempresarial, que
garantiza préstamos con plazos flexibles y pagaderos en cómodas cuotas,
para impulsar a los emprendedores en su proceso productivo. El microcrédito
tiene por objetivo otorgar préstamos a los que carecen de activos, y por tanto
de garantías para que puedan emprender actividades por cuenta propia que
generen ingresos y les permitan mantenerse a sí mismos y sus familias.
Este instrumento es mucho más que prestar una pequeña cantidad de
dinero, es la oportunidad para que muchas personas puedan explotar sus
potenciales. Sin el microcrédito, muchas personas no descubrirían las
capacidades que ellos mismos albergan.
En este orden se destaca a Lacalle (2008), que dice del
microcrédito: “Esta estrategia apoya una nueva visión en la que se busca la
viabilidad financiera futura, de forma que el beneficiario no siga dependiendo
eternamente de subvenciones o de la ayuda externa”. El aporte de este autor
considerado como base para la investigación considera como las principales
características del microcrédito provienen de su nombre y son las siguientes
(Lacalle, 2008):
- El objetivo de estos instrumentos es reducir los niveles de pobreza, es
decir, mejorar las condiciones de vida de las personas. Sacar del círculo
vicioso de la pobreza a los más desfavorecidos a través de la
financiación de pequeños negocios.
- Nacen como repuesta a la falta de acceso al crédito por parte de millones
de personas excluidas de los sistemas financieros formales. Por tanto,
son una herramienta para reducir las diferencias en el acceso a la
financiación.
- Este producto financiero es un préstamo, y como tal, debe ser devuelto el
principal junto con los intereses. Además, estos productos financieros
buscan la viabilidad financiera futura, de forma que el beneficiario no siga
dependiendo eternamente del préstamo o la ayuda. Es decir, apuestan
por la autoalimentación del sistema.
- Se centran en préstamos de pequeñas cantidades de dinero para los
más necesitados. La cuantía media de los microcréditos varía mucho
dependiendo del continente donde se preste.
- Son operaciones de préstamo muy sencillas y con pocos trámites
burocráticos.
- Los periodos de reposición son muy cortos y en cada reembolso las
cantidades también son muy pequeñas. Lo más común es que la
devolución del principal y los intereses sea semanal o mensual.
- Se conceden sin avales ni garantías patrimoniales. El microcrédito se
basa en la confianza hacia el prestatario, bien porque su proyecto de
negocio constituya el aval por sí mismo, porque exista un aval o garan tía
solidaria o porque, simplemente, la persona a la que se le concede
ofrece una seguridad de reembolso.
- Los recursos prestados se invierten en actividades escogidas de
antemano por los propios prestatarios.

Financiación:
Para Lacalle (2008), en el caso de las microempresas del sector
informal, la financiación interna o autofinanciación resulta insuficiente para
cubrir las necesidades de la empresa, por lo que ésta debe acudir a la
financiación exterior, haciéndose necesaria la existencia de los
intermediarios financieros, los cuales se pueden clasificar en intermediarios
financieros formales (IFF) e intermediarios financieros informales (IFI).
Este autor señala que los IFF son instituciones que en la mayoría de
los países en vías de desarrollo surgieron hace relativamente poco tiempo,
ya que entre 1950 y 1970, los bancos estatales daban prioridad a impulsar
las líneas de política macroeconómica y las sucursales de bancos
extranjeros, sólo proporcionaban líneas de crédito limitadas y a un círculo
reducido de grupos empresariales, circunstancias que, junto a la existencia
hasta 1980 de una normativa reguladora de los mercados financieros
tremendamente rígida, dieron lugar a que la banca comercial nunca se
preocupase por atender al sector microempresarial, a pesar del fuerte
crecimiento que experimentó la banca comercial.
 El Sistema de Cobranza como Garantía de Rentabilidad

 Sistema de Cobranza

             Según el Curso de gerencia Estratégica de Crédito y Cobranzas

dictado por el Ceange (Citado por Pérez 2015), señala que para un sistema
de cobranzas sea efectivo, “Este debe proporcionar rapidez y regularidad de
seguimiento y debe estar organizado para utilizar al máximo, métodos de
comunicación rutinarios, poco costosos y que consuman poco tiempo con
aquellos clientes que requieren solo recordatorios casuales” (p.245).

             Por tal motivo, la cobranza es una operación que realiza la empresa
con la finalidad de recuperar el monto de una venta a crédito, bien sea de un
servicio o de un producto. Cuando se habla de un sistema de cobranza se
refiere a la fijación de objetivo y políticas de cobranzas que debe aplicar
determinada empresa, dependiendo de la actividad comercial  a la cual esta
se dedica; todo esto para ser que retorne el dinero producto de las ventas en
el plazo justo, lo cual permitirá el desenvolvimiento normal de la empresa en
sus operaciones de compra – venta.

Elementos de la Cobranza

             Las cuentas por cobrar son reclamaciones o derechos contra

terceros, en el caso de la organización son los socios propietarios, según
Kester (Citado por Pérez 2016).” Son ingresos que no se han recibido en
efectivo y suelen estar amparados por recibos o documentos similares que
crean el compromiso de pago.” (P.85). De la misma manera, Gómez (Citado
por Fernández 2015), expone que las cuentas por cobrar son “garantías a
favor de la empresa, liquidables dentro del ejercicio normal de la misma, y
provenientes de sus actividades específicas. (P.21).

             En esencias, esta definición es importante, puesto que las cuentas

por cobrar van a permitir conocer a la empresa las obligaciones que los
clientes contraen con la misma, representando un margen de ganancia a
corto, mediano o largo plazo. Sin embargo, en la práctica se designan así
todas las clases de créditos, depósitos, anticipos, entre otros que no estén
representados por pagare y otras clases de instrumento formales. Por otra
parte, según el boletín del instituto de Contadores Públicos (2003), establece
que “De acuerdo  con el principio de valor histórico contenido en el esquema
de la teorías básica de la contabilidad financiera, las cuentas por cobrar
deben registrarse según lo convenido inicialmente del derecho exigible”
(p.25).

             Basado en el principio de realización, el valor pactado deberá

modificarse para reflejar lo que en forma razonable se espera obtener del
efectivo, especie o servicios, de las partidas que la integran, señala que para
esto se requiere que se le dé efectos, descuentos o bonificaciones pactadas,
así como las estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro.

Rentabilidad:
El término rentabilidad se refiere a los beneficios conseguidos o que
pueden obtenerse procedentes de una inversión realizada con anterioridad.
Este concepto resulta muy importante tanto en el ámbito empresarial como
en el de las inversiones, ya que permite conocer la capacidad de una
compañía para remunerar los recursos financieros empleados.
La rentabilidad, referida a una entidad bancaria, debe mostrar el
rendimiento que se ha empleado en las actividades llevadas a cabo por el
banco. Según el Banco de España (2018), “el ratio que relaciona los
resultados con los recursos propios es el indicador más apropiado de la
rentabilidad bancaria”. La mejor forma de calcular la rentabilidad bancaria es,
por lo tanto, mediante la medición de una serie de ratios en los que se deben
relacionar, por un lado, en el numerador, el beneficio neto o los recursos que
se han generado (más conocido como cash flow). Y por otra parte el
denominador, los fondos propios o los activos totales de la entidad financiera.

Gestión de Cobranza

En relación con la gestión de cobranza Villaseñor (Fernández 2018), lo

señala como “El procedimiento de cobro es una de las muchas actividades
de una empresa que en su conjunto determina su eficiencia” (p.222). Es
decir, se refiere a la administración eficiente del dinero que representa el
capital de trabajo invertido en cuentas por cobrar a clientes, de los
procedimientos de cobro y su pronta recuperación.

La rotación de este dinero es vital para la estabilidad de la empresa,

con ello garantiza un buen flujo de efectivo que permitirá  a la empresa
realizar sus operaciones de compra- venta en forma adecuada. Otro aspecto
a considerar dentro de la gestión de cobranza, es el mantenimiento y
utilización de registros adecuados que suministren información veraz y
oportuna sobre los clientes a los cuales se les ha otorgado créditos. Dentro
de estos aspectos están:

 Para cada cliente debe establecerse un registro permanente e

individual de las facturas.
 El registro individual debe mostrar la fecha, numero de factura y
cantidad de cada compra.
 Debe evidenciar la fecha y cantidad de cada pago realmente recibido.
 Se debe anotar el seguimiento de cobro que se le haga al cliente
como: visitas personales, llamadas telefónicas, cartas de cobro o
recordatorio.
  Se debe asignar a un individuo la responsabilidad de mantener esos
registros.

En relación con el mantenimiento de los registros señala Ceder

(Fernández 2018), que “Necesariamente es importante que estos registro
individuales de los clientes a crédito sean llevados con  mucha exactitud y al
día, probablemente sean los registros más importantes y valiosos que tengan
su negocio “ 

Por otra parte, es importante recalcar que la gestión de cobranza en

una empresa que está bien organizada, debe realizar los cobros en las
fechas convenidas en la factura, de manera que no se permita que el cliente
sobrepase la fecha estipulada de cobro. Para ello se hace necesario que se
implemente una serie de políticas y normativas que regulen la gestión de
cobranzas, garantizando un mejor control.

  Cabe destaca que para el buen funcionamiento de la unidad  de

cobranza dentro de la organización se hace necesario que la persona que
realice la labor de cobranza, entregue a diario una relación del dinero
recaudados de los cobros hechos a caja o al departamento de cobranza,
además de devolver los documentos no cobrados para realizar las
anotaciones y observaciones necesarias para cada caso y preparar así la
acción de cobro para el día siguiente.

  Retención del dinero cobrado significa un riesgo y un obstáculo para

el normal desenvolvimiento del flujo diario a caja y por consiguiente el
departamento de crédito y cobranza se mantiene desinformado y no tiene
conocimiento de la verdadera situación, por lo que resulta muy importante la
comunicación existente entre el departamento y el personal de cobranza
puesto que ello asegura una gestión eficiente. Igualmente esta comunicación
debe existir entre el departamento de crédito y cobranza y el de contabilidad,
para que este registre los movimientos del día y poder ofrecer
oportunamente información a la gerencia sobre los resultados de la gestión
realizadas, lo cuál servirá más adelante para la toma de decisiones acertada.

En cuanto a las políticas de cobro dice Villaseñor (Citado por

Fernández 2018), “Las políticas de trabajo fluyen del personal de mayor
experiencia hacia el nuevo, afín de perpetuar las diferentes técnicas cuya
aplicación es fruto de una eficaz labor de cobranza dentro  de una
organización establecida” (p.220).

Particularmente, las políticas de cobro se refieren a todas aquellos

parámetros que regular los procedimientos que emplean las empresas, con
la finalidad de recuperar los créditos que han otorgado a sus clientes. Las
políticas deben ser claras, definidas y deben estar por escrito: El establecer
políticas de cobranzas es sumamente importante, dado  que el personal que
labora en el departamento de crédito y cobranzas, sepan que se puede hacer
y para aquellas personas que entran nuevas a la empresa sirven de gran
ayuda, porque les orienta. Es por esto, que la implementación de políticas de
cobranzas trae los siguientes beneficios:

 El personal puede contar con un crédito sobre la unidad e cobranza.

 Los clientes reciben el mismo trato y el personal da las  mismas
respuestas a los clientes. 
 El personal subalterno puede actuar más independientemente, sin
consultar o referir los casos a los responsables de área agilizando el
proceso.

Asimismo, deben considerarse algunos aspectos al diseñar las

políticas de cobranzas, en primer lugar, debe saberse las condiciones de
pagos que pueden aceptarse como cheques, giros y pagos transferidos,
luego las acciones a seguir en los casos en que haya cheques devueltos;
posteriormente debe saberse los procedimientos de cobranzas de acuerdo al
cliente y el trato que debe dársele a los considerados morosos.

  De acuerdo con Villaseñor (Fernández 2018), la optimización de

este sistema es una actividad encaminada a lograr el desarrollo de una
gestión de manejo de cuenta de activos y pasivos  a corto plazo por medio
de la estrategia administrativa de gerencia. Destacando en este sentido que
la optimización, se logra cuando existe un adecuado flujo de información y se
permite planificar de forma anticipada las actividades que hagan efectivo el
retorno de los activos entregados en créditos.

Bases Legales

Las bases legales están constituidas por el conjunto de documentos

de naturaleza legal que sirven de testimonio referencial y de soporte a la
investigación, en este orden se destaca la carta Magna de la Republica que
expresa:

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.

Art. 318. Las competencias monetarias del poder nacional serán ejercidas de
manera exclusiva y obligatoria por el Banco Central de Venezuela, su objeto
fundamental es lograr la estabilidad de precios y preservar el valor interno y
externo de la unidad monetaria. BCV ejercerá sus funciones en coordinación
con la política económica general.
En este orden se entiende que el BCV, es el ente rector en materia
bancaria del país, seguidamente en la República Bolivariana de Venezuela,
se encuentra; otras leyes que rigen la banca como lo son:

Ley de Bancos y Otras instituciones Financieras:

 Está ley define y regula el funcionamiento de los bancos y demás
instituciones financieras que tienen su asiento principal en el país, sin
menoscabo de que puedan tener representaciones en el extranjero. Art.235.
Le proporciona una mayor autonomía a la superintendencia de banco
(SUDEBAN), ya que le proporciona autonomía y competencia de promulgar
normas para su mejor funcionamiento. Banco Central de Venezuela. Art. 122.
Los bancos y demás instituciones financieras que infrinjan las resoluciones
del Banco Central de Venezuela, en materia de tasas de interés serán
sancionados con el (1%), de su capital pagado y reservas, ó con (0,5%), por
no suministrar oportunamente los informes sobre su estado financiero o
cualquiera de sus operaciones, y si se llegara a demostrar la falsedad de la
información, pueden ser sancionados hasta por un (1%) adicional. Art. 124.
Quienes, sin el cumplimiento de las regulaciones dictadas por el Banco
Central de Venezuela, realicen operaciones de importación o comercio de
moneda venezolana o extranjera de curso legal en sus respectivos países
serán sancionados con multas equivalentes al valor respectivo de la
operación realizada. El dinero objeto de dicha ilicitud serán decomisadas.

Fondo de Protección Social de los Depósitos Bancarios FOGADE: El

Fondo de Protección Social de los Depósitos Bancarios (FOGADE) es un
instituto autónomo, adscrito al Ministerio del Poder Popular para Economía y
Finanzas y cuya responsabilidad es garantizar los depósitos del público
mantenidos en bancos e instituciones financieras de Venezuela. Ante una
crisis severa de insolvencia, la institución financiera que se encuentre en
problemas es intervenida por el Estado y FOGADE ejerce la función de
liquidador del banco y sus empresas relacionadas con actividades no
financieras
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
SUDEBAN: La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras (SUDEBAN), es un organismo autónomo, de carácter técnico y
especializado, con personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente
del Fisco Nacional que tiene como función principal supervisar, controlar y
vigilar las instituciones financieras regidas por la Ley General de Bancos y
otras Instituciones Financieras, con el objetivo de determinar la correcta
realización de sus actividades a fin de evitar crisis bancarias y permitir el
sano y eficiente funcionamiento del Sistema Financiero venezolano.
 Ámbito Problema de Preguntas de Objetivo Objetivos Categorías Subcategorías
temático Investigación Investigación General Específicos
Tomando en ¿Cuáles son los Analizar el Estudiar los La banca -Banca
cuenta la criterios que se proceso para criterios que se como fuente -Crédito
coyuntura toman en cuenta el toman en cuenta de -Microcréditos
inflacionaria se en el proceso de otorgamiento en el proceso de financiamiento -Financiación
considera la otorgamiento de de otorgamiento de
posibilidad de créditos microcrédito Microcréditos y
analizar comerciales y s y Cobranzas del
exhaustivamente cobranzas? cobranzas Banco Sofitasa
el proceso de del Banco Banco Universal
comercialización Sofitasa C.A. El Cobre.
Microcréditos de créditos y ¿Cuáles son las Banco Determinar las El sistema de -Cobranzas
Créditos y cobranzas del fortalezas y Universal fortalezas y Cobranza -Elementos de
Cobranzas Banco Sofitasa debilidades del C.A. ubicado debilidades del como garantía Cobranzas:
Banco Universal proceso de en el proceso de de rentabilidad Gestión
C.A Agencia El otorgamiento de municipio otorgamiento de Preventiva
Cobre, para Créditos y José María Microcréditos y Administrativa
determinar con Cobranzas del Vargas el Cobranzas del Prejuridica
exactitud cuáles Banco Sofitasa Cobre Banco Sofitasa Jurídica
son las C.A.? estado C.A.. Canales
debilidades que ¿Cuáles son los Táchira. Describir los digitales
este presenta y factores presentes factores presentes
como afecta el en el sistema de en el sistema de
normal Cobranzas del Cobranzas del -Rentabilidad.
desenvolvimiento Banco Sofitasa Banco Sofitasa -Gestión de
de la empresa. C.A.? Banco Universal Cobranzas.
C.A.
 CAPITULO III

MARCO METODOLÓGICO

Paradigma de la Investigación

La presente investigación tiene como objetivo analizar el proceso para

el otorgamiento de microcréditos y cobranzas del Banco Sofitasa Banco
Universal C.A. ubicado en el municipio José María Vargas el Cobre estado
Táchira. La investigación sigue el paradigma Sociocritico, de acuerdo con
Arnal (Citado por Méndez 2018), el paradigma socio-crítico adopta la idea de
que la teoría crítica es una ciencia social que no es puramente empírica ni
sólo interpretativa, sus contribuciones se originan de los estudios
comunitarios y de la investigación participante.
Tiene como objetivo promover las transformaciones sociales y dar
respuestas a problemas específicos presentes en el seno de las
comunidades, pero con la participación de sus miembros. Por consiguiente,
la investigación es sociocritica por cuanto su propósito es entender los
hechos tal y como se dan en la realidad para describirlos y analizarlos. Por lo
que, se analiza el proceso para el otorgamiento de microcréditos y cobranzas
del Banco Sofitasa.
En el mismo orden se le da a la investigación un enfoque cualitativo.
Los autores Blasco y Pérez (2007:25), señalan que la investigación
cualitativa estudia la realidad en su contexto natural y cómo sucede, sacando
e interpretando fenómenos de acuerdo con las personas implicadas. Por lo
que en la investigación se busca aplicar el método cualitativo al analizar la
situación presente en la institución para luego organizarla y desarrollar las
proposiciones teóricas.
Población

Para toda investigación, es necesario con base en el problema

planteado y los objetivos, determinar el estudio de las características o
variables de la población o un grupo representativo de la misma. Para
conceptualizar la población, para Arias (2012:81), define que “es un conjunto
finito o infinito de elementos con características comunes para los cuales
serán extensivas las conclusiones de la investigación”. Para lograr el
propósito de los objetivos en ésta investigación, la población estará
representada por un gerente, 4 trabajadores y una cartera de 1552 clientes
del Banco Sofitasa, sucursal El Cobre ubicada en el municipio José María
Vargas estado Táchira.

Muestra.

Con base en la operatividad de la recolección de los datos, se define la

muestra, de acuerdo a lo planteado por Chávez (2007:47), como “la
proporción de la población que permite generalizar sobre esta, los resultados
de la investigación” (p.164). En este caso se tomó en cuenta que el estrato
del personal es considerablemente reducido, entonces como censo
poblacional, lo cual Tamayo y Tamayo (2006:228) señalan como “la
enumeración completa de la población”. Es decir, se toma como muestra la
gerente y 4 trabajadores del Banco Sofitasa, y en el caso de los clientes se
toma como muestra el 1% es decir, 15 clientes de la sucursal El Cobre
ubicada en el municipio José María Vargas estado Táchira.

Técnicas e Instrumentos de Recolección de Datos

Para la recolección de los datos en el presente estudio se utilizó la
técnica de la entrevista, según Alonso (2007, p. 228) nos indica que:
La entrevista de investigación es por lo tanto una conversación
entre dos personas, un entrevistador y un informante, dirigida y
registrada por el entrevistador con el propósito de favorecer la
 producción de un discurso conversacional, continuo y con una
cierta línea argumental, no fragmentada, segmentada,
precodificado y cerrado por un cuestionario previo del entrevistado
sobre un tema definido en el marco de la investigación.

En la investigación se diseñó como instrumento el guion de entrevista,

para Márquez, (citado por Valenzuela 2016), plantea: “El guion de entrevista
es una técnica de recolección de información a partir de un formato
previamente elaborado, el cual deberá ser respondido en forma escrita por el
informante. El cuestionario lo conforma una lista de preguntas previamente
organizados”

CUESTIONARIO

01. ¿Considera aceptables los servicios financieros que presta el Banco

Sofitasa? ¿Porque?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

02. ¿Considera que los requisitos y recaudos para la obtención de créditos

son admisibles? ¿Qué inconvenientes se pueden presentar para su
consignación?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

03. ¿Opta Usted por las oportunidades de obtención de crédito que ofrece
el banco? ¿Porque?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
 04. ¿Cómo describiría las opciones de microcréditos que ofrece el banco?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

05. ¿De qué forma cree que las opciones de financiación se pueden
mejorar?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

06. ¿Considera que el Sistema de cobranza es eficiente? ¿Porque?

_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

07. ¿Cuáles son los efectos jurídicos que acarrea no cumplir con los
compromisos adquiridos en un crédito?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

08. ¿Utiliza canales digitales para el pago de compromisos financieros?

¿Porque?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

09 ¿Por qué medio se entera cuando presenta retraso en el pago de algún

compromiso financiero?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

10 ¿Qué condiciones considera pudiese establecer el banco para dar

opción de oportunidades financieras que garanticen su rentabilidad dado
el índice inflacionario?
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________

Validez y Fiabilidad
La investigación cualitativa en el marco de las ciencias normales busca
establecer un conjunto de procedimientos técnicos que garanticen que los
datos recogidos y la explicación e interpretación se aproximen a la realidad,
es por esto que se necesitan de dos razones esenciales como lo son la
validez y la fiabilidad, que son los que generan calidad a la investigación.

Validez
Una investigación tiene un alto nivel de validez si se relaciona
directamente con los resultados obtenidos a través de las observaciones e
instrumentos creados para alcanzar el objetivo de la misma. Con respecto a
esto, Scribano (Citado por Varela 2011) expresa: “Para que una medición
sea válida debe medir lo que desea medir libre de distorsiones sistemática”
(p.162). Es importante aclarar, que en el caso de esta investigación, la
validez se constituye a través de la revisión exhaustiva del instrumento de
recolección de datos, captando cada actividad desde sus diferentes puntos
de vista, viviendo la realidad estudiada y al mismo tiempo analizando e
interpretando todo lo aplicado, a la muestra seleccionada.

Técnica de Análisis y procesamiento de datos

Para procesar la información, mediante las diferentes técnicas e

instrumentos, en las distintas etapas del estudio, y de acuerdo con lo
recomendado por Martínez (Citado por Varela 2011), a fin de facilitar y hacer
más sencillo el manejo de dicha información, se utilizarán matrices de doble
entrada, colocando el contenido en los dos tercios derechos de las paginas,
dejando el tercio izquierdo para la categorización y anotaciones especiales.
Será conveniente enumerar las páginas y las líneas del texto para el manejo
posterior, igualmente, se separará o marcará adecuadamente con algún
símbolo, los textos de los diferentes interlocutores.

Triangulación de Datos
La triangulación de datos se realizará sobre la base de información
obtenida por parte del personal que labora en la institución, y la información
que puedan aportar de los clientes las investigadoras, y a la vez
considerando los diferentes autores consultados en la bibliografía.
Se confrontarán los datos por medio de los datos a recoger en
observación, la entrevista y las reflexiones, corroborando así que lo
interpretado por las investigadoras fue lo que realmente se observó en el
escenario y lo que se dialogó con los informantes.
.

ANALISIS EN INTERPERTACIÓN DE LOS RESULTADOS

Una vez aplicado los instrumentos de recolección de la información, se

procedió a realizar el tratamiento correspondiente para el análisis de los
mismos, por cuanto la información que arrojará será la indique las
conclusiones a las cuales llega la investigación, tomando en cuenta que la
entrevista tiene como objetivo primordial conocer la opinión y conocimientos
respecto al proceso para el otorgamiento de microcréditos, créditos y
cobranzas del Banco Sofitasa.
 ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN DEL DIAGNÓSTICO

En esta etapa de la investigación acción participante se ha recopilado

una descripción precisa y cualitativa de los resultados obtenidos de los
instrumentos aplicados para el estudio. En este diagnóstico participaron 1
gerente, 4 trabajadores y 15 clientes del Banco Sofitasa Sucursal El Cobre.
Con respecto a la técnica, se trabajó con la entrevista, a través de una guía,
de carácter abierto y participativo que fue desarrollada en tres momentos, por
cuanto se consideró prudente realizar la técnica de la entrevista sin presionar
a los participantes.
Los instrumentos se aplicaron con el fin de diagnosticar el proceso
educativo llevado a efecto con los estudiantes en cuanto a la realización de
proyectos de investigación. Al respecto, Rojas (2010) señala en sus
argumentos: “En el diagnóstico, el investigador dialoga con los datos, les
pregunta y hace comentarios” (p.157). De acuerdo a este enfoque, se
procedió a la interpretación de la información, tomando en cuenta la
descripción de las preguntas, análisis de las mismas y soporte con opinión
de autores, lo cual ha permitido darle una marcada relevancia al estudio.
Cabe destacar, que el análisis se efectúa en correspondencia a lo
descrito en la etapa de metodología, aplicando la técnica de triangulación al
contrastar la opinión de los estudiantes con lo expresado por los docentes y
lo establecido por los teóricos con respecto al proceso educativo en cuanto a
la realización de proyectos de investigación. Para ello, se presentan las
respuestas más destacadas y repetidas por los informantes en un cuadro,
visualizándose con claridad las distintas posiciones.
01. ¿Considera aceptables los servicios financieros que presta el Banco
Sofitasa? ¿Porque?

Informantes Respuestas
Gerente y - Siempre nos esmeramos por prestar el mejor
trabajadores servicio y atención a nuestros clientes.
- Dada la realidad del país los servicios financieros
en muchas ocasiones no se adaptan a las
necesidades de los clientes.
Clientes - Considero que son medianamente aceptables.
- Ninguna entidad financiera está brindando
servicios
financieros que se adapten a las necesidades y
realidades de nosotros como clientes, aun así el
banco se esmera por buscar alternativas.
Nota. Roa Moreno (2020)

02. ¿Considera que los requisitos y recaudos para la obtención de

créditos son admisibles? ¿Qué inconvenientes se pueden presentar para su
consignación?

Informantes Respuestas
Gerente y - Si son admisibles, siempre y cuando el cliente lleve
trabajadores al día su comercio en cuanto a tributos y
contribuciones en los entes competentes.
Clientes - Si son admisible.
- Algunos requisitos son difíciles de consignar.
Nota. Roa Moreno (2020)
03. ¿Opta Usted por las oportunidades de obtención de crédito que ofrece
el banco? ¿Porque?

Informantes Respuestas
Gerente y - Si son admisibles, siempre y cuando el cliente lleve
trabajadores al día su comercio en cuanto a tributos y
contribuciones en los entes competentes.
Clientes - Si son admisible.
- Algunos requisitos son difíciles de consignar.
Nota. Roa Moreno (2020)

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09. ¿Cómo describiría las opciones de microcréditos que ofrece el banco?

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10. ¿De qué forma cree que las opciones de financiación se pueden
mejorar?
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 11. ¿Considera que el Sistema de cobranza es eficiente? ¿Porque?
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12. ¿Cuáles son los efectos jurídicos que acarrea no cumplir con los
compromisos adquiridos en un crédito?
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13. ¿Utiliza canales digitales para el pago de compromisos financieros?

¿Porque?
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09 ¿Por qué medio se entera cuando presenta retraso en el pago de algún

compromiso financiero?
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11 ¿Qué condiciones considera pudiese establecer el banco para dar

opción de oportunidades financieras que garanticen su rentabilidad dado
el índice inflacionario?
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 Referencias Bibliográficas

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela (CRBV) 1999

Fernández (2018) Crisis Económica de Venezuela. Caracas. Recuperado de:

https://www.nytimes.com/es/tag/crisis-economica-de-venezuela/

Kester (2012) Créditos y Cobranzas. México Recuperado de:

https://neucrimmicrocreditos.weebly.com/blog/definicion-credito-segun-
autores

Lacalle (2012) Los microcréditos: Un nuevo instrumento de financiación para

luchar contra la pobreza Madrid Revista de Economía Mundial

Ley de Bancos y otras Instituciones Financieras (2011) Venezuela

López (2012) Guía Sobre Microcréditos. España. Recuperado de:

https://www.academia.edu/1979417/Gu%C3%ADa_sobre_microcr
%C3%A9ditos