MONOGRAFIA INTEGRAL NRO 02

1.- Con los Siguientes datos prepare Ud. El Asiento de Apertura, al 01 de Agosto del 2021
aplicando el Plan Contable General Empresarial.
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.
Giro del negocio: Fabricacion de Casacas
- Dinero en efectivo S/. 4,600.00
- Bco Continental Boleta dep. # 1234 S/. 25,000.00
- 10,000 metros Tela de Corduroy S/. 25.00 C/metro S/ 250,000.00
- 100 rollos de hilo Industrial S/. 12.00 C/rollo S/ 1,200.00
- Inmueble S/. 180,000.00
- 30 maquinas industriales de coser y remallar S/. 240,000.00
- Computadora Apple 5ta generacion S/. 8,000.00
- Muebles de oficina S/. 5,000.00 ACUERDO:
2,- Con los siguientes datos, prepare Ud. Los libros principales y auxiliares
5/8 Se Vende lo siguientes:
1800 casacas de corduroy a S/.150.00 C/c. + IGV
Cliente; PARIS S.A. RUC. 20302045678
Factura. 0001-0001
Nos pagan el 80% con ch.Nro.120 y el saldo al crédito 30 días.
8/8 Se compra lo siguiente:
2,000 metros Tela de Corduroy a S/. 28.00 cada metro
200 rollos de hilo Industrial a S/. 11.00 cada rollo.
Proveedor; UNIVERSAL TEXTIL SRL RUC. 20802077744
Factura. 0003-5432
Pagamos el 50% con ch.Nro. 100 y el saldo al crédito con letra de cambio nro 333. A 60 DIAS.
y nos emiten una nota débito nro. 0007-0045 por 8% de interés. En canje de factura x letra de cambio.
10/8 Se Vende lo siguientes:
12000 casacas de corduroy a S/.180.00 C/c. incluido IGV
Cliente; MONTERREY S.A. RUC. 20453976211
Factura. 0001-0002
Nos pagan el 40% con ch.Nro.125 y el saldo canjeado con letra de cambio nro. 100 a 30 días.
Se le emite una Nota débito nro. 0001-0001 por 5% de interés en canje.
12/8 Se compra lo siguiente:
3,000 metros Tela de Corduroy a S/. 28.00 cada metro incluido igv.
300 rollos de hilo Industrial a S/. 10.00 cada rollo. Incluido igv
Proveedor; TEXTIMAX DEL PERU S.A.RUC. 20649363922
Factura. 0005-4444
Pagamos el 30% con ch.Nro. 155 y el saldo a 30 y 60 dias con letras de cambio nros. 102 y 103; con el 7% de
interés según nota de débito nro. 0002-0456
15/8 Se Vende lo siguientes:
150 casacas de corduroy a S/.200.00 C/c. según boleta de venta nro.0001-0001
cliente CHAPA TIAS, WALTER con Nro. DNI 20340965
Nos pagan en efectivo.
20/8 EL proveedor TEXTIMAX DEL PERU S.A. nos realiza un descuento por pronto pago de la 1ra letra (letra Nº 102)
de cambio del 5% según nota de crédito nro 0001-0033 Transferencia bancaria Nro 500
20/8 El cliente PARIS S.A. nos devuelve 100 casacas por estar falladas y es enviado con
una guía remisión Nro. 0001-0076.
Le emitimos una Nota de credito Nro. 0001-0001
30/8 Se Vende lo siguientes:
6000 casacas de corduroy a S/.182.00 C/c. + IGV
Cliente; CASA TIA S.A. con Ruc. Nro. 20968574734
Factura. 0001-0003
Nos pagan con cheque Nº 300.
31/8 Se provisiona los siguientes recibos de servicios básicos:
Enel Recibo # E1000 S/. 5,500.00 RUC # 20602060206
Sedapal Recibo # S6000 S/. 300.00 RUC # 20123456789
Movistar Recibo # T8000 S/. 1,500.00 RUC # 20987654321
Pagamos con cheque.# 101
31/8 Se provisiona la Planilla de Sueldos y salarios: sabiendo que la SCTR es S/. 10,000.00
ONP : 13.00% ESSALUD: 9.00% SCTR: 1.04% SENATI: 0.75%
 Se paga con ch. Nº 102
31/8 Provisionar la Gratificacion, vacaciones, cts y depreciaciones del pte. Mes.
DISTRIBUCION DE GASTOS X CENTROS DE COSTOS:
PRODUCCION 92 ADMINISTRAC.94 VENTAS 95
Sueldos y salarios 50% 20% 30%
Luz y agua 90% 5% 5%
Movistar 10% 50% 40%
Inmueble 50% 20% 30%
Maquina industrial 100%
Muebles y Enseres 10% 45% 45%
computadora 50% 50%
Existencias Finales al 31/08/21
500 metros Tela de corduroy (almacén)
10 rollos de hilo industrial (almacén)
2000 casacas en proceso a 75% terminado
45 centimetros de tela para cada casaca
 #NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
S/. 713,800.00 #NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?

el 7% de
 CUADRO DISTRIBUCION DE SERVICIOS BASICOS
RECIBO CENTROS DE COSOTOS
TOTAL GASTO 92 94
ENEL S/ 5,500.00 4,661.02 4,194.92 233.05
SEDAPAL S/ 300.00 254.24 228.81 12.71
TELEFONIA S/ 1,500.00 1,271.19 127.12 635.59
S/ 7,300.00 S/ 6,186.44 S/ 4,550.85 S/ 881.36

CUADRO DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS

FECHA ACTIVO COSTO TIEMPO TASA DE
ADQ. FIJO ADQ. DE VIDA DEPREC.
1/8/20 Inmueble 180,000.00 33 años 3%
1/8/20 Maquinas 240,000.00 10 años 10%
1/8/20 Compiuter 8,000.00 04 años 25%
1/8/20 Muebles 5,000.00 10 años 10%
433,000.00

CUADRO DESALMACENAJE DE MATERIALES

MATERIA PRIMA (TELA CORDUROY)
SISTEMA DE VALUACION ==> COSTO PROMEDIO
FECHA DETALLE METROS CADA/MET. IMPORTE
1-Aug Saldo incial de tela corduroy 10000 25.00 250,000.00
8-Aug Compra de Tela corduroy 2000 28.00 56,000.00
12-Aug Compra de Tela corduroy 3000 23.73 71,186.44
31-Aug M.P.DISP.PARA CONSUMIR 15000 25.15 377,186.44
31-Aug Saldo Final de tela corduroy 500 25.15 12,572.88
Aug-21 Consumo de Tela corduroy 14500 25.15 364,613.56

MATERIAL AUXILIAR ROLLOS DE HILO CANUTO

SISTEMA DE VALUACION ==> COSTO PROMEDIO
FECHA DETALLE ROLLOS CADA/ROLL. IMPORTE
1-Aug Saldo inicial de rollos de hilo 100 12.00 1,200.00
8-Aug Compra de rollos de Hilo 200 11.00 2,200.00
12-Aug Compra de rollos de Hilo 300 8.47 2,542.37
31-Aug HILO.DISP.PARA CONSUMIR 600 9.90 5,942.37
 31-Aug Saldo final de Rollos de Hilo 10 9.90 99.04
Aug-21 Consumo de Rollos de Hilo 590 9.90 5,843.33

CUADRO DE LA PRODUCCION ALMACENADA DE:

PRODUCTOS TERMINADOS Y PRODUCTOS EN PROCESO
CTA 92 COSTO DE PRODUCCION
Servicios básicos 4,550.85
Plla sueldos 532,644.23
gratificacion 87,339.74
Vacaciones 44,387.02
Cts 40,064.10 casacas UNDS
Depreciaciones 2,229.17 21 30222
Cons.materiales 370,456.89 23 2000
COSTO PROD. 1,081,672.00 71 32222

una casaca cant.casacas costo unitario

0.45 32222

CUADRO DEL COSTO DE VENTA DE:

PRODUCTOS TERMINADOS CASACAS
SISTEMA DE VALUACION.- COSTO PROMEDIO
FECHA DETALLE casacas CAD/CAM. IMPORTE
1-Aug EXISTENCIA INICIAL DE CASACAS 0 -
Aug-21 PRODUCC.DE CASACAS PTE MES 30222 34.12 1,031,318.31
Aug-21 CASACAS DISP.PARA VENDER 30222 34.12 1,031,318.31
31/8/21 EXISTENCIA FINAL CASACAS 10372 34.12 353,946.93
Aug-21 COSTO VENTA CASACAS PTE MES 19850 34.12 677,371.38
S DE COSOTOS
95
233.05
12.71
508.47
S/ 754.24

OS FIJOS
DEPREC. DEPREC. CENTROS DE COSTOS
ANUAL MENS. PROD.92 ADM.94 VTAS.95
5,400.00 ### 225.00 90.00 135.00
24,000.00 ### 2,000.00
2,000.00 ### 83.33 83.33
500.00 ### 4.17 18.75 18.75
31,900.00 ### 2,229.17 192.08 237.08
681/391
asiento
IMPORTE
1,031,318.31 100% terminado
50,353.70 75% terminado
1,081,672.00

34.12
 LIBRO DIARIO
CTAS DEBE HABER
---------01--------
1421 713,800.00
5011 713,800.00
1-Aug Suscripción pendiente de cobro a los socios.
---------02--------
Caja 101 4,600.00
Bco Continental 10411 25,000.00
Materia Prima .- Tela corduroy 2411 250,000.00
Material auxiliar.- Hilo Industrial 2511 1,200.00
Inmueble 3321 180,000.00
Maquinas de coser 3331 240,000.00
Muebles 3351 5,000.00
Computadora 3361 8,000.00
1421 713,800.00
1-Aug Aporte de los socios.
---------03--------
Factura x pagar emit. 4212 34,338.00
Nota débito x pagar emit. 4212 2,747.04
Letra x pagar emitido 4231 37,085.04
8-Aug Canje sald.factura + Nota débito x una letra cambio Nº 333 a 60
---------04--------
Letra de cambio x cobrar 1231 1,360,800.00
Factura x cobrar emitido 1212 1,296,000.00
Nota débito x cobrar emit. 1631 64,800.00
10-Aug Canje sald.factura + Nota débito x una letra cambio Nº 100 a 30
---------05--------
Factura x pagar emit. 4212 60,900.00
Nota débito x pagar emit. 4212 4,263.00
Letra x pagar emitido 4231 65,163.00
8-Aug Canje sald.factura + Nota débito x dos letras cambio
---------06--------
Sueldos 6211 961,538.46
Essalud 6271 86,538.46
SCTR 6273 10,000.00
Senati 6277 7,211.54
Essalud x pagar 40311 86,538.46
SCTR x pagar 40312 10,000.00
ONP x pagar 4032 125,000.00
Senati x pagar 4033 7,211.54
Sueldos netos x pagar 4111 836,538.46
8/31/2021 Provisión Plla.Rem. Pte Mes.
---------07--------
Costo de Producción 923 532,644.23
Gastos administrativos 943 213,057.69
Gastos de venta 953 319,586.54
Cargas imputables a la cta de costos 7911 1,065,288.46
8/31/2021 Destino gasto de Plla.Rem.Pte Mes al elemento 9
---------08--------
Facturas x cobrar emitidas 1212 3,779,460.00
Nota debito x cobrar emitida 1631 64,800.00
Ventas netas 7022 3,217,932.20
Devoluciones sobre venta 7094 15,000.00
Intereses en ctas x cobrar 7722 54,915.25
IGV cta propia 40111 586,412.54
 31/8 Por la ventas del pte. Mes, seg.libro auxiliar reg. De ventas
---------09--------
Compra Materia Prima 6021 127,186.44
Compra de materiales auxiliares 6031 4,742.37
Energia eléctrica 6361 4,661.02
Agua 6363 254.24
Telefonia 6364 1,271.19
Gastos x intereses en ctas x pagar 6736 5,940.71
775 1,380.57
40111 25,681.57
4212 168,356.97
31-Aug Compras del pte Mes, seg. Libro auxiliar Reg. De compras.
---------10--------
Materia Prima .- Tela corduroy 2411 127,186.44
Material auxiliar.- Hilo Industrial 2511 4,742.37
Costo de Producción 924 4,550.85
Gastos administrativos 944 881.36
Gastos de venta 954 754.24
Gastos Financieros 971 5,940.71
Variación inventario Materia Prima 6121 127,186.44
Variación inventario Material aux. 6131 4,742.37
Cargas imputables a la cta de costos 7911 12,127.15
8/31/2021 Destino de las compra, almacén y gastos al elemento 9
---------11--------
caja 1011 30,000.00
Factura x cobrar emitido 1212 30,000.00
31-Aug Por los ingresos a caja en el pte mes.
---------12--------
Bco Continental 10411 2,623,440.00
Factura x cobrar emitido 1212 2,623,440.00
31-Aug Por los ingresos a bancos en el pte mes.
---------13--------
Sueldos netos x pagar 4111 836,538.46
Factura x pagar emitido 4212 67,738.00
Letra de cambio x pagar 4231 30,952.43
10411 935,228.89
31/8 Por los egresos de bancos en el pte mes.
---------14--------
Gratificación 6214 174,679.49
Gratificación x pagar 4114 174,679.49
31/8 Provisión gasto x gratificación del pte mes.
---------15--------
Costo de Producción 923 87,339.74
Gastos administrativos 943 34,935.90
Gastos de venta 953 52,403.85
Cargas imputables a la cta de costos 7911 174,679.49
8/31/2021 Destino del gasto x gratificación del pte mes al elemento 9.
---------16--------
Vacaciones 6215 80,128.21
Essalud 6271 7,211.54
SCTR 6273 833.33
Senati 6277 600.96
4693 88,774.04
8/31/2021 Provisión gasto x vacaciones del pte mes.
---------17--------
Costo de Producción 923 44,387.02
Gastos administrativos 943 17,754.81
Gastos de venta 953 26,632.21
Cargas imputables a la cta de costos 7911 88,774.04
8/31/2021 Destino del gasto x vacaciones del pte mes al elemento 9.
---------18--------
Compensación x tiempo de servicios 6291 80,128.21
CTS x pagar 4151 80,128.21
8/31/2021 Provisión gasto x cts del pte mes.
---------19--------
Costo de Producción 923 40,064.10
Gastos administrativos 943 16,025.64
Gastos de venta 953 24,038.46
Cargas imputables a la cta de costos 7911 80,128.21
8/31/2021 Destino del gasto x cts del pte mes al elemento 9.
--------20--------
Depreciaciones 681 2,658.33
Depr3eciación acumulada 391 2,658.33
8/31/2021 Provisión depreciación del pte mes.
--------21--------
Costo de Producción 925 2,229.17
Gastos administrativos 945 192.08
Gastos de venta 955 237.08
Cargas cubiertas x provisiones 781 2,658.33
8/31/2021 Destino de las depreciones al elemento 9.
--------22-------- .
Variación inventario Materia Prima 6121 364,613.56
Variación inventario Material aux. 6131 5,843.33
Materia Prima .- Tela corduroy 2411 364,613.56
Material auxiliar.- Hilo Industrial 2511 5,843.33
8/31/2021 Desalmacenaje de materiales
--------23--------
Costo de Producción 921 370,456.89
Cargas imputables a la cta de costos 7911 370,456.89
8/31/2021 Destino de los materiales a producción.
--------24--------
Productos terminados.- casacas 2111 1,031,318.31
Productos en Proceso.-casacas 2311 50,353.70
Variac.prod.almac.prod.term. 7111 1,031,318.31
Variac.prod.almac.prod.en proc. 7131 50,353.70
8/31/2021 Producción almacenada pte mes.
--------25--------
Costo de venta de casacas 6921 677,371.38
Productos terminados.- casacas 2111 677,371.38
8/31/2021 Costo de venta de casacas en el pte mes.
--------26--------
15,975,384.65 15,975,384.65
 Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.

etra cambio Nº 333 a 60 días.

etra cambio Nº 100 a 30 días.

DOCUM. IMPORTE FECH.VENC.

LETRA 102 32,581.50 9/8/2021
etras cambio LETRA 103 32,581.50 10/8/2021
iliar reg. De ventas

Reg. De compras.

s al elemento 9

mes al elemento 9.
mes al elemento 9.
LIBRO MAYOR ( CTA T )
10 12 14

- - - - - -

23 24 25

- - - - - -

40 41 42

- - - - - -

61 62 63

- - - - - -

70 71 79

- - - - - -

95 67 46
- - - - - -

97 77

- - - - - -

- - - - - -

- -
-
 Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.
37 21

- - - -

33 39

- - - -

50 60

- - - -

68 69

- - - -

92 94

- - - -

16 45
- - - -

- - - -

- - - -
 BALANCE DE COMPROBACION AL
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
CTA DESCRIPCION
DEBE HABER DEUDOR
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?

#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?

#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
SUMAS ============> #NAME? #NAME? #NAME?

#NAME?
OMPROBACION AL 31 DE AGOSTO DEL 2020 Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.
ELEMENTO 1 AL 5 RESULTADO POR:
SALDOS AJUSTES INVENTARIO NATURALEZA
ACREEDOR CARGO ABONO ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
#NAME?
#NAME?
#NAME? ELEMENTO 6 Y 7
#NAME? EXCEPTO LA CTA 69 Y 79
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME?

#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

RESULTADOS =======> #NAME? #NAME?
TOTALES ========> #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME?
ELEGANTES S.A.
RESULTADO POR:
FUNCION
PERDIDA GANANCIA

ELEMENTO 7 Y 9
MAS LA 66 Y 69
EXCEPTO 71,72,79 Y 92

#NAME?
#NAME?

#NAME?

#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME?
#NAME? #NAME?
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE AGOSTO DEL 2020
EN SOLES
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y/o equivalente efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales
Ctas x Cobrar Pers, Acc, Dire
Existencias
Activo diferido

Total Activo Corriente -

Inmueble Maquinaria y Equipo
Depreciación Acumulada
Otros Activos
Total Activo no Corriente -

TOTAL ACTIVO -

Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE AGOSTO AL 31 DE AGOSTO DEL 2020
EN SOLES
Ventas Netas 100.00%
Costo de Venta #NAME?
UTILIDAD BRUTA - #NAME?

Gastos Administrativos #NAME?

Gastos de Ventas #NAME?
UTILIDAD OPERATIVA - #NAME?

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
 Ingresos diversos
UTILIDAD ANTES PARTIC.E IMPUESTOS - #NAME?

Participacion de utilidades 10% #NAME?

Impuesto a la Renta 29.5% #NAME?

RESULTADO DEL EJERCICIO - #NAME?

E SITUACION FINANCIERA
DE AGOSTO DEL 2020
EN SOLES
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Tributos x Pagar
Remuneraciones y participaciones x pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Ctas x Pagar Pers, Acc, Dire
Cuentas por Pagar Diversas
Obligaciones Financieras
Total Pasivo Corriente -
Otras Ctas x Pagar largo plazo
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
Capital
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO -

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -

RATIOS FINANCIEROS

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS

RENTABILIDAD BRUTA

RENTABILIDAD SOBRE CAPITAL

LIQUIDEZ CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO
#REF! 62,250.00
ROS

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#NAME?

#DIV/0!
FORMATO: 1.1 LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE
PERIOD. Aug-20
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.
RUC:
NRO FECHA CTA CONTABLE ASOC.
CORREL. DE DESCRIP.
DEL REG. LA DE LA CODIGO
O CODIG. OPERACIÓN OPERACIÓN

01 1-Aug Saldo inicial

02 15-Aug Cobro la boleta venta Nº 0001-0001 1212
 LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO
101 CAJA

CONTABLE ASOC. SALDOS Y MOVIM.

DENOMINAC. DEUDOR ACREEDOR

#NAME?
Boleta venta x cobrar 30,000.00

#NAME? #NAME?
SALDO FINAL #NAME?
TOTALES #NAME? #NAME?
FORMATO: 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS D
PERIODO: Aug-20
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.
RUC:
NRO FECHA OPERACIONES BANCARIAS
CORREL. DE MEDIO DESCRIP.
DEL REG. LA DE DE LA
OPERACIÓN PAGO OPERACIÓN

01 1-Aug bd Saldo inicial

02 5-Aug ch. Cobro el 80% de la Factura Nº 0001-0001

03 8-Aug ch. Giro ch.pago 50% de la Factura Nº 0003-5432

10-Aug ch. Cobro el 40% de la Factura Nº 0001-0002
12-Aug ch. Giro ch.pago el 30% de Factura Nº 0005-4444
20-Aug tr Pago la letra cambio Nº 102, con el 5% descto.
30-Aug ch. Cobro la Factura Nº 0001-0003

31-Aug ch. Giro ch.pago Recibos de serv.básicos

31-Aug ch. Giro ch.pago Remuneraciones del personal.
S MOVIMIENTOS DE CTA CTE
10411 BCO.CONTINENTAL
entra

BANCARIAS CTA CONTABLE ASOC.

APELLIDOS Y NOMBRES NRO.
DENOMINACION O TRANSACC. CODIGO DENOMINAC.
RAZON SOCIAL BANCARIA

icial 1234
PARIS S.A. 120 1212 Factura x cobrar emit.

UNIVERSAL TEXTIL S.A. 100 4212 Factura x pagar emit.

MONTERREY S.A. 125 1212 Factura x cobrar emit.
TEXTIMAX DEL PERU S.A. 155 4212 Factura x pagar emit.
TEXTIMAX DEL PERU S.A. 500 4231 Letra x pagar emitida
CASA TIA S.A. 300 1212 Factura x cobrar emit.

varios 101 4212 Recibos x pagar emitidos

Trabajadores 102 4111 Sueldos netos x pagar

TOTAL DEBE Y HABER

SALDO FINAL
TOTALES
ONTINENTAL sale

SALDOS Y MOVIM.

DEUDOR ACREEDOR

25,000.00
254,880.00

34,338.00
1,080,000.00
26,100.00
30,952.43
1,288,560.00

7,300.00
836,538.46

2,648,440.00 935,228.89
1,713,211.11
2,648,440.00 2,648,440.00
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A. 100%
RUC: 6211
CENTRO FECHA ASIG. HORAS EXTRAS
TRABAJADOR SNP sueldo
COSTOS INGRESO FAM. HORAS
92 COSTO DE PRODUCCION 1/8/21 ONP 480,769.23
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1/8/21 ONP 192,307.69
95 GASTOS DE VENTA 1/8/21 ONP 288,461.54
961,538.46 #NAME? ###
 PLANILLA MENSUAL AGOSTO 2020
13%
HORAS EXTRAS TOTAL DEDUCCIONES DEL TRABAJADOR
SOLES REMUNERAC. ONP AFP 5TA CATEG. PREST./ADE
480,769.23 62,500.00
192,307.69 25,000.00
288,461.54 37,500.00
### 961,538.46 125,000.00 #NAME? #NAME? #NAME?
4032 4071 40173

RESUMEN PLLA.SUELDOS
CTA DEBE HABER
6211 961,538.46
6271 86,538.46
6273 10,000.00
6277 7,211.54
40311 86,538.46
40312 10,000.00
4032 125,000.00
4033 7,211.54
4111 836,538.46
1,065,288.46 1,065,288.46

RESUMEN PLLA.GRATIFICACION
CTA DEBE HABER
6214 174,679.49
4114 174,679.49
174,679.49 174,679.49

RESUMEN PLLA.VACACIONES
CTA DEBE HABER
6215 80,128.21
6271 7,211.54
6273 833.33
6277 600.96
4693 88,774.04
88,774.04 88,774.04
 RESUMEN PLLA.CTS
CTA DEBE HABER
6291 80,128.21
4151 80,128.21
80,128.21 80,128.21
 6271 6273 6277
9.00% 1.04% 0.75%
TOTAL NETO A APORTACIONES DEL EMPLEADOR TOTAL TOTAL
DESCTOS PAGAR ESSALUD SCTR SENATI APORTES GASTOS
62,500.00 418,269.23 43,269.23 5,000.00 3,605.77 51,875.00 532,644.23
25,000.00 167,307.69 17,307.69 2,000.00 1,442.31 20,750.00 213,057.69
37,500.00 250,961.54 25,961.54 3,000.00 2,163.46 31,125.00 319,586.54
125,000.00 836,538.46 86,538.46 10,000.00 7,211.54 103,750.00 1,065,288.46
4111 40311 40312 4033
#NAME?
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.

FOR.14.1 REGISTRO DE VENTAS DEL MES DE AGO

RUC:
TIPO COMP.PAGO COD.
FECHA RUC/DNI CLIENTE
DOC. SERIE NRO. PCGE
5-ago 01 0001 0001 20302045678 PARIS S.A. 7022
10-8 01 0001 0002 20453976211 MONTERREY S.A. 7022
10-8 08 0001 0001 20453976211 MONTERREY S.A. 7722
15-8 03 0001 0001 20340965 CHAPA TIAS, WALTER 7022
20-8 07 0001 0001 20302045678 PARIS S.A. 7094
30-8 01 0001 0003 20968574734 CASA TIA S.A. 7022

TOTAL =========>
EL MES DE AGOSTO 2020
100% 18% 118%
BASE IMP. IMPORTE
IGV
GRAVADA TOTAL
270,000.00 48,600.00 318,600.00
1,830,508.47 329,491.53 2,160,000.00
54,915.25 9,884.75 64,800.00
25,423.73 4,576.27 30,000.00
-15,000.00 -2,700.00 -17,700.00
1,092,000.00 196,560.00 1,288,560.00

3,257,847.46 586,412.54 3,844,260.00

RESUMEN
CTA DEBE HABER
1212 3,779,460.00
1631 64,800.00
7022 3,217,932.20
7094 15,000.00
7722 54,915.25
40111 586,412.54
3,859,260.00 3,859,260.00
 02
OBSERVAC.

Nos pagan el 80% con ch. y el saldo al crédito 30 días

Nos pagan el 40% con ch. y saldo canjeado con letra.
Nota débito x interés en canje.
Nos pagan en efectivo.
Nota crédito x devolución de casacas
Nos pagan con ch.
Empresa: ROPA DE ELEGANTES S.A.

REGISTRO DE COMPRAS
RUC:
FECHA FECHA TIPO COMP.PAGO
RUC
EMISION VENC/PAGO DOC. SERIE NRO.

8-8 8-8 01 0003 5432 20802077744

8-8 8-8 01 0003 5432 20802077744
8-8 8-8 08 0007 0045 20802077744
12-8 12-8 01 0005 4444 20649363922
12-8 12-8 01 0005 4444 20649363922
12-8 12-8 08 0002 0456 20649363922
20-8 20-8 07 0001 0033 20649363922
31-8 31-8 14 E1000 20602060206
31-8 31-8 14 S6000 20123456789
31-8 31-8 14 T8000 20987654321
O DE COMPRAS DEL MES DE AGOSTO DEL
100% 18%
BASE.IMP. BASE.IMP.
NOMB/R.SOCIAL IGV
OPE.GRAV.OPE.NO GRAV.

UNIVERSAL TEXTIL S.A. 56,000.00 10,080.00

UNIVERSAL TEXTIL S.A. 2,200.00 396.00
UNIVERSAL TEXTIL S.A. 2,328.00 419.04
TEXTIMAX DEL PERU S.A. 71,186.44 12,813.56
TEXTIMAX DEL PERU S.A. 2,542.37 457.63
TEXTIMAX DEL PERU S.A. 3,612.71 650.29
TEXTIMAX DEL PERU S.A. -1,380.57 -248.50
ENEL 4,661.02 838.98
SEDAPAL 254.24 45.76
MOVISTAR 1,271.19 228.81

142,675.39
### 25,681.57
RESUMEN
CTA DEBE
6021 127,186.44
6031 4,742.37
6361 4,661.02
6363 254.24
6364 1,271.19
6736 5,940.71
775
40111 25,681.57
4212
Totales ==> 169,737.54
 02
AGOSTO DEL 2020
118%
IMPORTE COD.
TOTAL PCGE
OBSERvaciones
66,080.00 6021 Pagamops el 50% con ch. y el saldo
2,596.00 6031 canjeado con letra de cambio.
2,747.04 6736 Nota débito x interés.
84,000.00 6021 Pagamos el 30% con ch.y el saldo
3,000.00 6031 canjeado con dos letras de cambio
4,263.00 6736 Nota débito x interés.
-1,629.08 775 Nota crédito x descto x p.p.
5,500.00 6361
300.00 6363 Pagamos con ch.
1,500.00 6364

168,356.97
UMEN
HABER #NAME?

1,380.57

168,356.97
169,737.54