ESTADO DE SITUACION EN (LPS)

PERIODO ANUAL FINALIZADO EN DICIEMBRE

Dec-14
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo 469833.34
Cuentas por Cobrar netas 4176862.63
Cuentas x Cobrar Relacionadas 14482648.97
Inventarios 5720267.64
Gastos pagados anticipados 195120.54
plantaciones en proceso
Total activos corrientes 25044733.12

Activos Fijos 41056728.66

Otros Activos 416975.24
TOTAL ACTIVOS 66518437.02

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar 6509664.80
Documentos por pagar corto plazo 6595863.40
Cuentas x Pagar Relacionadas 1299476.19
Otras gastos por pagar 1737321.96
Total Pasivos Corrientes 16142326.35
Pasivos no Corrientes
Relacionadas a largo Plazo 11,085,474.49
Préstamos por Pagar Largo Plazo 30,330,018.88
TOTAL PASIVOS 57,557,819.72
PATRIMONIO 8960617.30
Total Patrimonio 8960617.30
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 66518437.02
 ESTADO DE RESULTADOS EN (LPS)
PERIODO ACUMULADO ANUAL

DECEMBER 2014 DECEMBER 2015

Ventas 149141127.00 181894483.00

Menos Costo de Ventas 130163742.00 153,158,360.00
Utilidad / Pérdida Bruta 18977385.00 28,736,123.00

Gastos de Ventas 156189.73 448,556.60

Gastos de Administracion 11117416.00 14,430,857.00
Utilidad / Pérdidad Operativa 7859969.00 13,856,709.40
Ingresos / Gastos Financieros 3575814.00 4,949,573.00
Utilidad / Pérdidad después de intereses 4284155.00 8,907,136.40
impuesto sobre la renta 642,623.25 1,336,070.46

Utilidad / Pérdida neta 3641531.75 7571065.94

LIQUIDEZ 2018
Liquidez Corriente activos corrientes/pasivo corriente 1.55
Prueba de acida activos corrientes-inventarios/pasivo corriente 1.20
RAZONES DE ACTIVIDAD
Rotación de Inventarios costo de ventas/inventario 23
periodo promedio de cobro Cuentas por cobrar/ventas diaria 10
Periodo promedio de pago cuentas por pagar/compras diaria promedio 326.16
Rotación de activos totales Ventas /total de los activos 2.24
Índice de endeudamiento Total de pasivos / total de activos 87%
Razón de cargo de interés fijo Utilidad operativa/costos financieros 2.20
RENTABILIDAD
Margen bruto utilidad bruta /ventas 13%
Margen operativo utilidad operativa / ventas 5%
Margen Neto utilidad neta /ventas 2%

Resumen

La empresa es muy inestable es todos los aspecto ya no que no va en crecimiento si no que sube y baja en cuanto a utilidade
un buen promedio de cobro, lel promedio de pago es muy alto, esto se debe a que los costos de venta y produccion son muy a
por lo cual las utilidades obtenidas son pocas, para mejorar este periodo de pago se necesita:

1. Presupuestar de manera logica

2. Peoyectar flujos de caja
3. Reducir costos de fabricacioin
 2019 2020 2021 2022
1.83 1.03 1.47 1.79 La empresa tiene buena liquidez ya que se encuentra arriba de 1
1.34 0.80 1.22 1.52 La empresa tiene buena liquidez de inventario a acepción del año 20

17 21 24 27 La empresa tiene buena rotacion de inventario

5 8 12 12 Le empresa tiene un buen periodo de cobro ya que en 12 dias como
346.08 442.30 453.37 398.77 La empresa tiene un mal promedio de pago
2.58 2.66 2.75 2.90 La empresa tiene una buena rotacion de activos
80% 76% 71% 58% La empresa tiene un indice de endeudamiento muy elevado
2.80 2.07 2.33 4.53 Regular aunque en el ultimo año estvo un poco mas elevado

16% 13% 12% 16% Muy bajo

8% 6% 5% 8% Muy bajo
4% 3% 2% 5% Muy bajo

y baja en cuanto a utilidades, esto se deba porque a pesar que la empresatiene

enta y produccion son muy altos. por lo cual las cuentas por pagar son muchas,
ncuentra arriba de 1
o a acepción del año 2020 que esta por debajo de 1

ya que en 12 dias como maximo a cobrado lo que vendio al credito

o muy elevado
co mas elevado