PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL COMPONENTE FORTALECIMIENTO

DE LAS UNIDADES DE PRODUCCIÓN FAMILIAR, CON BASE EN LOS

ANEXOS I Y II DE LOS LINEAMIENTOS DE OPERACIÓN DEL
PROGRAMA DE DESARROLLO RURAL
PROYECTO:
EQUIPAMIENTO PARA EL FORTALECIMIENTO PRODUCTIVO DE
LAS UNIDADES DE PRODUCCION DEL GRUPO SAN JOSE YOCNAJAB
(MAIZ NATIVO)
PROYECTISTA:
JUAN SALOME ALCOCER MUÑOZ

SUJETO SOLICITANTE:
PRODETER COMITAN, SAN JOSE YOCNAJAB, COMITAN, CHIAPAS.
REPRESENTANTE DEL GRUPO: FRANCISCO JAVIER LOPEZ AGUILAR
DOMICILIO: SAN JOSE YOCNAJAB, COMITAN, CHIAPAS.
TELS: 9631251494
OCTUBRE DEL 2019.
 RELACIÓN DE ACTIVOS

Concepto Unidad
Activo Fijo:
TERRENOS, CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES

Terreno rústico de temporal HA

Terreno rústico de riego HA

MAQUINARIA Y EQUIPO
Tractor Ford 75 HP Mod 2010 UN

VEHICULOS DE TRANSPORTE

SUBTOTAL

Activo diferido:

SUBTOTAL

ACTIVO FIJO NETO

Activo circulante
Caja y Bancos $
Clientes $
Inventarios $
Otros Activos Circulantes $
Iva Acreditable
SUBTOTAL
TOTALES
OS

No.
Valor unitario Valor Total
Unidad

$ 16,600,000.0

20 $ 30,000.0 $ 600,000.0
80 $ 200,000.0 $ 16,000,000.0

$ 80,000.0
1 $ 80,000.0 $ 80,000.0

$ -

$ 16,680,000.0

$ -
$ -

$ -

$ 16,680,000.0

1 $ 100,000.0 $ 100,000.0
1 $ -
1 $ 18,000.0 $ 18,000.0
1 $ - $ -
1 $ -
$ 118,000.0
$ 16,798,000.0
 Situación Financiera Actual y Proyectada
Balance General
2020
31-Dec-18 Año 0 Año 1

ACTIVO
Caja y bancos 100,000.00 - 100,000.00
Clientes - -
Inventarios 18,000.00 - 18,000.00
Inversiones temporales -
Otros activos circulantes -
Activo Circulante 118,000.00 - 118,000.00

Activo Fijo 16,680,000.00 1,434,204.72 17,977,926.30

Activo Diferido -

TOTAL ACTIVO 16,798,000.00 1,434,204.72 18,095,926.30

PASIVO
Bancos Corto Plazo
Porción Circulante Deuda L/P
Proveedores
Acreedores Diversos
Impuestos por pagar
Pasivo circulante - - -
Bancos Largo Plazo
ISR y PTU Diferido
Otros pasivos de largo plazo
Pasivo a Largo Plazo - - -
TOTAL PASIVO - - -
CAPITAL CONTABLE
Capital Social 16,771,800 1,434,205 17,896,256
Utilidades Retenidas
Utilidad del Ejercicio 26,200 - 199,670
Otras cuentas de capital contable -
TOTAL CAPITAL CONTABLE 16,798,000 1,434,205 18,095,926
TOTAL PASIVO + CAPITAL 16,798,000 1,434,205 18,095,926
0.00 0.00 0.00
Actual y Proyectada
General
2021 2022 2023 2024
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

118,000.00 118,000.00 118,000.00 118,000.00

17,841,647.87 17,705,369.45 17,569,091.02 17,432,812.60

17,959,647.87 17,823,369.45 17,687,091.02 17,550,812.60

- - - -

- - - -
- - - -

17,350,448 17,214,800 16,874,449 16,533,405.69

609,200 608,570 812,642 1,017,407

17,959,648 17,823,369 17,687,091 17,550,813

17,959,648 17,823,369 17,687,091 17,550,813
0.00 0.00 0.00 0.00
 16.- Estado de Resultados a 5 años (Para
01 de Ene al 31 de Dic.
PERIODO
de 2018
Año 1

MONTO %

Ingresos y/o ventas 500,000 1,228,590

Costo de produción (sin depreciación) 467,500 94% 886,342 72%

Utilidad Bruta 32,500 7% 342,248 28%

Gastos de administración y ventas 6,300 1% 6,300 1%

Depreciación 0% 136,278 11%

Gastos de operación 6,300 1% 142,578 12%

Utilidad de Operación 26,200 5% 199,670 16%

Gastos Financieros (intereses) 0% 0%

Productos Financieros 0% 0%

Otros 0% 0%

Utilidad antes de impuestos 26,200 5% 199,670 16%

ISR y PTU 0% 0%

Utilidad Participación Minoritaria 0% 0%

Flujo efectivo operacional/Utilidad Neta 26,200 5% 199,670 16%

sultados a 5 años (Para el caso de empresas)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

MONTO % MONTO % MONTO % MONTO %

1,638,120 1,638,120 1,842,885 2,047,650

886,342 54% 886,342 54% 886,341.67 48% 886,342 43%

751,778 46% 751,778 46% 956,543 52% 1,161,308 57%

6,300 0% 6,930 0% 7,623 0% 7,623 0%

136,278 8% 136,278 8% 136,278 7% 136,278 7%

142,578 9% 143,208 9% 143,901 8% 143,901 7%

609,200 37% 608,570 37% 812,642 44% 1,017,407 50%

- 0% - 0% - 0% - 0%

- 0% 0% 0% 0%

- 0% 0% 0% 0%

609,200 37% 608,570 37% 812,642 44% 1,017,407 50%

0% 0% 0% 0%

- 0% 0% 0% 0%

609,200 37% 608,570 37% 812,642 44% 1,017,407 50%

 13. ESTRUCTURA DE INVERSIONES A CINCO AÑOS (EN SU CASO)

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD COSTO UNIT.( $ )

13.1 ACTIVOS FIJOS

13.1.2 EQUIPAMIENTO 19,646.64

MOTOBOMBA CENTRIFUGA 2"X 2" ANTARIX
Equipo 73 6,796.64
C/KOHLER 6.5 HP
ASPERSORA FUMIGADORA MOTORIZADA 2T
Equipo 73 10,000.00
SWISSMEX FORZA NEGRA 1.5 HP 25 LTS
SILOS METALICOS CON CAPACIDAD DE
Pieza 73 2,600.00
1.1TONELADAS
BASE DE METAL PARA SILOS 1.18 X 0.55 MTS. PIEZA 73 250.00
13.1.3 MATERIAL VEGETATIVO

13.2 ACTIVOS DIFERIDOS

13.3 CAPITAL DE TRABAJO

INVERSION TOTAL
CASO) 14. FUENTES DE FINANCIAMIE

SADER-FIRCO
COSTO TOTAL ( $ ) Concepto
Monto total($)

1,434,204.72 13.1 ACTIVOS FIJOS 1,434,204.72

0.00 13.1.1 INFRAESTRUCTURA 0.00
1,434,204.72 13.1.2 EQUIPAMIENTO 1,434,204.72
MOTOBOMBA CENTRIFUGA 2"X 2" ANTARIX
496,154.72 496,154.72
C/KOHLER 6.5 HP
ASPERSORA FUMIGADORA MOTORIZADA 2T
730,000.00 730,000.00
SWISSMEX FORZA NEGRA 1.5 HP 25LTS
SILOS METALICOS CON CAPACIDAD DE
189,800.00 189,800.00
1.1TONELADAS
18,250.00 BASE DE METAL PARA SILOS 1.50 X 0.70 MTS. 18,250.00
13.1.3 MATERIAL VEGETATIVO 0.00

0.00 13.2 ACTIVOS DIFERIDOS 0.00

0.00 13.3 CAPITAL DE TRABAJO 0.00

1,434,204.72 INVERSION TOTAL 1,434,204.72

 14. FUENTES DE FINANCIAMIENTO

SADER-FIRCO Solicitantes Credito Otros apoyos Total

Aportación SADER-FIRCO (%) ($) (%) ($) (%) ($) (%)

1,147,363.00 286,841.72 1,434,204.72

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,147,363.00 80.0% 286,841.72 20.0% 0.00 0.00 1,434,204.72
396,923.00 80.0% 99,231.72 20.0% 0.00 0.00 496,154.72

584,000.00 80.0% 146,000.00 20.0% 0.00 0.00 730,000.00

151,840.00 80.0% 37,960.00 20.0% 0.00 0.00 189,800.00

14,600.00 80.0% 3,650.00 20.0% 0.00 0.00 18,250.00
- 0.00 0.00

0.00 0.00 100% 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
1,147,363.00 - 286,841.72 0.00 0.00 1,434,204.72
 ACTIVOS ACTUALES

DEPRECIACION CONSTRUCCIONES

Valor Activo Dep. Anual Valor Rec. Valor final Acti

0 $ - $ -
1 $ - $ - $ - $ -
2 $ - $ - $ - $ -
3 $ - $ - $ - $ -
4 $ - $ - $ - $ -
5 $ - $ - $ - $ -
6 $ - $ - $ - $ -
7 $ - $ - $ - $ -
8 $ - $ - $ - $ -
9 $ - $ - $ - $ -
10 $ - $ - $ - $ -
$ -

Concepto Monto Vida util Valor desecho

Construcciones
Depreciación
INVERSIONES

DEPRECIACION CONSTRUCCIONES

Valor Activo Dep. Anual Valor Rec. Valor final Acti

0 $ -
1 $ - $ - $ - $ -
2 $ - $ - $ - $ -
3 $ - $ - $ - $ -
4 $ - $ - $ - $ -
5 $ - $ - $ - $ - }
6 $ - $ - $ - $ -
7 $ - $ - $ - $ -
8 $ - $ - $ - $ -
9 $ - $ - $ - $ -
10 $ - $ - $ - $ -
$ -
 ACTIVOS ACTUALES

DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO

Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

$ 80,000.0 $ -
$ 80,000.0 $ 7,200.0 $ 7,200.0
$ 72,800.0 $ 7,200.0 $ 14,400.0
$ 65,600.0 $ 7,200.0 $ 21,600.0
$ 58,400.0 $ 7,200.0 $ 28,800.0
$ 51,200.0 $ 7,200.0 $ 36,000.0
$ 44,000.0 $ 7,200.0 $ 43,200.0
$ 36,800.0 $ 7,200.0 $ 50,400.0
$ 29,600.0 $ 7,200.0 $ 57,600.0
$ 22,400.0 $ 7,200.0 $ 64,800.0
$ 15,200.0 $ 7,200.0 $ 72,000.0
$ 8,000.0

Concepto Monto Vida util

Maquinaria $ 1,434,204.7 10
Depreciación $ 129,078.4
ACTIVOS INVERSION

DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO

Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

$ 1,434,204.7 $ -
$ 1,434,204.7 $ 129,078.4 $ 129,078.4
$ 1,305,126.3 $ 129,078.4 $ 258,156.8
$ 1,176,047.9 $ 129,078.4 $ 387,235.3
$ 1,046,969.4 $ 129,078.4 $ 516,313.7
$ 917,891.0 $ 129,078.4 $ 645,392.1
$ 788,812.6 $ 129,078.4 $ 774,470.5
$ 659,734.2 $ 129,078.4 $ 903,549.0
$ 530,655.7 $ 129,078.4 $ 1,032,627.4
$ 401,577.3 $ 129,078.4 $ 1,161,705.8
$ 272,498.9 $ 129,078.4 $ 1,290,784.2
 ACTIVOS ACTUALES

O DEPRECIACION VEHICULOS

Valor final Acti Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

$ - $ -
$ 72,800.0 $ - $ - $ -
$ 65,600.0 $ - $ - $ -
$ 58,400.0 $ - $ - $ -
$ 51,200.0 $ - $ - $ -
$ 44,000.0 $ - $ - $ -
$ 36,800.0
$ 29,600.0
$ 22,400.0
$ 15,200.0
$ 8,000.0

Valor desecho Concepto Monto Vida util

10%
$ 143,420.5 Vehículo
Depreciación
ACTIVOS INVERSION

O DEPRECIACION VEHICULOS

Valor final Acti Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

$ 1,305,126.3
$ 1,176,047.9
$ 1,046,969.4
$ 917,891.0
$ 788,812.6
$ 659,734.2
$ 530,655.7
$ 401,577.3
$ 272,498.9
$ 143,420.5
TUALES ACTIVOS ACTUALES

VEHICULOS RESUMEN DEPRECIACION ACTIVOS ACTUALES

Valor final Acti Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

0 $ 80,000.0 $ -
$ - 1 $ 80,000.0 $ 7,200.0 $ 7,200.0
$ - 2 $ 72,800.0 $ 7,200.0 $ 14,400.0
$ - 3 $ 65,600.0 $ 7,200.0 $ 21,600.0
$ - 4 $ 58,400.0 $ 7,200.0 $ 28,800.0
$ - 5 $ 51,200.0 $ 7,200.0 $ 36,000.0
6 $ 44,000.0 $ 7,200.0 $ 43,200.0
7 $ 36,800.0 $ 7,200.0 $ 50,400.0
8 $ 29,600.0 $ 7,200.0 $ 57,600.0
9 $ 22,400.0 $ 7,200.0 $ 64,800.0
10 $ 15,200.0 $ 7,200.0 $ 72,000.0
$ 8,000.0

Valor desecho

VERSION ACTIVOS INVERSION

VEHICULOS RESUMEN DEPRECIACION ACTIVOS INVERSION

Valor final Acti Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

0 $ 1,434,204.7 $ -
1 $ 1,434,204.7 $ 129,078.4 $ 129,078.4
2 $ 1,305,126.3 $ 129,078.4 $ 258,156.8
3 $ 1,176,047.9 $ 129,078.4 $ 387,235.3
4 $ 1,046,969.4 $ 129,078.4 $ 516,313.7
5 $ 917,891.0 $ 129,078.4 $ 645,392.1
6 $ 788,812.6 $ 129,078.4 $ 774,470.5
7 $ 659,734.2 $ 129,078.4 $ 903,549.0
8 $ 530,655.7 $ 129,078.4 $ 1,032,627.4
9 $ 401,577.3 $ 129,078.4 $ 1,161,705.8
10 $ 272,498.9 $ 129,078.4 $ 1,290,784.2
 ALES

CTIVOS ACTUALES

Valor final Acti

$ 72,800.0
$ 65,600.0
$ 58,400.0
$ 51,200.0
$ 44,000.0
$ 36,800.0
$ 29,600.0
$ 22,400.0
$ 15,200.0
$ 8,000.0

RSION

TIVOS INVERSION RESUMEN DEPRECIACION TOTAL

Valor final Acti Valor Activo Dep. Anual Valor Rec.

0 $ 1,514,204.7 $ -
$ 1,305,126.3 1 $ 1,514,204.7 $ 136,278.4 $ 136,278.4
$ 1,176,047.9 2 $ 1,377,926.3 $ 136,278.4 $ 272,556.8
$ 1,046,969.4 3 $ 1,241,647.9 $ 136,278.4 $ 408,835.3
$ 917,891.0 4 $ 1,105,369.4 $ 136,278.4 $ 545,113.7
$ 788,812.6 5 $ 969,091.0 $ 136,278.4 $ 681,392.1
$ 659,734.2 6 $ 832,812.6 $ 136,278.4 $ 817,670.5
$ 530,655.7 7 $ 696,534.2 $ 136,278.4 $ 953,949.0
$ 401,577.3 8 $ 560,255.7 $ 136,278.4 $ 1,090,227.4
$ 272,498.9 9 $ 423,977.3 $ 136,278.4 $ 1,226,505.8
$ 143,420.5 10 $ 287,698.9 $ 136,278.4 $ 1,362,784.2

$ 151,420.5
ION TOTAL

Valor final Acti

$ 1,377,926.3
$ 1,241,647.9
$ 1,105,369.4
$ 969,091.0
$ 832,812.6
$ 696,534.2
$ 560,255.7
$ 423,977.3
$ 287,698.9
$ 151,420.5
 Datos básicos
Numero de productores 73
superficie (has) producida por productor 1
Densidad por Ha 65,000.00
Semillas por kg 3,000.00
Superficie total (has) 73

PAQUETE TECNOLOGICO PARA LA PRODUCCION DE 1 HA

CONCEPTO U DE M CANT PRECIO UNIT
SEMILLA CRIOLLO KG 22 10
FERTILIZACION
UREA KG 150 6.50
DAP KG 50 11.60
HUMUS MICORRIZADO KG 100 6.50

CONTROL DE MALEZAS
GESAPRIM COMPUESTO KG 2 260

CONTROL DE PLAGAS Y ENFERMEDADES

CIPERMETRINA LT 1 400
PALGUS FRASCO 100 ML FRASCO 4 250

TOTAL
1 HA JORNALES REQUERIDOS PARA LA PRODUCCION DE MAIZ SUP 1 HA.
PRECIO
TOTAL CONCEPTO U DE M CANT
UNIT
216.67 SIEMBRA DE MAIZ JORNAL 8 100
- APLICACIÓN DE RIEGO JORNAL 10 100
975.00 APLICACIÓN DE FERTILIZANTES JORNAL 9 100
580.00 APLICACIÓN DE HERBICIDAS JORNAL 4 100
650.00 LIMPIA MANUAL JORNAL 10 100
- APLICACIÓN DE INSECTICIDAS JORNAL 2 100
- PIZCA JORNAL 10 100
520.00 TOTAL 53

-
400.00 SERVICIOS REQUERIDOS PARA LA PRODUCCION DE MAIZ SUP. 1 HA.
PREPARACION DEL TERRENO CON
1,000.00 U DE M CANT PRECIO UNIT
MAQUINARIA AGRICOLA
-
4,341.67
SURCO/HA SERVICIO 1 700

DESGRANE TONELADA 6 300

TOTAL
MAIZ SUP 1 HA.
TOTAL
800.00
1,000.00
900.00
400.00
1,000.00
200.00
1,000.00
5,300.00

IZ SUP. 1 HA.
TOTAL

700.00

1,800.00
2,500.00
 COSTOS DE PRODUCCIÓN DE 1 HA MAIZ NATIVO

PRECIO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD COSTO TOTAL ($)
UNITARIO ($)

1. Preparación de suelos . 700.00

Rastra servicio 1 700 700.00

2. Siembra 1,060.00
Siembra de semilla Jornal 4 100 400.00
Fumigación Jornal 3 100 300.00
Herbicida glifosato Litro 4 90 360.00

3. Fertilización. 5,040.00
Aplicación de fertilizante. Jornal 10 100 1,000.00
Urea 46-00-00 bulto 6 350 2,100.00
DAP 18-46-00 bulto 4 485 1,940.00

4. Control de maleza 850.00

Herbicida glifosato Litro 5 90 450.00
Aplicación de herbicida Jornal 4.0 100 400.00

5. control de enfermedades 950.00

Plaguicida Litro 2.0 200 400.00
Aplicación de plaguicidas Jornal 3 100 300.00
Fungicidas Litro 0.5 500 250.00

6. Cosecha 750.00

Desgrane Servicio 1 750 750.00

7. Otros
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 9,350.00

0.0%
 Datos básicos 0
Numero de productores 73

superficie (has)
producida por 1
productor
Densidad por Ha 65,000.00
Superficie total (has) 73

COSTOS DE PRODUCCIÓN DE 1 HA DE MAÍZ CON PROYECTO

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO ($)

1. Preparación de suelos .

SURCO/HA SERVICIO 1.00 700.00

2. Siembra
SEMILLA CRIOLLO KG 21.67 10.00
SIEMBRA DE MAIZ JORNAL 8.00 100.00

3. Fertilización.
UREA KG 150.00 6.50
DAP KG 50.00 11.60
HUMUS MICORRIZADO KG 100.00 6.50
APLICACIÓN DE FERTILIZANTES JORNAL 9.00 100.00
4. Control de maleza
GESAPRIM COMPUESTO KG 2.00 260.00
APLICACIÓN DE HERBICIDAS JORNAL 4.00 100.00

5. Labores culturales.
LIMPIA MANUAL JORNAL 10.00 100.00
APLICACIÓN DE RIEGO JORNAL 10.00 100.00

6. Control de plagas y enfermedades

CIPERMETRINA LT 1.00 400.00
PALGUS FRASCO 100 ML FRASCO 4.00 250.00
APLICACIÓN DE INSECTICIDAS JORNAL 2.00 100.00

7.- Cosecha

PIZCA JORNAL 10.00 100.00

DESGRANE TONELADA 6.00 300.00

8. Otros
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
 SUPERFICIE TOTAL
COSTOS DE PRODUCCIÓN DE 100 HA DE MAÍZ CON

COSTO TOTAL ($) CONCEPTO UNIDAD

700.00 1. Preparación de suelos .

700.00 SURCO/HA SERVICIO

0.00
1,016.67 2. Siembra
216.67 SEMILLA CRIOLLO KG
800.00 SIEMBRA DE MAIZ JORNAL

3,105.00 3. Fertilización.
975.00 UREA KG
580.00 DAP KG
650.00 HUMUS MICORRIZADO KG
900.00 APLICACIÓN DE FERTILIZANTES JORNAL
920.00 4. Control de maleza
520.00 GESAPRIM COMPUESTO KG
400.00 APLICACIÓN DE HERBICIDAS JORNAL

2,000.00 5. Labores culturales.

1,000.00 LIMPIA MANUAL JORNAL
1,000.00 APLICACIÓN DE RIEGO JORNAL

1,600.00 6. Control de plagas y enfermedades

400.00 CIPERMETRINA LT
1,000.00 PALGUS FRASCO 100 ML FRASCO
200.00 APLICACIÓN DE INSECTICIDAS JORNAL

2,800.00 7.- Cosecha

1,000.00 PIZCA JORNAL

1,800.00 DESGRANE TONELADA

0.00 8. Otros
12,141.67 TOTAL COSTOS DE PRODUCCION

0.0%
 73 HAS
ÓN DE 100 HA DE MAÍZ CON PROYECTO

PRECIO
CANTIDAD COSTO TOTAL ($)
UNITARIO ($)

51,100.00

73 700.00 51,100.00

74,216.67
1581.66666666667 10 15,816.67
584 100 58,400.00

226,665.00
10950 6.5 71,175.00
3650 11.6 42,340.00
7300 6.5 47,450.00
657 100 65,700.00
67,160.00
146 260 37,960.00
292 100 29,200.00

146,000.00
730 100 73,000.00
730 100 73,000.00

116,800.00
73 400 29,200.00
292 250 73,000.00
146 100 14,600.00

204,400.00

730 100 73,000.00

438 300 131,400.00

-
886,341.67
 MEMORIA DE CALCULO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
CONCEPTO U DE M CANTIDAD PRECIO UNITARIO
SERVICIO DE USO DE SISTEMA DE RIEGO ANUAL SERVICIO 12 125
TELEFONO SERVICIO 12 400
TOTAL
ENTAS
TOTAL
1,500.00
4,800.00
6,300.00
 INDICADORES TEC

Concepto
Actual
Capacidad Instalada.
SUPERFICIE DE TEMPORAL (TOTAL HAS) 50.00

Unidades total 50.00

Inventarios y medios de producción (has) 73

SUP. SEMBRADA DE TEMPORAL

Unidades total
INDICADORES PRODUCTIVOS (TON/HA)

MAIZ NATIVO ACTUAL 2.5

PRODUCCION CON PROYECTO (TON/HA)

PRODUCCION (TON)

MAIZ NATIVO (TON /73 HECTAREAS) ACTUAL 125.0

PRODUCCION PROYECTADA (3TON/HA)

PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS ($)

Ingresos ( $ )
PRECIO
PRECIO ACTUAL
PROYECTADO
MAÍZ NATIVO $ 4,000.00 5,610.00 500,000.0

Total de Ingresos 500,000

Egresos ($) Costo de produccion /ha.

Sin proyecto Con Proy.
MAIZ NATIVO (73 HAS) $ 9,350.00 $ 12,141.67 467,500.0
GASTOS DE ADMON Y VENTAS (POR MES) $ 525.00 6,300.0

Total de Egresos 473,800.0

INDICADORES TECNICOS

A ñ o s
1 2 3 4

73.0 73.0 73.0 73.0

73.0 73.0 73.0 73.0

73.0 73.0 73.0 73.0

3.0 4.0 4.0 4.5

219.0 292.0 292.0 328.5

1,228,590.00 1,638,120.0 1,638,120.0 1,842,885.0

1,228,590 1,638,120 1,638,120 1,842,885

886,341.7 886,341.7 886,341.7 886,341.7

 6,300.0 6,300.0 6,300.0 6,300.0

892,641.7 892,641.7 892,641.7 892,641.7

 5

73.0

73.0
73.0

5.0

365.0

2,047,650.0

2,047,650

886,341.7
 6,300.0

892,641.7
 CALENDARIO DE ACTIVIDA

CULTIVO: MAIZ
CONCEPTO/MESES ENE FEB MZO ABR

1. Preparación de suelos .
63 HA
0
SURCO/HA

2. Siembra
SEMILLA CRIOLLO
SIEMBRA DE MAIZ

3. Fertilización.
UREA
DAP
HUMUS MICORRIZADO
APLICACIÓN DE FERTILIZANTES

4. Control de maleza
GESAPRIM COMPUESTO
APLICACIÓN DE HERBICIDAS
0

5. Labores culturales.
LIMPIA MANUAL
APLICACIÓN DE RIEGO

5. control de plagas y enfermedades

CIPERMETRINA
PALGUS FRASCO 100 ML
APLICACIÓN DE INSECTICIDAS
6. Cosecha
0
PIZCA
DESGRANE

7. Otros
ARIO DE ACTIVIDADES

CULTIVO: MAIZ
MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
No. Hectáreas 50

CONCEPTO/MESES ENE FEB

1. Preparación de suelos . 0 0
0
0
SURCO/HA

2. Siembra $ - $ -
SEMILLA CRIOLLO
SIEMBRA DE MAIZ

3. Fertilización. $ 75,555.0 $ 75,555.0

UREA 23,725.00 $ 23,725.0
DAP 14,113.33 $ 14,113.3
HUMUS MICORRIZADO $ 15,816.7 $ 15,816.7
APLICACIÓN DE FERTILIZANTES $ 21,900.0 $ 21,900.0

4. Control de maleza $ 22,386.7 $ -

GESAPRIM COMPUESTO $ 12,653.3
APLICACIÓN DE HERBICIDAS $ 9,733.3
0

5. Labores culturales. $ 42,583.3 $ 42,583.3

LIMPIA MANUAL $ 24,333.3 $ 24,333.3
APLICACIÓN DE RIEGO $ 18,250.0 $ 18,250.0

5. control de plagas y enfermedades $ 38,933.3 $ 38,933.3

CIPERMETRINA 9,733.33 $ 9,733.3
PALGUS FRASCO 100 ML 24,333.33 $ 24,333.3
APLICACIÓN DE INSECTICIDAS 4,866.67 $ 4,866.7

6. Cosecha $ - $ -
0
PIZCA
DESGRANE

7. Otros
$ 179,458.3 $ 157,071.7
 PRESUPUESTO DE COSTOS

CULTIVO: MAIZ
MZO ABR MAY JUN JUL AGO SEP

0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00

- -
- $ -

$ - $ - $ - 0.00 0.00 0.00 0.00

$ - $ - $ - 0.00 0.00 0.00 0.00

$ - $ - $ - 0.00 0.00 0.00 0.00

$ - $ - $ - 0.00 0.00 0.00 0.00

$ - $ - $ - 0.00 0.00 0.00 0.00

$ - $ 68,133.3 $ 68,133.3 68,133.33 0.00 0.00 0.00

$ 24,333.3 $ 24,333.3 24,333.33

$ 43,800.0 $ 43,800.0 43,800.00
$ - $ 68,133.3 $ 68,133.3 68,133.33 0.00 0.00 0.00
OCT NOV DIC TOTAL

17,033.33 17,033.33 17,033.33 51,100.00

0.00
0.00
17,033.33 17,033.33 17,033.33 51,100.00
0.00
0.00
0.00 37,108.33 37,108.33 74,216.67
7,908.33 7,908.33 15,816.67
29,200.00 29,200.00 58,400.00

0.00 0.00 75,555.00 226,665.00

23,725.00 71,175.00
14,113.33 42,340.00
15,816.67 47,450.00
21,900.00 65,700.00

0.00 22,386.67 22,386.67 67,160.00

12,653.33 12,653.33 37,960.00
9,733.33 9,733.33 29,200.00
0.00
0.00
0.00 18,250.00 42,583.33 146,000.00
24,333.33 73,000.00
18,250.00 18,250.00 73,000.00
0.00
0.00 0.00 38,933.33 116,800.00
9,733.33 29,200.00
24,333.33 73,000.00
4,866.67 14,600.00
0.00
0.00 0.00 0.00 204,400.00
0.00
73,000.00
131,400.00
17,033.33 94,778.33 233,600.00 886,341.67
 Determinación del Capital de Trabajo (Mensual,
EMPRESA:
1 2 3 4 5
Conceptos ó ó ó ó ó
Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20
2.4.1. Ventas - - - -
Ingresos por Ventas
a) Venta de maiz

2.4.2. Costos de operación 179,983 157,597 525 68,658 68,658

a) Costos Fijos: 525 525 525 525 525

GASTOS DE ADMON Y VENTAS (POR MES) 525 525 525 525 525

b) Costos Variables: 179,458 157,072 - 68,133 68,133

1. Preparación de suelos . - - - - -
2. Siembra - - - - -
3. Fertilización. 75,555 75,555 - - -
4. Control de maleza 22,387 - - - -
5. Labores culturales. 42,583 42,583 - - -
6. Control de enfermedades 38,933 38,933 - - -
7.- Cosecha - - - 68,133 68,133
8. Otros - - - - -

2.4.3 Saldo Mensual - 179,983 - 157,597 - 525 - 68,658 - 68,658

2.4.4 Saldo acumulado -179,983 -337,580 -338,105 -406,763 -475,422

2.4.5 Capital de trabajo 563,213 2.4.7 Financiamiento

2.4.6 Máximo Financiable 0 2.4.8 Aportación del Acreditado

OBSERVACIONES
de Trabajo (Mensual, Pesos)

6 7 8 9 10 11 12
ó ó ó ó ó ó ó Total
Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20
- - - - - 1,228,590 - 1,228,590
-
1,228,590.00 1,228,590.00

68,658 525 525 525 17,558 95,303 234,125 892,642

525 525 525 525 525 525 525 6,300
0
6,300
525 525 525 525 525 525 525
0
0
68,133 - - - 17,033 94,778 233,600 886,342
0
- - - - 17,033 17,033 17,033 51,100
- - - - - 37,108 37,108 74,217
- - - - - - 75,555 226,665
- - - - - 22,387 22,387 67,160
- - - - - 18,250 42,583 146,000
- - - - - - 38,933 116,800
68,133 - - - - - - 204,400
- - - - - - - 0
0
0
0
0
0
0
- 68,658 - 525 - 525 - 525 - 17,558 1,133,287 - 234,125 335,948

-544,080 -544,605 -545,130 -545,655 -563,213 570,073 335,948.3

2.4.7 Financiamiento 0 0

2.4.8 Aportación del Acreditado 563,213 563,213

 17.-
FLUJO DE EFECTIVO
EMPRESA:
preoperativo
Conceptos/mes oct nov dic Total
2.5.1 Saldo del mes anterior 100,000 100,000 673,683 2,968,409

17.1 Ingresos - 286,842 1,147,363 1,434,205

17.1.1 Ingreso por Venta de semilla de maiz nativo

17.1.2 Venta de Activos

17.1.3 Valor de desecho

17.1.4 Crédito

17.1.5 Aportaciones 286,841.72 1,147,363.00 1,434,204.72

5.3 Salidas - - - -

17.2.1 Costos de produccion variables

17.2.2 Costo de producción Fijos

17.2.3 Gastos de Administracion y Venta

17.2.3.1 Variables

17.2.3.2 Fijos

17.2.4 Costos Financieros

17.2.5 Amortización de la deuda

17.2.6 Impuestos (ISR y PTU)

17.2.7 Entradas – Salidas - 286,842 1,147,363 1,434,205

17.2.8 Saldo de Efectivo 100,000 386,842 1,821,046 4,402,614
17.2.9 Saldo mínimo en caja

17.2.10 Déficit o Superávit

100,000 386,842 1,821,046 4,402,614
17.3 Inversión
- 286,842 1,147,363 1,434,205
17.3.1 Inversión en Activos 286,841.72 1,147,363.00 1,434,204.72
17.3.2 Inversión de reemplazo

16.3.3 Capital de trabajo

17.4.1 Flujo de caja antes de dividendos 100,000 673,683 2,968,409 5,836,819
17.4.2 Dividendos (recuperacion de aportacion)

17.4.5 Flujo
100,000 673,683 2,968,409 5,836,819
NOTAS:
 17.- Proyección del Flujo de efectivo (pesos)

AÑO 1
Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20 Jul-20
100,000 206,858 1,483,466 2,046,155 1,977,496 1,908,838 1,840,180
- - - - - - -

- - - - - - -

179,983 157,597 525 68,658 68,658 68,658 525

179,458 157,072 - 68,133 68,133 68,133 -

525 525 525 525 525 525 525

525 525 525 525 525 525 525

- - - - - - -

(179,983) (157,597) (525) (68,658) (68,658) (68,658) (525)

(79,983) 49,262 1,482,941 1,977,496 1,908,838 1,840,180 1,839,655

- - - - - - -

(79,983) 49,262 1,482,941 1,977,496 1,908,838 1,840,180 1,839,655

286,842 1,434,205 563,213 - - - -
286,842 1,434,205 -

563,213 -
206,858 1,483,466 2,046,155 1,977,496 1,908,838 1,840,180 1,839,655

- - - - - - -

206,858 1,483,466 2,046,155 1,977,496 1,908,838 1,840,180 1,839,655

O1
Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20 Total Jan-21
1,839,654.8 1,839,129.8 1,838,604.8 1,821,046.4 2,954,333.1 100,000.0 2,156,995
- - - 1,228,590 - 1,228,590 -

- - - 1,228,590 - 1,228,590 -

525 525 17,558 95,303 234,125 892,642 179,983

- - 17,033 94,778 233,600 886,342 179,458

525 525 525 525 525 6,300 525

525 525 525 525 525 6,300 525

- -

- -

- -

(525) (525) (17,558) 1,133,287 (234,125) 335,948 (179,983)

1,839,130 1,838,605 1,821,046 2,954,333 2,720,208 435,948 1,977,011

- - - - - -

1,839,130 1,838,605 1,821,046 2,954,333 2,720,208 435,948 1,977,011

- - - - - 2,284,260 286,842
1,721,046
286,842

563,213
-
1,839,130 1,838,605 1,821,046 2,954,333 2,720,208 2,720,208 2,263,853

- - - - 563,213 563,213 -

1,839,130 1,838,605 1,821,046 2,954,333 2,156,995 2,156,995 2,263,853

 AÑO 2
Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21
2,156,995 2,263,853 3,433,603 2,826,542 3,364,944 2,757,883 3,296,286
- - - - - - -

- - - - - - -

157,597 525 68,658 68,658 68,658 525 525

157,072 - 68,133 68,133 68,133 - -

525 525 525 525 525 525 525

525 525 525 525 525 525 525

- - - - -

(157,597) (525) (68,658) (68,658) (68,658) (525) (525)

1,999,398 2,263,328 3,364,944 2,757,883 3,296,286 2,757,358 3,295,761

1,999,398 2,263,328 3,364,944 2,757,883 3,296,286 2,757,358 3,295,761

1,434,205 563,213 - - - - -
1,434,205

563,213 -
3,433,603 2,826,542 3,364,944 2,757,883 3,296,286 2,757,358 3,295,761

- - - - - - -

3,433,603 2,826,542 3,364,944 2,757,883 3,296,286 2,757,358 3,295,761

Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 Total Jan-22 Feb-22
2,757,358 3,295,761 2,756,833 3,278,203 2,156,994.8 2,480,864 2,587,723
- - 1,228,590 - 1,228,590 - -

- - 1,228,590 - 1,228,590 - -

525 17,558 95,303 234,125 179,983 157,597

- 17,033 94,778 233,600 886,342 179,458 157,072

525 525 525 525 6,300 525 525

525 525 525 525 6,300 525 525

- -

- -

- -

(525) (17,558) 1,133,287 (234,125) 1,228,590 (179,983) (157,597)

2,756,833 3,278,203 3,890,120 3,044,078 3,385,585 2,300,881 2,430,126

- -

2,756,833 3,278,203 3,890,120 3,044,078 3,385,585 2,300,881 2,430,126

- - - - 2,284,260 286,842 1,434,205
1,721,046
286,842 1,434,205

563,213
-
2,756,833 3,278,203 3,890,120 3,044,078 2,587,723 3,864,331

- - - 563,213 563,213 -

2,756,833 3,278,203 3,890,120 2,480,864 (563,213) 2,587,723 3,864,331

 AÑO 3
Mar-22 Apr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22 Oct-22
3,864,331 4,427,019 4,358,361 4,289,703 4,221,044 4,220,519.3 4,219,994.3 4,219,469.3
- - - - - - - -

- - - - - - - -

525 68,658 68,658 68,658 525 525 525 17,558

- 68,133 68,133 68,133 - - - 17,033

525 525 525 525 525 525 525 525

525 525 525 525 525 525 525 525

(525) (68,658) (68,658) (68,658) (525) (525) (525) (17,558)

3,863,806 4,358,361 4,289,703 4,221,044 4,220,519 4,219,994 4,219,469 4,201,911

3,863,806 4,358,361 4,289,703 4,221,044 4,220,519 4,219,994 4,219,469 4,201,911

563,213 - - - - - - -

563,213
4,427,019 4,358,361 4,289,703 4,221,044 4,220,519 4,219,994 4,219,469 4,201,911

4,427,019 4,358,361 4,289,703 4,221,044 4,220,519 4,219,994 4,219,469 4,201,911

Nov-22 Dec-22 Total Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23
4,201,910.9 5,335,197.6 2,480,864 4,537,859 4,644,718 5,921,326 6,484,014
1,228,590 - 1,228,590 - - - -

1,228,590 - 1,228,590 - - - -

95,303 234,125 892,642 179,983 157,597 525 68,658

94,778 233,600 886,342 179,458 157,072 - 68,133

525 525 6,300 525 525 525 525

525 525 6,300 525 525 525 525

1,133,287 (234,125) 335,948 (179,983) (157,597) (525) (68,658)

5,335,198 5,101,073 2,816,813 4,357,876 4,487,121 5,920,801 6,415,356

5,335,198 5,101,073 2,816,813 4,357,876 4,487,121 5,920,801 6,415,356

- - 2,284,260 286,842 1,434,205 563,213 -
1,721,046 286,842 1,434,205

563,213 563,213
5,335,198 5,101,073 5,101,073 4,644,718 5,921,326 6,484,014 6,415,356

563,213 563,213

5,335,198 4,537,859 4,537,859 4,644,718 5,921,326 6,484,014 6,415,356

 AÑO 4
May-23 Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Nov-23
6,415,356 6,346,697 6,278,039 6,277,514 6,276,989 6,276,464 6,258,906
- - - - - - 1,228,590

- - - - - - 1,228,590

68,658 68,658 525 525 525 17,558 95,303

68,133 68,133 - - - 17,033 94,778

525 525 525 525 525 525 525

525 525 525 525 525 525 525

(68,658) (68,658) (525) (525) (525) (17,558) 1,133,287

6,346,697 6,278,039 6,277,514 6,276,989 6,276,464 6,258,906 7,392,192

6,346,697 6,278,039 6,277,514 6,276,989 6,276,464 6,258,906 7,392,192

- - - - - - -

6,346,697 6,278,039 6,277,514 6,276,989 6,276,464 6,258,906 7,392,192

6,346,697 6,278,039 6,277,514 6,276,989 6,276,464 6,258,906 7,392,192

Dec-23 Total Jan-24 Feb-24 Mar-24 Apr-24 May-24
7,392,192.4 4,537,859.3 6,828,979 6,935,837 8,212,445 8,775,134 8,706,475
- 1,228,590 - - - - -

- 1,228,590

892,642 179,983 157,597 525 68,658 68,658

233,600 886,342 179,458 157,072 - 68,133 68,133

525 6,300 525 525 525 525 525

525 6,300 525 525 525 525 525

- 335,948 (179,983) (157,597) (525) (68,658) (68,658)

7,392,192 4,873,808 6,648,996 6,778,241 8,211,920 8,706,475 8,637,817

7,392,192 4,873,808 6,648,996 6,778,241 8,211,920 8,706,475 8,637,817

- 2,284,260 286,842 1,434,205 563,213 - -
1,721,046 286,842 1,434,205
-

563,213 563,213
7,392,192 7,158,067 6,935,837 8,212,445 8,775,134 8,706,475 8,637,817

563,213 563,213

6,828,979 6,594,854 6,935,837 8,212,445 8,775,134 8,706,475 8,637,817

 AÑO 5
Jun-24 Jul-24 Aug-24 Sep-24 Oct-24 Nov-24
8,637,817 8,569,158.8 8,568,633.8 8,568,108.8 8,567,583.8 8,550,025.5
- - - - - 2,047,650

2,047,650

68,658 525 525 525 17,558 95,303

68,133 - - - 17,033 94,778

525 525 525 525 525 525

525 525 525 525 525 525

(68,658) (525) (525) (525) (17,558) 1,952,347

8,569,159 8,568,634 8,568,109 8,567,584 8,550,025 10,502,372

8,569,159 8,568,634 8,568,109 8,567,584 8,550,025 10,502,372

- - - - - -

8,569,159 8,568,634 8,568,109 8,567,584 8,550,025 10,502,372

8,569,159 8,568,634 8,568,109 8,567,584 8,550,025 10,502,372

Dec-24 Total
10,502,372 6,828,979.1
- 2,047,650

2,047,650

234,125 892,642

233,600 886,342

525 6,300

525 6,300

(234,125) 1,155,008
10,268,247 7,983,987

10,268,247 7,983,987
- 2,284,260
1,721,046

563,213

10,268,247 10,268,247

563,213 563,213

9,705,034 9,705,034
2 Amortización Amortizaciones constantes

FORMULA R = (C*i)/(1+i)^-n

R = Pago total anual $ - Cxi=

C = Monto del prestamo (1-(1+i)^-n)
i = Tasa de interés anual 1%
n = Plazo 4

CREDITO REFACCIONARIO

Año Saldo Capital Intereses Total

0
1
2
3
4
5
6
7
8

0.00 0.00 0.00

Amortizaciones Decrecientes o iguales a capital

Año Saldo Capital Intereses Total

0 0.00
1 0.00 0.00 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00
5
6
7
8

0.00 0.00 0.00

 Amortizaciones de Crédito vigente Decrecientes o iguales a capital

Fórmula = A=C/n Pago de capital

R = Pago total anual
C = Monto del prestamo 286,841.72
i = Tasa de interés anual 1.00%
i = Tasa de interés trimestral 0.25%
n = Plazo/trimestre 16

Trimestre Saldo Capital Intereses Total

0 286,841.72
1 268,914.12 17,927.61 717.10 18,644.71
2 250,986.51 17,927.61 672.29 18,599.89
3 250,986.51 0.00 0.00 0.00
4 250,986.51 0.00 0.00 0.00
5 250,986.51 0.00 0.00 0.00
6 250,986.51 0.00 0.00 0.00
7 250,986.51 0.00 0.00 0.00
8 250,986.51 0.00 0.00 0.00
9 250,986.51 0.00 0.00 0.00
10 250,986.51 0.00 0.00 0.00
11 250,986.51 0.00 0.00 0.00
12 250,986.51 0.00 0.00 0.00
13 250,986.51 0.00 0.00 0.00
14 250,986.51 0.00 0.00 0.00
15 250,986.51 0.00 0.00 0.00
16 250,986.51 0.00 0.00 0.00

35,855.22 1,389.39 37,244.61

 Amortización Amortizaciones constantes

FORMULA R = (C*i)/(1+i)^-n

0.00 R = Pago total mensual $ -

0.039019656 C = Monto del prestamo 0.00
i = Tasa de interés anual 8.75%
$0.00 n = Plazo (Meses) 1
87500
CREDITO AVÍO
$0.00
Pagos Meses Saldo Capital
0 0.00
Feb-13 1 0.00 0.00
Feb-14 2
Feb-15 3
Feb-16 4
5
6
7
8

0.00

Amortizaciones Decrecientes o iguales a capital

Año Saldo Capital

0 0.00
1 0.00 0.00
2
3
4
5
6
7
8

0.00
 17,927.61

Mes de pago

Sep-20
Dec-20
Mar-20
Jun-20
Sep-21
Dec-21
Mar-21
Jun-21
Sep-22
Dec-22
Mar-22
Jun-22
Sep-23
Dec-23
Mar-23
Jun-23
aciones constantes Int. Anual Int. Mensual
1% 0.000833333333333

Cxi= 0.00
(1-(1+i)^-n) 0.080459770

$0.00

O AVÍO
$0.00
Intereses Total

0.00 0.00

0.00 0.00

ntes o iguales a capital

Intereses Total Pago

0.00 0.00 Dec-12

0.00 0.00
 15.- Proyección Financiera
Conceptos/años SA 1 2
2.8.1 Ventas 500,000 1,228,590 1,638,120
2.8.2 Costos de Operación 473,800 892,642 892,642
a) Costos Variables 467,500 886,342 886,342
b) Costos Fijos 6,300 6,300 6,300

2.8.3 Utilidad antes de Depreciaciones e Intereses 26,200 335,948 745,478

A. Depreciaciones 136,278 136,278
B. Gastos Financieros - - -
C. Utilidad antes de impuestos 26,200 199,670 609,200
40% 2.8.4 ISR y PTU - 79,867.96 243,679.96
2.8.5 Utilidad de Operación 26,200 256,080 501,798
2.8.6 Otros Ingresos - -
2.8.7 Otros Egresos - -
2.8.8 Disponibilidad de pago 26,200 256,080 501,798

2.8.9 Pago de créditos Bancarios - - -

a) Créditos vigentes y otros - - -
a.1) Capital Refaccionarios - - -
a.2) Intereses Refaccionarios -
- -
a.3) Intereses Corto Plazo -
b) Créditos Proyectados - - -

b.1) Capital Refaccionarios -

b.2) Intereses Refaccionarios -
b.3) Intereses Avío -
- -
2.8.10 Saldo Antes de Dividendos 26,200 256,080 501,798
2.8.11 Dividendos - - -
2.8.12 Saldo Anual 26,200 256,080 501,798
2.8.13 Capacidad de Pago
ND ND ND
2.8.14 Punto de Equilibrio en Venta 96,923 22,615 13,728
2.8.15 Punto de Equilibrio en Volumen Prod. 24 4 2
2.8.15 Punto de Equilibrio ( % ) 19.4% 1.8% 0.8%
NOTAS:
iera
3 4 5
1,638,120 1,842,885 2,047,650
892,642 892,642 892,642
886,342 886,342 886,342
6,300 6,300 6,300

745,478 950,243 1,155,008

136,278 136,278 136,278
- - -
609,200 813,965 1,018,730
243,679.96 325,585.96 407,491.96
501,798 624,657 747,516
- - -
- - -
501,798 624,657 747,516

- - -
- - -
- - -
- - -

- - -

501,798 624,657 747,516

- - -
501,798 624,657 747,516

ND ND ND
13,728 12,138 11,108

2 2 2
0.8% 0.7% 0.5%
 CON Y SIN EL PROYECTO

INGRESOS CON EL PROY $ 1,228,590.0

EGRESOS CON EL PROY $ 892,641.7
UTILIDAD CON $ 335,948.3

INGRESOS SIN EL PROY 500,000.00

EGRESOS SIN EL PROY $ 233,750.0
UTILIDAD SIN $ 266,250.0

INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO $ 658,891.7

19.- CÁ

Inversor Monto

Banco $ 1,434,204.7
Rec. Propios $ 286,841.7
Otros $ -
Total $ 1,721,046.4

TREMA 15.02%

Horizonte de la evaluación (años) 5

20.- Determinación de la Tasa de

Años => 0
Ventas menos costos "con el proyecto"
Ventas menos costos "sin el proyecto"
Saldo (Con - Sin )
Inversión en Activos Fijos $ 1,434,204.7
Activos Fijos
Incremento de Capital de Trabajo
Total de Inversión $ 1,434,204.7
Valores Residuales
Recuperación de Capital de Trabajo
Flujo de efectivo -$ 1,434,204.7
Tasa de descuento 15.0%
Factor de actualización 1.0000
Flujo de efectivo actualizado -$ 1,434,204.7
Valor actual neto $282,146.6
Tasa interna de retorno 19.22%

Años => 0

Ventas Con
Factor de Actualización
Ventas Actualizadas

Costos Con
Factor de Actualización
Costos Actualizados

Relación Beneficio Costo Anual

Relación Beneficio Costo Proyecto

Período de Recuperación

Años => 0

Flujo de Efectivo Actualizado -$ 1,434,204.7

Flujo de Efectivo Actualizado Acumulado -$ 1,434,204.7

1,434,204.72

RESUMEN INDICADORES FINANCIEROS

VAN $282,146.60
TIR 19.22%
RELACION B/C 1.8
PERIODO DE RECUPERACION 4.2
CON Y SIN EL PROYECTO

2 3 4 5

$ 1,638,120.0 $ 1,638,120.0 $ 1,842,885.0 $ 2,047,650.0

$ 892,641.7 $ 892,641.7 $ 892,641.7 $ 892,641.7
$ 745,478.3 $ 745,478.3 $ 950,243.3 $ 1,155,008.3

$ 500,000.0 $ 500,000.0 $ 500,000.0 $ 500,000.0

$ 233,750.0 $ 233,750.0 $ 233,750.0 $ 233,750.0
$ 266,250.0 $ 266,250.0 $ 266,250.0 $ 266,250.0

19.- CÁLCULO DE LA TREMA

Riesgo Inflacion (Oct- Cto. Capítal + Risgo

% Participación Costo de Capital
19) (Inflación)

83.3% 12.0% 3.02% 15.0200%

16.7% 12.0% 3.02% 15.0200%
0.0% 12.0% 12.00%
100.0%

Determinación de la Tasa de Rentabilidad Financiera

1 2 3 4
$ 335,948.3 $ 745,478.3 $ 745,478.3 $ 950,243.3
$ 266,250.0 $ 266,250.0 $ 266,250.0 $ 266,250.0
$ 69,698.3 $ 479,228.3 $ 479,228.3 $ 683,993.3

$ 658,891.7
$ 658,891.7 $ - $ - $ -

-$ 589,193.3 $ 479,228.3 $ 479,228.3 $ 683,993.3

15.0% 15.0% 15.0% 15.0%
0.8694 0.7559 0.6572 0.5714
-$ 512,252.9 $ 362,239.5 $ 314,936.1 $ 390,803.5
 1 2 3 4

$ 1,228,590.0 $ 1,638,120.0 $ 1,638,120.0 $ 1,842,885.0

$ 0.8694 $ 0.7559 $ 0.6572 $ 0.5714
$ 1,068,153.4 $ 1,238,223.3 $ 1,076,528.7 $ 1,052,942.8

$ 892,641.7 $ 892,641.7 $ 892,641.7 $ 892,641.7

$ 0.8694 $ 0.7559 $ 0.6572 $ 0.5714
$ 776,075.2 $ 674,730.6 $ 586,620.3 $ 510,015.9

1.4 1.8 1.8 2.1

1.8

1 2 3 4

-$ 512,252.9 $ 362,239.5 $ 314,936.1 $ 390,803.5

-$ 1,946,457.7 -$ 1,584,218.2 -$ 1,269,282.1 -$ 878,478.7

1.0 2.0 3.0 4.0

CIEROS

SE ACEPTA
SE ACEPTA
SE ACEPTA
SE ACEPTA
 Costo Ponderado

12.5%
2.50%
0.00%
15.02%

5
$ 1,155,008.3
$ 266,250.0
$ 888,758.3

$ -
788,812.60
$ 658,891.7
$ 2,336,462.6
15.0%
0.4967
$ 1,160,625.3
 5

$ 2,047,650.0
$ 0.4967
$ 1,017,159.1

$ 892,641.7
$ 0.4967
$ 443,415.0

2.3

$ 1,160,625.3
$ 282,146.6

4.2
 Ventas 100%
Costos 100%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD (VENTAS Y COSTOS)

TIR
VENTAS
19.22% 100.0% 95.0% 90.0% 85.0% 80.0% 75.0%

100.0%
102.0%
104.0%
COSTOS 106.0%
108.0%
110.0%
112.0%
114.0%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD (VENTAS Y COSTOS)

VAN
VENTAS
282,147 100.0% 99.0% 98.0% 97.0% 96.0% 95.0%
100.0%
102.0%
104.0%
COSTOS 106.0%
108.0%
110.0%
112.0%
114.0%
 Precio 100%
Volumen 100%

COSTOS) P
CA
ND 100% 95%
70.0% 65.0% 60.0% 100% ND ND
95% ND ND
90% ND ND
VOL 85% ND ND
UME 80% ND ND
N
75% ND ND
70% ND ND
65% ND ND
60% ND ND

Y COSTOS)

94.0% 93.0% 92.0%

 PRECIO DE VENTA
CAPACIDAD DE PAGO
90% 85% 80% 75% 70% 65% 60%
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND
ND ND ND ND ND ND ND