LA EMPRESA COMERCIAL TODO CARO SCRL CON RUC Nª 20564391701, COMO RESULTADO DE

SUS OPERACIONES EN EL EJERCICIO 2018, PRESENTA LOS SIGUIENTES SALDOS:

CAJA 25,000.00
CTA CTE 35,000.00
MERCADERÍA: 6,000.00
PRODUCTO “Z” 300 UND A 20.00 C/U

COMPUTADORAS 9,000.00
MUEBLES 5,000.00
FACTURAS POR PAGAR 10,000.00
CAPITAL 35,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 35,000.00

OPERACIONES:
1. EL 02/01/2019, SE VENDE MERCADERÍAS: 150 UND DEL PRODUCTO “Z” A S/ 70.00 C/U A V/V; EL
CLIENTE DEPOSITA EN CUENTA CTE EL 95%. FACT N° 001-265 (CLIENTE 1025012482 E&J EIRL)
2.
3. EL 07/01/2019, SE COMPRA MERCADERÍA, SE CANCELA LA TOTALIDAD MEDIANTE CHEQUE, A LA
EMPRESA EL CUQUI S.A 20505555825:
300 UNIDADES DEL PRODUCTO “Z” A S/ 15.00 C/B, C/U; 200 , VALOR VENTA

4. 08-01-2019 MEDIANTE FACTURA N° 001-266 SE VENDE 250 UNIDADES DEL PRODUCTO “Z” A 80.00
C/U PRECIO DE VENTA.; EL CLIENTE (COE COE EIRL 20101025836) CANCELA LA TOTALIDAD
MEDIANTE DEPOSITO EN CUENTA CTE.

5. 15-01-20219 SE COMPRA ÚTILES DE ESCRITORIO PARA OFICINA, POR EL IMPORTE DE S/. 300.00,
MEDIANTE FACTURA 001-23 LIBRERÍA FERNANDO 10250124772; SE CANCEL LA TOTALIDAD EN
EFECTIVO; LO ÚTILES DE ESCRITORIO SON ENTREGADOS DIRECTAMENTE EN LAS OFICINAS
ADMINISTRATIVAS (NO ENTRA A ALMACÉN)
TRANSFERIR GASTO: 50% G.A. Y 50 % G.V.)

6. EL 17-01-2020, SE COMPRA UNA COMPUTADORA PARA LA ADMINISTRACIÓN, VALORIZADO EN

6,000.00 AFECTO A IGV; SE CANCELA MEDIANTE CHEQUE EL TOTAL DE LA FACTURA N° 001-656,
EMITIDA POR LA EMPRESA LA CASA DEL SUMINISTRO SCRL. 20420003724.

7. 18-01-2019, SE COMPRA MERCADERÍAS: 200 UNIDADES DEL PRODUCTO “B” A S/2.00 C/U A VALOR
DE VENTA, LA COMPRA ES AL CRÉDITO AL 100%.

8. 23-01-2020, LA PLANILLA DE MES DE ENERO SE COMPORTA DE LA SIGUIENTE MANERA:

- ALBERTO FUJIMORI FUJIMORY REM. MENSUAL: S/ 3,900.00 AFILIADO A LA ONP
SE CANCELA LA TOTALIDAD DE REMUNERACIONES Y LAS OBLIGACIONES SOCIALES
MEDIANTE CHEQUE.
TRANSFERIR GASTO: 50% G.A. Y 50 % G.V.)

9. MEDIANTE FACTURA N° 001-269 SE VENDE EL SALDO DEL PRODUCTO “Z”, A 90.00 CA/U A PRECIO
DE VENTA; Y EL SALDO DEL PRODUCTO “B” A 20.00 C/U APRECIO DE VENTA.; EL CLIENTE (COE
COE EIRL 20101025836) CANCELA LA TOTALIDAD MEDIANTE DEPOSITO EN CUENTA CTE.

TRANSFERIR GASTO: 50% G.A. Y 50 % G.V.)

10. EL 31-01-2019, SE PAGA EL SERVICIO DE ALQUILER DE LOCAL DE VENTAS, POR LA SUMA DE S/
472.00, EL PROPIETARIO ES PERSONA NATURAL CON NEGOCIO, CON NUMERO DE RUC
1000248263; SE CANCELA EN EFECTIVO.
TRANSFERIR GASTO: 50% G.A. Y 50 % G.V.)

11. 31-01-2020 SE DECLARA Y PAGA EL IGV POR PAGAR, Y EL PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA
RENTA. (MYPE TRIBUTARIO 1% DE LA VENTAS NETAS DEL MES DE ENERO).

12. 31-01-2019 EL ITF ES DE S/ 2.50, SEGÚN EXTRACTO BANCARIO (50% G.A. Y 50 % G.V.).

(NOTA: PARA EFETOS DEL CIERRE CONTABLE NO DETERMINE EL IMPUESTO A LA RENTA

ANUAL)

SE PIDE:
REGISTRA OPERACIONES EN LIBRO DIARIO (CENTRALIZACIÓN)
LIBRO MAYOR,
LIBRO CAJA Y BANCOS,
KARDEX POR PRODUCTO
REGISTRO DE COMPRAS Y VENTAS
ELABORAR LA HOJA DE TRABAJO
EFECTUAR LOS ASIENTOS DE CIERRE.