BANCO MERCANTIL SA.

EXTRACTO DE DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE

POR EL MES DE MARZO DE 2003
CUENTA COPRRIENTISTA : COMERCIAL "EL PINO"
CARGOS ABONO
FECHA DETALLE DEBE HABER
3/1/2003 DEPOSITO POR APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 20,000.00
3/3/2003 DEPOSITO DE FONDOS 3,000.00
3/8/2003 TALONARIO DE CHEQUES 50.00
3/14/2003 DEPOSITO DE FONDOS 3,500.00
3/16/2003 PAGO CH#101 B.BUENO 2,000.00
3/16/2003 PAGO CH#102 I. INTERNOS 5,000.00
3/18/2003 DEPOSITO DE FONDOS 2,400.00
3/21/2003 PAGO CH#104 R. RUIZ 1,000.00
3/24/2003 TRASPASO DE LA CIUDAD DE LA PAZ (B. UNION) 6,000.00
3/25/2003 PAGO CH# 106 E. BERNAL 800.00
3/25/2003 DEPOSITO DE FONDOS 4,000.00
3/25/2003 NOTA DE ABONO DOCUEMNTO EN COBRANZAS 4,500.00
3/26/2003 NOTA DE DEBITO POR AMORTIZACION 10,000.00
3/27/2003 PAGO CH#109 L. LOPEZ 400.00
3/28/2003 PAGO CH#111 C. CALAN 600.00
3/29/2003 PAGO CH#111 D. DIAZ 200.00
3/29/2003 TRASPASO DE LA CIUDAD DE LA PAZ (B. UNION) 5,000.00
3/31/2003 PAGO CH# 117 E. MUÑOZ 600.00
3/31/2003 NOTA DEBITO POR INTERESES POR PRESTAMO 300.00
3/31/2003 ABONO POR PAGO DE UN CLIENTE J. JIMENEZ 2,500.00
SALDO AL 31 DE MARZO DE 2003 20,950.00 50,900.00
Corresponden a valores pendientes de conciliacion
Corresponden a valores que se conciliaron en registros de la empresa y el banco
SE PIDE: CON LOS DATOS PENDIENTES DETERMINAR LO SIGUIENTE:
1. HOJA DE TRABAJO PARA DETERMINAR EL SALDO REAL
2. ASIENTO DE AJUSTE
3. HOJA DE TRABAJO PARA ELABORAR EL ESTADO DE CONCILIACION BANCARIA
4. COMPROBACION MATEMATICA
5. ESTADO DE CONCILIACION BANCARIA POR LAS DIFERENTES FORMAS DE PRESENTACION

Inciso 1 La hoja de trabajo se elaborara con los saldos de la libreta bancaria, extracto bancario y con los valores pendien
conciliacionregistrando al lado contrario donde se encontro dicho valor de la siguiente forma.

1Y3
HOJA DE TRABAJO DETERMINAR SAL REAL
CONCILIACION BANCARIA
Expresado en Bolivianos
SALDO SEGÚN EXTRATO BANCARIO 29,950.00
MAS:
CARGOS EFECTUADOS POR LA EMPRESA
FECHA DETALLE
Deposito en cuenta corriente 4,000.00

MENOS:
ABONOS EFECTUADOS POR LA EMPRESA
FECHA DETALLE

Compra de mobiliario J.Jorge 6,000.00

Compra de Fax L. Luis 2,500.00
Anticipo a proveedor B. Burgos 2,000.00
Pago deuda P.Perez 1,500.00
Compra de mercaderia o/A. Arias 2,500.00
Pago deuda o/J. Sarmiento 2,800.00
Compra de impresora o/L.Suarez 800.00

SALDO REAL A LA FECHA 15,850.00

SALDO SEGÚN REGISTRO DE LA EMPRESA 8,650.00
MAS:
ABONOS EFECTUADOS POR EL BANCO
FECHA DETALLE
TRASPASO DE LA CIUDAD DE LA PAZ (B. UNION) 5,000.00
ABONO POR PAGO DE UN CLIENTE J. JIMENEZ 2,500.00

MENOS:
CARGOS EFECTUADOS POR EL BANCO
FECHA DETALLE
NOTA DEBITO POR INTERESES POR PRESTAMO 300.00

SALDO REAL A LA FECHA 15,850.00

1.00
 COMERCIAL:"EL PINO"
NTA CORRIENTE ORURO-BOLIVIA

CUENTA CORRIENTE N° 111-222

SALDO FECHA N° CH
20,000.00 3/1/2003
23,000.00 3/3/2003
22,950.00 3/8/2003
26,450.00 3/13/2003
24,450.00 3/14/2003 101.00
19,450.00 3/15/2003 102.00
21,850.00 3/17/2003 103.00
20,850.00 3/18/2003
26,850.00 3/20/2003 104.00
26,050.00 3/22/2003
30,050.00 3/22/2003 105.00
34,550.00 3/23/2003 106.00
24,550.00 3/24/2003 107.00
24,150.00 3/25/2003 108.00
23,550.00 3/25/2003
23,350.00 3/25/2003
28,350.00 3/26/2003
27,750.00 3/26/2003 109.00
27,450.00 3/26/2003 110.00
29,950.00 3/26/2003 111.00
29,950.00 FECHA N°CH
3/29/2003 112.00
3/29/2003 113.00
3/29/2003 114.00
3/31/2003 115.00
3/31/2003

con los valores pendientes de

a siguiente forma.

COMPROBACION MATEMATICA
4Y5 EMPRESA
8,650.00 300.00
 5,000.00
2,500.00

16,150.00 300.00
SALDO REAL 15,850.00

2 ASIENTO CONTABLES DE AJUSTES

DETALLE DEBE HABER
BANCO M/N 5,000.00
TRASPASO DE SUCURSAL 5,000.00

BANCO M/N 2,500.00

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 2,500.00

INTERESES PAGADOS 300.00

BANCO M/N 300.00
 LIBRETA BANCARIA
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
TE N° 111-222 cargo abono
DETALLE DEBE HABER SALDO
Por apertura de cuenta corriente 20,000.00 20,000.00
Deposito en cuenta corriente 3,000.00 23,000.00
Compra de chequera 50.00 22,950.00
Deposito en cuenta corriente 3,500.00 26,450.00
compra de mercaderia b/ Bueno 2,000.00 24,450.00
Pago del IT , o I Internos 5,000.00 19,450.00
Compra de mobiliario J.Jorge 6,000.00 13,450.00
Deposito en cuenta corriente 2,400.00 15,850.00
Apertura de caja chica R/Ruiz 1,000.00 14,850.00
Traspaso de ciudad de La Paz 6,000.00 20,850.00
Compra de Fax L. Luis 2,500.00 18,350.00
Pago de viatico E. Bernal 800.00 17,550.00
Anticipo a proveedor B. Burgos 2,000.00 15,550.00
Pago deuda P.Perez 1,500.00 14,050.00
Deposito en cuenta corriente 4,000.00 18,050.00
N/A del banco doc. Cobranza 4,500.00 22,550.00
N/D del banco amortizacion deuda 10,000.00 12,550.00
Pago mantenimiento L. Lopez 400.00 12,150.00
Compra de mercaderia o/A. Arias 2,500.00 9,650.00
Pago de viaticos o/C. Calan 600.00 9,050.00
DETALLE DEBE HABER SALDO
Pago Limpieza o/D. Diaz 200.00 8,850.00
Pago deuda o/J. Sarmiento 2,800.00 6,050.00
Fotocopia o/E. Muñoz 600.00 5,450.00
Compra de impresora o/L.Suarez 800.00 4,650.00
Deposito en cuenta corriente 4,000.00 8,650.00

saldo al 31 de marzo de 2003 47,400.00 38,750.00 8,650.00

ROBACION MATEMATICA DE AMBOS ESTADOS

BANCO
29,950.00 6,000.00
 4,000.00 2,500.00
2,000.00
1,500.00
2,500.00
2,800.00
800.00
-
33,950.00 18,100.00
15,850.00