MUNICIPIO "XYZ"

DIARIO GENERAL INTEGRADO

JORNALIZACIÓN
TIPO
FECHA CÓDIGO MOVI DETALLE PARCIAL DEBE
M.
.1.
01-01-21 111.01 A Cajas recaudadoras 5,000.00
111.03 A Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal 150,000.00
112.01.01 A Anticipos de Remuneraciones Tipo “A” 1,800.00
124.98.01 A Cuentas por Cobrar de Años Anteriores 125,000.00
125.31.01 A Prepagos de Seguros 15,000.00
131.01.03 A Inventarios de Combustibles y Lubricantes 25,000.00
131.01.04 A Inventarios de Materiales de Oficina 12,000.00
141.01.03 A Mobiliarios 45,000.00
141.01.04 A Maquinarias y equipos 180,000.00
141.01.05 A Vehículos 150,000.00
141.99.03 A (-) Depreciación Acumulada de Mobiliarios
141.99.04 A (-) Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos
141.99.05 A (-) Depreciación Acumulada de Vehículos
212.03 A Fondos de terceros
224.98.01 A Cuentas por Pagar de Años Anteriores
611.09 A Patrimonio de Gobiernos Autónomos Descentralizados
P/r el asiento inicial
.2.
02-01-21 113.11 F Cuentas por Cobrar Impuestos 50,000.00
113.11 F Cuentas por Cobrar Impuestos 85,000.00
621.02.01 F A los predios urbanos
621.02.02 F A los predios rurales
P/r la emisión de titulos de credito de predios
urbanos y rurales

.3.
03-01-21 111.01 F Cajas recaudadoras 40,000.00
113.11 F Cuentas por Cobrar Impuestos
113.11 F Cuentas por Cobrar Impuestos
P/r cobro por predios urbanos y rurales en efectivo

.4.
03-01-21 111.09 F Bancos de Fomento y Desarrollo Moneda de Curso Legal 40,000.00
111.01 F Cajas recaudadoras
P/r el deposito de la recaudación del día
.5.
04-01-21 111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal 40,000.00
111.09 F Bancos de Fomento y Desarrollo Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia al BCE

.6.
06-01-21 634.01.04 F Energía eléctrica 1,500.00
634.01.05 F Telecomunicaciones 3,500.00
 113.81.01 F Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compr 420.00
213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo
213.81.01 F Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Contribuyente Especial
P/r el pago de servicios básicos

.7.
06-01-21 213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 1,500.00
213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 3,500.00
213.81.01 F Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Contribu 420.00
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia de servicios básicos

.8.
10-01-21 131.01.04 F Inventarios de Materiales de Oficina 11,428.57
113.81.03 F Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compr 1,071.43
213.53.01 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 1,75%
213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo
213.81.14 F Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado SRI 100% LRTI
P/r la compra de materiales de oficina

.9.
10-01-21 213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 11,228.57
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia a la cuenta del proveedor

. 10 .
13-01-21 131.01.03 F Inventarios de Combustibles y Lubricantes 2,500.00
131.01.03 F Inventarios de Combustibles y Lubricantes 300.00
213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo
P/r la compra de combustible

. 11 .
13-01-21 213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 2,800.00
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia al proveedor

. 12 .
19-01-21 151.51.07 F Construcciones y Edificaciones 15,000.00
113.81.03 F Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compr 1,800.00
213.75.01 F Cuentas por Pagar Obras Públicas 1,75% IR
213.75 F Cuentas por Pagar Obras Públicas
213.81.14 F Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado SRI 100% LRTI
631.53 F Inversiones en Bienes Nacionales de Uso Público 15,000.00
151.98 F (-) Aplicación a Gastos de Gestión
P/r el pago de planilla de liquidación

. 13 .
19-01-21 213.75 F Cuentas por Pagar Obras Públicas 14,737.50
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia al contratista
 . 14 .

22-01-21 131.01.11 F Materiales de Insumos, Bienes, Materiales y Suministros 15,000.00

113.81.03 F Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compr 1,800.00
213.53.01 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 1,75%
213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo
213.81.14 F Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado SRI 100% LRTI
P/r la compra de materiales de construcción

. 15 .
22-01-21 213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 14,737.50
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r. la transferencia de recursos por la compra de materiales

. 16 .
25-01-21 141.01.03 F Mobiliarios 10,000.00
213.84.01 F Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duración 1,75% RI
213.84 F Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duración
P/r la compra de mobiliario artesano calificado

. 17 .
25-01-21 213.84 F Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Durac 9,825.00
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia por compra de mobiliario

. 18 .
26-01-21 634.03.03 F Viáticos y Subsistencias en el Interior 160.00
213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo
P/r el pago de viaticos al chofer

. 19 .
26-01-21 213.53 F Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 160.00
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia de viaticos al chofer

. 20 .
29-01-21 633.01.05 F Remuneraciones Unificadas 10,000.00
633.02.03 F Décimotercer sueldo 1,200.00
633.02.04 F Décimocuarto sueldo 330.00
633.05.10 F Servicios Personales por Contrato 15,000.00
633.06.01 F Aporte Patronal 2,412.50
633.06.02 F Fondo de reserva 2,082.50
213.51.01 F Cuentas por Pagar G P Aporte patronal
213.51.02 F Cuentas por Pagar G P Aporte Personal
213.51.03 F Cuentas por Pagar G P decimotercero
213.51.04 F Cuentas por Pagar G P decimocuarto
213.51.05 F Cuentas por Pagar G P Fondos de reserva
213.51.06 F Cuentas por Pagar Gastos en Personal
213.51.07 F Cuentas por Pagar serv. Perso por contrato
 213.51.08 F Cuentas por Pagar G P Aporte Personal
P/r el pago de remuneraciones del mes de enero

. 21 .
29-01-21 213.51.03 F Cuentas por Pagar G P decimotercero 1,200.00
213.51.04 F Cuentas por Pagar G P decimocuarto 330.00
213.51.05 F Cuentas por Pagar G P Fondos de reserva 2,082.50
213.51.06 F Cuentas por Pagar Gastos en Personal 8,855.00
213.51.07 F Cuentas por Pagar serv. Perso por contrato 13,282.50
112.01.01 F Anticipos de Remuneraciones Tipo “A”
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r la transferencia de la remuneracion de enero

. 22 .
29-01-21 213.51.01 F Cuentas por Pagar G P Aporte patronal 2,412.50
213.51.02 F Cuentas por Pagar G P Aporte Personal 1,145.00
213.51.08 F Cuentas por Pagar G P Aporte Personal 1,717.50
111.03 F Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal
P/r el pago de aportes al iess del mes de enero

. 23 .
29-01-21 635.04.01 J Seguros 1,500.00
125.31.01 J Prepagos de Seguros
P/r la amortización mensual de seguros prepagados

. 24 .
29-01-21 634.08.03 J Combustibles y Lubricantes 1,350.00
131.01.03 J Inventarios de Combustibles y Lubricantes
634.08.04 J Materiales de oficina 2,300.00
131.01.04 J Inventarios de Materiales de Oficina
P/r el consumo de inventario según reporte de bodega
TOTALES: 1,169,388.57
 MUNICIPIO "XYZ"
ARIO GENERAL INTEGRADO
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
GASTOS INGRESOS
HABER CÓDIGO PARTIDA COMPRO DEVENGA DEVENGAD
PAGO COBRO
MISO DO O

4,500.00
18,000.00
30,000.00
25,000.00
150,000.00
481,300.00

50,000.00 110201 A los predios urbanos 50,000.00

85,000.00 110202 A los predios rurales 85,000.00

15,000.00 110201 A los predios urbanos 15,000.00

25,000.00 110202 A los predios rurales 25,000.00

40,000.00

40,000.00

530104 Energía eléctrica 1,500.00 1,500.00

530105 Telecomunicaciones 3,500.00 3,500.00
 5,000.00
420.00

530104 Energía eléctrica 1,500.00

530105 Telecomunicaciones 3,500.00

5,420.00

530804 Materiales de oficina 11,428.57 11,428.57

200.00
11,228.57
1,071.43

530804 Materiales de oficina 11,228.57

11,228.57

530803 Combustibles y Lubrica 2,500.00 2,500.00

530803 Combustibles y Lubrica 300.00 300.00
2,800.00

530803 Combustibles y Lubricantes 2,800.00

2,800.00

750107 Construcciones y Edific 15,000.00 15,000.00

262.50
14,737.50
1,800.00

15,000.00

750107 Construcciones y Edificaciones 14,737.50

14,737.50
 Insumos, Materiales y
Suministros para
530811 Construcción, 15,000.00 15,000.00

262.50
14,737.50
1,800.00

Insumos, Materiales y
Suministros para
530811 Construcción, 14,737.50
14,737.50

840103 Mobiliarios 10,000.00 10,000.00

175.00
9,825.00

840103 Mobiliarios 9,825.00

9,825.00

530303 Viáticos y Subsistencias 160.00 160.00

160.00

530303 Viáticos y Subsistencias en el Interior 160.00

160.00

510105 Remuneraciones Unific 10,000.00 10,000.00

510203 Decimotercer Sueldo 1,200.00 1,200.00
510204 Decimocuarto Sueldo 330.00 330.00
510510 Servicios personales po 15,000.00 15,000.00
510601 Aporte Patronal 2,412.50 2,412.50
510602 Fondo de Reserva 2,082.50 2,082.50
2,412.50
1,145.00
1,200.00
330.00
2,082.50
8,855.00
13,282.50
 1,717.50

510203 Decimotercer Sueldo 1,200.00

510204 Decimocuarto Sueldo 330.00
510602 Fondo de Reserva 2,082.50
510105 Remuneraciones Unificadas 8,855.00
510510 Servicios personales por contrato 13,282.50
1,250.00
24,500.00

510601 Aporte Patronal 2,412.50

510105 Remuneraciones Unificadas 1,145.00
510510 Servicios personales por contrato 1,717.50
5,275.00

1,500.00

1,350.00

2,300.00

1,169,388.57