DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC

RUC: 20102030401
PERÍODO: MARZO 2023
REGISTRO

LETRA Nº COMPROBANTE
FECHA ACEPTANTE
TIPO SERIE NUMERO

3/1/2023 001 01 001 001 Luna SAC

3/5/2023 002 01 001 002 Estrella SAC
3/5/2023 003 01 001 002 Estrella SAC
3/13/2023 004 01 001 003 San Andres Sac
3/13/2023 005 01 001 003 San Andres Sac
3/13/2023 006 01 001 003 San Andres Sac
3/13/2023 007 01 001 003 San Andres Sac
3/13/2023 008 01 001 003 San Andres Sac
3/24/2023 009 01 001 004 Boy SAC
5.- El 29/03/2022 La empresa Boy SAC acepta 01 letra Nº 010 por S/ 18,500, girando a 120 días
fecha fija, la cual fue canjeada por la factura N°001-5 y Nota de débito N° 001-1 por los intereses de S/ 500,
fecha de aceptación 31/03/2022.

18000

x/x s/ F001-5

500

77
x/x s/ ND 001-1
 LT010 18500

FT001-5 18000
ND001-1 500

31/3 CANJE DE FT 001-5 y ND 001-1 X LT 010

 REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

PLAZO VENCIMIENTO DE LA
ENDOSO A CARGO DE
FECHA DE ACEPTACION DIAS TIPO E F M A

El Sol SAC 3/2/2023 30 Fija 1

El Sol SAC 3/8/2023 30 Fija 7
El Sol SAC 3/8/2023 60 Fija
El Sol SAC 3/15/2023 30 Fija 14
El Sol SAC 3/15/2023 60 Fija
El Sol SAC 3/15/2023 90 Fija
El Sol SAC 3/15/2023 120 Fija
El Sol SAC 3/15/2023 150 Fija
El Sol SAC 3/29/2023 120 Fija
500, girando a 120 días
° 001-1 por los intereses de S/ 500,
VENCIMIENTO DE LAS LETRAS
VALOR INTERES TOTAL
M J J A S O N D
-
3,800.00 3,800.00 2
5,000.00 5,000.00
7 5,000.00 5,000.00
3,000.00 3,000.00
14 3,000.00 3,000.00
13 3,000.00 3,000.00
13 3,000.00 3,000.00
12 3,000.00 3,000.00
27 8,500.00 8,500.00
-
-
-
-
-
TOTALES 37,300.00 - 37,300.00
Marzo Abril
31 30
29 1
 Caso Letras por Cobrar

La empresa El Sol SAC durante el mes de marzo 2023 ha realizado las siguientes operaciones:

1.- El 01/03/2023 La Cía. Luna S.A.C acepta una letra Nº 001 por S/ 3,800.00 a 30 días fecha
fija según factura Nº 001-0001, la fecha de aceptación el 02/03/2023

123 3,800.00
121 3,800.00
X/x Canje Factura 001-1 por letra N° 001

2.- El 05/03/2023 La empresa Estrella S.A. acepta 02 letras Nº 002 y 003 por S/ 10,000 en total
a 30 y 60 días fecha fija de la factura Nº 001-0002, la fecha de aceptación el 08/03/2023

123 10,000.00
LT-002 5,000.00
LT-003 5,000.00
121 10,000.00
X/x Canje Factura 001-2 por letras N° 002 y 003

3.- El 13/03/2023 la empresa San Andres SAC acepta 05 letras Nº 004, 005, 006, 007, 008, por
S/ 15,000 en total a 30, 60, 90, 120 y 150 días fecha fija de la factura Nº 001-0003, fecha de
aceptación 15/03/2023

123 15,000.00
LT-002 3,000.00
LT-003 3,000.00
LT-004 3,000.00
LT-005 3,000.00
LT-006 3,000.00
121 15,000.00
X/x Canje Factura 001-3 por letras N° 004,005,006,007 y 008
4.- El 24/03/2023 La empresa Boy SAC acepta 01 letra Nº 009 por S/ 8,500, girando a 120 días
fecha fija según consta en la factura Nº 001-0004, fecha de aceptación 29/03/2023.

123 8,500.00
121 8,500.00
X/x Canje Factura 001-4 por letra N° 009

5.- El 29/03/2023 La empresa Boy SAC acepta 01 letra Nº 010 por S/ 18,500, girando a 120 días
fecha fija, la cual fue canjeada por la factura N°001-5 y Nota de débito N° 001-1 por los intereses de S/ 500,
fecha de aceptación 31/03/2023.

6. El 31 de marzo la empresa Los Rosales acepta 01 letra N° 011 por S/12,000, girado a 90 días
fecha fija, la cual fue canjeada por la factura N°001-6 y la nota de crédito N° 001-002 por devolución
de mercaderias por un valor de S/ 300, fecha de aceptación de la letra 31/03/2023
18500
s intereses de S/ 500,

or devolución
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC
RUC: 20102030401
PERÍODO: MARZO 2023
REGISTRO D

LETRA Nº COMPROBANTE
FECHA EMISOR ENDOSO A CARGO DE
TIPO SERIE NUMERO
REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

PLAZO VENCIMIENTO DE LAS LETRAS

FECHA DE ACEPTACION DIAS TIPO E F M A M J J A S O N

Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo

TOTALES
RAS
VALOR INTERES TOTAL
D
-
5,000.00 5,000.00
5,000.00 5,000.00
6,000.00 6,000.00
1,800.00 90.00 1,890.00
1,800.00 1,800.00
1,800.00 1,800.00
1,800.00 1,800.00
1,800.00 1,800.00

-
-
-
-
TOTALES 25,000.00 90.00 25,090.00
 Caso Letras por Pagar

La empresa El Sol SAC durante el mes de marzo realizó las siguientes operaciones:

1.- El 02/03/2022 se compra mercaderías por S/ 10,000 según relación al crédito, aceptando
02 letras Nº 0029 y 0030 a 30 y 60 días fecha fija, factura Nº 001-117 Innova SAC fecha de
aceptación 03/03/2022

2.- El 10/03/2022 se compra mercaderías por S/ 6,000 aceptamos 01 letra Nº 0272 a 30 días
fecha fija, factura Nº 001-0189 a la empresa ACM SAC fecha de aceptación 16/03/2022
3.- El 20/03/2022 se compra mercaderías por S/ 9,000 según relación al crédito aceptando
05 letras Nº 127, 128, 129, 130, y 131 pagadero en 30, 60, 90, 120 y 150 días fecha fija en la
letra Nº 127 se paga por mora 5% el primer mes, factura Nº 001-232 empresa TB SAC
fecha de aceptación 29/03/2022. Por la mora se emitió ND N° 001-124

5.- El 29/03/2022 aceptamos de la empresa Boy SAC letra Nº 010 por S/ 10,500, girado a 120 días
fecha fija, la cual fue canjeada por la factura N°001-150 y Nota de débito N° 001-6 por los intereses de S/ 500,
fecha de aceptación 31/03/2022.
es de S/ 500,