Grupo 3 Programa de Auditoria

TABLA DE CONTENIDO
1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA / ENTIDAD .................................................................................. 4

1.1 Razón social / nombre comercial ........................................................................................ 4
1.2 Líneas de negocio ............................................................................................................... 4
1.3 Organización ...................................................................................................................... 5
2. POLITICA AMBIENTAL ................................................................................................................ 5
2.1 Política Ambiental Grupo VM ............................................................................................. 5
3. NORMAS AMBIENTALES............................................................................................................. 7
3.1 Aire .................................................................................................................................... 8
3.2 Recursos Naturales ............................................................................................................ 8
3.3 Estándares de Calidad Ambiental (ECAs) ............................................................................ 8
3.4 Residuos Solidos................................................................................................................. 9
4. PRINCIPALES PROCESOS PRODUCTIVOS / SERVICIOS ................................................................ 10
4.1 COMPRA Y ABASTECIMIENTO DE INSUMOS...................................................................... 12
4.2 PRODUCCION-DISEÑO ...................................................................................................... 12
4.3 DISTRIBUCION Y FACTURACION........................................................................................ 13
4.4 MATENIMIETO DE MAQUINARIA ...................................................................................... 14
5. ASPECTOS AMBIENTALES ......................................................................................................... 15
6. PROGRAMA DE AUDITORIA...................................................................................................... 16
7. LISTAS DE VERIFICACIÓN .......................................................................................................... 17
7.1 Contexto de la organización ............................................................................................. 17
7.2 Liderazgo ......................................................................................................................... 20
7.3 Planificación ..................................................................................................................... 22
7.4 Evaluación del desempeño ............................................................................................... 31
7.5 Mejora ............................................................................................................................. 35
8. MATRIZ DE RIESGOS AMBIENTALES ......................................................................................... 38
9. INSTRUMENTOS / TÉCNICAS DE AUDITORIA AMBIENTAL APLICABLES. ..................................... 39
9.1 ANALISIS .......................................................................................................................... 39
9.2 OBSERVACION.................................................................................................................. 39
9.3 INDAGACIÓN .................................................................................................................... 39
9.4 EXAMEN DE DOCUMENTOS – COMPROBACIÓN ............................................................... 39
9.5 LISTAS DE VERIFICACIÓN .................................................................................................. 39
9.6 VISITAS DE CAMPO Y ENTREVISTAS .................................................................................. 40
9.7 EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL............................................................................ 40
9.8 MATRIZ DE RIESGOS AMBIENTALES Y EVALUACIÓN .......................................................... 40
9.9 ANALISIS .......................................................................................................................... 40
9.10 OBSERVACION.................................................................................................................. 41
9.11 INDAGACIÓN .................................................................................................................... 41
9.12 EXAMEN DE DOCUMENTOS – COMPROBACIÓN ............................................................... 41
9.13 CUESTIONARIOS ............................................................................................................... 41
10. BIBLIOGRAFIA ...................................................................................................................... 43
11. ANEXOS ............................................................................................................................... 44
MODELO DE AUDITORIA AMBIENTAL
1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA / ENTIDAD
1.1 Razón social / nombre comercial
Grupo VM S.A.C. inició sus actividades el 01.05.2018. constituida por tres socios
los Sres. Mercado Garay Nory, Vilchez Mercado Margot y Vilchez Mercado
Edwin quienes vieron creación y ejecución de campañas de publicidad, la
oportunidad de desarrollar un negocio próspero y rentable.
Actualmente, la empresa cuenta con 3 locales y 1 almacén y distribuye sus
productos en las regiones de Huancavelica y Junín.
1.2 Líneas de negocio
Actualmente la empresa produce y distribuye los productos siguientes:
N° Línea Producto Características
Encargada de la elaboración
1 Producción de letreros publicitarios
Publicitaria internos y externos para
Banners, cualquier tipo de negocio.
volantes, etc. Encardada de abastecer a
2 Ventas de Insumos todo el rubro publicitario en
Publicitarios Huancayo con insumos para
la elaboración de letreros
publicitarios.
1.3 Organización
La empresa tiene la organización siguiente:
GERENCIA
Dpto. Dpto. Dpto. de

Administrativo Comercial Operaciones
Tesoreria RRHH Compras Producción Despacho
Atención al
Caja Ventas Diseño
cliente
NOMBRE FUNCION
 MARGOTH VILCHEZ MERCADO GERENCIA
 JHANPOL VILCHEZ MERCADO DPTO. ADMINISTRATIVO
 EDWIN VILCHEZ MERCADO DPTO. COMERCIAL
 JAVIER HUATUCO MONTALVO DPTO. OPERACIONAL
2. POLITICA AMBIENTAL
2.1 Política Ambiental Grupo VM

La política ambiental de la empresa se expresa del modo siguiente:
POLITICA AMBIENTAL
Servicios Publicitarios “Grupo VM” S.A.C.
Grupo VM ha establecido un sistema de gestión ambiental apoyado en la norma ISO
14001: 2015, que facilita el control de sus actividades, servicios y productos que
pueden causar algún impacto sobre el medio ambiente, además ayuda a minimizar
todos los impactos ambientales que generan su operación.
Grupo VM, líder innovador en Servicios Publicitarios, está organizada en tres
segmentos, Publicidad, Producción en productos metálicos y Otras actividades de tipo
de servicio, en los que año por año se ha ido asegurando que sus operaciones cumplan
o excedan las expectativas de sus Grupos de Interés, Distribuidores, Colaboradores,
Proveedores y en especial por parte de sus Clientes.
Nuestra política ambiental se inspiró en el compromiso de cumplimiento de toda la
normativa y otros requisitos ambientales aplicables y en la mejora continua de las
actividades relacionadas con la protección al medio ambiente y prevención de la salud
en cuanto a la prevención de riesgos tanto para el medio ambiente como para la salud
de los colaboradores, reducción y control de emisiones y optimización de la gestión
de recursos ambientales. Además, plantea periódicamente objetivos y acciones que
sumen a la mejora continua del sistema de gestión ambiental.
Para cumplir estos compromisos y alcanzar los objetivos establecidos, Grupo VM ha
establecido los siguientes principios fundamentales:
 Priorizar los mejores tratamientos para la gestión de los residuos (priorizando
la valoración y reciclado, siempre que esto sea posible).

 Informar con transparencia a nuestro entorno (clientes, proveedores y las
administraciones públicas) cuanta información se pueda requerir en cuanto al
tipo de gestión realizada para así favorecer la trazabilidad y tratamiento de los
residuos.
 Poner en el mercado productos y servicios que consigan congeniar soluciones
ambientales (tanto en cuanto al entorno como a la salud de las personas) con la
prevención al mínimo costo posible.
 Priorizar los tratamientos de aguas que con el mejor rendimiento supongan la
menor afección ambiental.
 Difundir la política ambiental entre el personal propio y las partes interesadas
externas.
 Formar y concienciar a las personas de la organización y las que trabajan en su
nombre sobre los aspectos ambientales que su actividad pueda generar,
haciéndoles partícipes del control de los mismos y del desempeño ambiental de
todas las actividades de la empresa.
Todos los miembros de la familia Grupo VM asumimos estos principios, y es nuestra
responsabilidad llevarlos a la práctica. Grupo VM impulsa la mejora ambiental, y
asigna los recursos necesarios para asegurar la exitosa implantación de esta política
ambiental.
3. NORMAS AMBIENTALES
Tratándose de una empresa dedicada al rubro de publicidad, las normas ambientales
pertinentes son:
Tomamos de base el Compendio de Legislación Ambiental Peruana, en específico el:
Volumen IV: Aprovechamiento Sostenible de los Recursos Naturales Renovables; y

Volumen V: Calidad Ambiental.
3.1 Aire
 Decreto Supremo Nº 086-2003-PCM - Estrategia Nacional Sobre Cambio
Climático. Publicada el 24 de octubre de 2003.
Principios de la estrategia nacional del cambio climático: El aire como recurso
natural, constituye Patrimonio de la Nación. Todos tienen la obligación de
proteger la calidad del aire.
 Decreto Supremo Nº 074-2001-PCM. Reglamento de estándares nacionales de
calidad ambiental del aire. Publicada el 24 de junio de 2001.
3.2 Recursos Naturales
 Ley Nª 26821. Ley orgánica para el aprovechamiento sostenible de los recursos
naturales. Publicada el 26 de junio de 1997.
Aprovechamiento sostenible de los recursos naturales: Los recursos naturales
deben aprovecharse en forma sostenible. El aprovechamiento sostenible implica
el manejo racional de los recursos naturales teniendo en cuenta su capacidad de
renovación, evitando su sobre-explotación y reponiéndolos cualitativa y
cuantitativamente, de ser el caso.
3.3 Estándares de Calidad Ambiental (ECAs)
 Decreto Supremo N° 085-2003-PCM - Aprueban el Reglamento de Estándares
Nacionales de Calidad Ambiental para Ruido. Publicada el 30 de octubre de 2003.
La presente norma establece los estándares nacionales de calidad ambiental para
ruido y los lineamientos para no excederlos, con el objetivo de proteger la salud,
mejorar la calidad de vida de la población y promover el desarrollo sostenible.

 Decreto Supremo N° 010-2005-PCM (03/Feb/05) "Aprueban Estándares
Nacionales de Calidad Ambiental para Radiaciones No Ionizantes" Publicado el 03
de febrero de 2005.
Establecen los niveles máximos de las intensidades de las radiaciones no
ionizantes, cuya presencia en el ambiente en su calidad de cuerpo receptor es
recomendable no exceder para evitar riesgo a la salud humana y el ambiente. Estos
estándares se consideran primarios por estar destinados a la protección de la salud
humana.
 Decreto Supremo N° 003-2008 MINAM (21/Ago./08) "Aprueban Estándares
Nacionales de Calidad Ambiental para Aire". Publicado el 21 de agosto de 2008.
Se dictará las normas para la implementación de los Estándares de Calidad
Ambiental para Aire y para la correspondiente adecuación de los Límites Máximos
Permisibles.
3.4 Residuos Solidos
El manejo adecuado de los residuos peligrosos no solo es una preocupación ambiental,
sino que está íntimamente relacionada con la salud de la población. En consecuencia,
es importante la priorización de medidas que tiendan a reducir la generación de residuos
sólidos peligrosos en la producción y consumo, son indispensables para preservar la
salud de las personas y del ambiente.
 Ley N° 27314 - Ley General de Residuos Sólidos. Publicada el 20 de julio de 2000.
 Decreto Legislativo N° 1065 - Decreto que modifica la Ley N° 27314 - Ley General
de Residuos Sólidos. Publicado el 28 de junio de 2008.
 Decreto Supremo Nº 057-2004-PCM - Reglamento de la Ley General de Residuos
Sólidos. Publicado el 24 de julio de 2004.

 Ley Nª 29419.Ley que regula la actividad de los recicladores. Publicada el 07 de
octubre de 2009.
4. PRINCIPALES PROCESOS PRODUCTIVOS / SERVICIOS
La empresa para desarrollar sus actividades productivas se ha dividido en las
secciones siguientes:
4.1 COMPRA Y ABASTECIMIENTO DE INSUMOS
 VEREFICIACION DE STOCK: Admiración se encarga de ver los inventarios
y de los productos que se requiere comprar, según a eso se fija una cantidad
según a su fluidez y se manda a cotizar a proveedores.
 GENERACION DE ORDEN DE PEDIDO: Una vez generada la cotización se
genera una orden de compra a la mejor opción en precios y calidad para que
puedan hacer él envió a tienda.
 RECEPCION DE PRODUCTOS: Los productos llegan con verificación del
almacenero y se da ingreso al sistema cantidades y precio encargada el aérea
de administración.
4.2 PRODUCCION-DISEÑO
 RECEPCION DEL CLIENTE: El cliente ingresa al interior de nuestro local se
le recibe cumpliendo con los protocolos de seguridad con un mínimo de 1
persona por proyecto deseado.
 ASESORIAMENTO POR UN PROFESIONAL: Luego de la recepción se le
deriva a un profesional para que su proyecto sea escuchado y elaborado, acá el
profesional sugiere y ayuda con ideas al cliente para poder llegar a un
consenso de los deseado tanto como trabajo final y precio.
 DISEÑO: Se pasa a esta aérea para que el cliente conjunto con el profesional
pase la idea plasmada a lo digital para que el cliente tenga un panorama más
grande de lo que va ser su trabajado, en esta fase se tiene que esperar la
confirmación del diseño para pasar a la siguiente fase.

 CONTRATO: Acá el cliente da un anticipo para la elaboración del trabajo y la
empresa da sus términos y condiciones para un mejor trato y vinculo.
 ELABORACIÓN DEL TRABAJO: en esta fase pasa al aérea de acabados
donde el personal se guiará con el contrato y ahí pueda ver los requisitos del
trabajo.
(Tomaremos en como ejemplo los letreros corporativos)
 REQUERIEMIENTO DE ARTICULOS: El personal a cargo de la elaboración
del letrero recibe una copia del contrato para que así pueda ver con los
requisitos con el cual tiene que tener el letrero y con se hace la orden de
compra de los insumos publicitarios para que ya lo puedan trabajar.
 Aérea de impresión: en esta aérea se imprime las imágenes en una
máquina de impresión modelo evolución 1440ddpi
 Aérea de corte: se corte el material acrílico con una laser modelo
BECARE1300
 Aérea de acabados: en esta área se hace el soldado, el tensado, el
bombeado, el pintado y el final ensamblado del letrero.
 DESPACHO: Una vez ya elaborado el trabajo pasa al aérea de despacho
donde el encargado mira que el letrero cumpla con los requisitos especificados
en el contrato para que recién pueda pasar a despacho.
 ENTREGA AL CLIENTE: Ele cliente viene al local a recoger el letrero y una
vez que acepte que este todo bien la firma la conformidad y pasa al despacho
del producto.
4.3 DISTRIBUCION Y FACTURACION

 ATENCION AL CLIENTE: El cliente se acerca al punto de atención y la
encargada de ese aérea le toma el pedido y le genera la orden de pedido y con
un ticket manda al cliente al pago en caja.
 PAGO DE EFECTIVO: El cliente paga en caja y recibe su comprobante de
pago.
 DESPACHO: Con el comprobante el cliente se acerca a despachar el recojo
del producto, la encarda de despacho verifica que los encargados de sacar el
producto hayan sacado la cantidad y productos requeridos por el cliente una
vez ya sellado con el sello de conformidad se entrega al cliente el producto.
4.4 MATENIMIETO DE MAQUINARIA
 MANTENIMEINTO DIARIO: Consiste en una limpieza en todo lo externos
de las maquinarias, tales como la eliminación de los desechos que produce.
 MANTENIMEINTO SEMANAL: Consiste en una limpieza de engrase en los
mecanismos mecánicos de la máquina.
 MANTENIMEINTO MENSUAL: Consiste en una limpieza por el interior de
la maquina ya viendo el sistema mecánico, fluidez de tinta, sistema de espejos
y sistema eléctrico.
 MANTENIMEINTO ANUAL: Se requiere un Ing. Mecatrónica especializado
en máquinas publicitarias.
 CONTACTO: Se llama al especialista para poder sacar una cita y fijar
precio y fecha.
 PAGO: Se hace el deposito con el monto acordado para que le técnico
pueda venir a donde están las máquinas.

 MANTENIMEINTO: El técnico ya con las maquinas hace una
revisión general a toda la máquina para que trabaje sin problemas.
 DIAGNOSTICO FINAL: El técnico hace un informe de cómo se
encontró a la máquina y que se le hizo y como está quedando y con eso
culmina.
5. ASPECTOS AMBIENTALES
INPUT DE PROCESO SALIDA

RECURSOS
PRODUCTO
 Vinil removible
Materiales COMPRA Y  Plástico
Insumos ABASTECIMIENTOS DE  Lona blackout
INSUMO  Empapelado
NO PRODUCTO
 Residuos de plástico y vinil
Materiales PRODUCTO
Máquina de  Letreros corporativos con su
impresión correspondiente ensamblado
Láser modelo NO PRODUCTO
BECARE1300  Residuos de material acrílico
Mano de obra PRODUCCIÓN-DISEÑO cortado
intensiva  Emisiones de partículas al momento
de la impresión
Residuos
 Este proceso genera los residuos
denominado Residuo de soldadura
PRODUCTO
DISTRIBUCIÓN Y  Letrero acrílico
FACTURACIÓN NO PRODUCTO
Mano de obra  Este proceso no genera efluentes,
emisiones y residuos perjudiciales
para el medio ambiente
PRODUCTO
 Limpieza externa de máquina de
Mano de obra impresión
Máquina de NO PRODUCTO
impresión MANTENIMIENTO DE  Residuos de engrase, tinta
MAQUINARIA  Emisión de partículas de aceite
Residuos
 Este proceso genera residuos de
tinta, engrase y aceite
6. PROGRAMA DE AUDITORIA
AUDITORIA AMBIENTA N°
Empresa: Grupo Vilchez Mercado SAC Área/Sección: fecha: 25/01/2021

Lugar: Alejandro O. Deustua S/N Realizado por:
CRONOGRAMA TIPO PARA LA EJECUCIÓN DE UNA AUDITORIA
SEMANAS OBSERVACIONES
ACTIVIDAD
1 2 3 4 5 6 7 8
PREAUDITORIA
Envío de cuestionarios
Recogida de cuestionarios
Planificación de la auditoria
1° visita
Selección del equipo auditor
AUDITORIA IN SITU
Sistema de gestión ambiental
Subauditoria en Zona A
Subauditoria en Zona B
Subauditoria en Zona C
Contraste de resultados Confirmación de datos
Confirmación d datos
POSAUDITORIA
Borrador del informe
Revisión del informe
Entrega del informe ideal
7. LISTAS DE VERIFICACIÓN
7.1 Contexto de la organización
A. Compresión de la organización y de su contexto
CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN
REQUISITO NORMA ISO 14001:2015 DOCUMENTACIÓN RELACIONADA PERSONAL ENTREVISTADO
4.1 REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory

Comprensión
DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
de la
organización REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
y su contexto
NUEVAS Y CAMBIOS TECNOLOGICOS Vílchez Mercado Jhanpol
CUESTIONARIO NA C CP NC OBSERVACIONES
¿Se tiene identificadas las cuestiones internas y

externas asociadas con las necesidades de la
Se tiene un SGA
empresa, así como el seguimiento a los intereses
internos y externos que pueden influir en el SGA?
HALLAZGOS
B. Compresión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
Comprensión
de las necesidades y DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
expectativas de las partes
interesadas REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
Otros estándares, pautas y modelos aun no

¿Se dispone de la correcta metodología para la adoptados por la organización
identificación inicial de las partes interesadas y los
requisitos para el desarrollo del SGA? Cambios económicos en el mercado en que opera la
compañía
HALLAZGOS
C. Determinación del alcance del sistema de gestión ambiental
REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
4.3
Determinación del alcance
del SGA REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
¿El alcance del SGA es acorde a las metas y

Solo se tiene compromiso por parte de la alta
objetivos propuestos de acuerdo a las necesidades
dirección
de la organización?
HALLAZGOS
D. Sistema de gestión ambiental
4.4 SGA
REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
¿El SGA inter-relaciona todos los procesos La expectativa de los procesos se maneja a nivel de
necesarios para una correcta interpretación? cumplimiento legal y calidad en los productos.
HALLAZGOS
7.2 Liderazgo
A. Liderazgo y compromiso
5. LIDERAZGO
5.1 Liderazgo REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
Y REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
Compromiso NUEVAS Y CAMBIOS TECNOLOGICOS Vílchez Mercado Jhanpol
¿La alta dirección está comprometida con el SGA

Cuenta con políticas ambientales
para que sea una herramienta eficaz?
¿Los objetivos planteados a cumplir por la

empresa están acordes a sus necesidades?
¿Se dirige y apoya a toda la planta de trabajadores
Los trabajadores conocen los procesos y realizan su
para lograr una gestión eficaz y lograr una mejora
gestión de manera eficaz
continua?
HALLAZGOS
B. Política ambiental
5. LIDERAZGO
5.2 Política DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
Ambiental REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
¿La empresa tiene establecida la política ambiental

acorde a sus necesidades?
¿La política ambiental de la empresa tiene soportes

teóricos para el desarrollo de los objetivos
planteados en el SGA?
¿La política de la empresa genera compromisos de

cumplimiento con sus empleados?
HALLAZGOS
C. Roles, responsabilidades y autoridades en la organización
5. LIDERAZGO
5.3. Roles, responsabilidades y

autoridades dentro de la REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
organización
¿La alta dirección ha generado canales efectivos de

Todos los colaboradores no conocen las políticas
comunicación para el desarrollo y evolución de
ambientales
SGA?
HALLAZGOS
7.3 Planificación
A. Acciones para abordar riesgos y oportunidades

Generalidades
6. PLANIFICACIÓN
6.1. Acciones para abordar riesgos y DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
oportunidades REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
6.1.1 Requisitos Generales
¿La empresa ha generado indicadores ambientales

Se implementó parcialmente las acciones
que generen reportes positivos y negativos, para
correctivas
facilitar la implementación de acciones correctivas?
¿Se cuenta con información documentada,

organizada por procesos y de fácil acceso para
generar acciones acorde a las necesidades
presentadas en situaciones de imprevistos?
¿Cuenta con la documentación para la definición

del alcance del sistema de gestión ambiental?
HALLAZGOS
Requisitos legales y otros requisitos

6. PLANIFICACIÓN
6.1. Acciones para abordar riesgos y
oportunidades DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
6.1.3. Requisitos legales Y Otros REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
Requisitos
¿La organización tiene identificadas sus

obligaciones respecto a los impactos ambientales
provocados?
¿Cuenta con los procedimientos para la Conocen algunos requisitos legales los cuales son
identificación y aplicación de los requisitos legales aplicados dentro de la empresa, pero no completan
aplicables a su producción? todos los requisitos necesarios
¿Se cuenta con información documentada y

estrictamente ordenada y clasificados?
HALLAZGOS
Planificación de acciones
6. PLANIFICACIÓN
6.1. Acciones para abordar riesgos y REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
oportunidades
6.1.4 Planificación / De Acciones DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
¿Cuenta con la implementación y mantenimiento No cuentan con la implementación total de un plan

de un plan de acción para el cumplimiento de de acción para el cumplimiento y metas
objetivos y metas ambientales? ambientales
HALLAZGOS
B. Objetivos ambientales y planificación para lograrlos

Recursos
7. APOYO
7.1 Recursos
¿La empresa facilita los recursos suficientes para la

Aún están en proceso de implementación, pero no
implementación, mantenimiento y mejoramiento
destinan mucho presupuesto con respecto al SGA
continuo del SGA?
HALLAZGOS
Competencia
7. APOYO
7.2 DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
Competencia REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
¿Cuenta con personal competente para la

realización de las actividades productivas?
¿Se dispone de información documentada que

No cuentan con toda la implementación
evidencia las competencias de acuerdo a la ISO
documentada
14001-2015?
¿La empresa ha evaluado la eficacia de las medidas

tomadas para la competencia?
HALLAZGOS
Toma de conciencia
7. APOYO
7.3 Toma De DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
Conciencia REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
¿La empresa tiene la plena seguridad de que todo el

personal de la empresa conoce la política
Con capacitaciones e inducción de cargo en temas
ambiental, los objetivos y el como el aporte de
de gestión ambiental pero se necesita reforzar este
todos pueden dar como resultado un excelente
aspecto.
SGA, y el cómo puede incidir la falta de compromiso
en el mismo?
¿Cuenta con la identificación de necesidades de
formación relacionadas con sus aspectos Se realiza inducción y sensibilización a las personas.
ambientales y su sistema de gestión ambiental?
¿Cuenta con los procedimientos necesarios para

generar conciencia en sus empleados en cuanto a A través de programas ambientales.
los aspectos del sistema de gestión ambiental?
HALLAZGOS
Comunicación
7. APOYO
7.4Comunicación REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
7.4.1 Comunicación general DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
7.4.2 Comunicación interna REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
7.4.3 Comunicación externa
¿Los procesos de comunicación tanto interna como

En los procesos se establece que se van a comunicar
externamente son efectivos logrando el
los objetivos y metas y hay poca evidencia
cumplimiento del SGA?
¿Cuenta con la recepción, documentación y

En los procesos se establece que se van a comunicar
respuesta a las comunicaciones pertinentes de las
los objetivos y metas y hay poca evidencia
partes interesadas externas?
¿Cuenta con los procedimientos para la

Se comunica a todos los funcionarios a través de los
comunicación interna entre diversos niveles y
diferentes canales.
funciones de la organización?
HALLAZGOS
Información documentada
7. APOYO
7.5
Información
Documentación REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
¿Cuenta con la documentación de la política,

Se conserva y controla la información necesaria.
objetivos y metas ambientales?
¿Cuenta con la descripción del alcance del sistema

Se identifican algunos aspectos.
de gestión ambiental?
¿Cuenta con la descripción de los elementos

principales del sistema de gestión ambiental y su Se identifican algunos aspectos.
interacción?
HALLAZGOS
C. Operación
Planificación y control operacional
8. OPERACIÓN
Planificación DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
Y Control REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
Operacional
Existe un proceso de requisitos ambientales,

¿La empresa ha implementado controles en los
identificación de aspectos e impactos y
procesos para facilitar el cumplimiento del SGA?
emergencias.
¿Hay control de los requisitos ambientales en Mantenimiento, maquinaria. Se hacen actividades

relación al ciclo de vida y sus impactos enfocadas al proceso administrativo, pero no a los
ambientales? demás.
¿Cuenta con el establecimiento, implementación y

mantenimiento de procedimientos documentados
Sin evidencias de las sensibilizaciones,
para controlar situaciones con aspectos
certificaciones, documentos de contratistas,
ambientales significativos causados por el
agendas de inducción.
transporte, entrega, disposición final de la materia
prima?
HALLAZGOS
Preparación y respuesta ante emergencias
8. OPERACIÓN
PREPARACION Y RESPUESTA DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
ANTE EMERGENCIAS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Vílchez Mercado Jhanpol
¿Cuenta con los procedimientos necesarios para la

Se encuentra en proceso la implementación de
identificación de situaciones potenciales de
procedimientos, en todas sus áreas
emergencia?
¿Cuenta con la revisión periódica y modificación de
procedimientos de emergencia, en particular luego
de presentarse situaciones de emergencia?
¿La empresa cuenta con información documentada Mayormente lo realizan, pero no lo plasman en un
que demuestra una excelente gestión y atención documento formal, donde pueda evidenciarse el
ante emergencias? hecho
HALLAZGOS
7.4 Evaluación del desempeño

D. Seguimiento, medición, análisis y evaluación
Generalidades
9. EVALUACIÓN Y DESEMPEÑO
Seguimiento y Medición, Análisis y
Evaluación DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
9.1.1 General MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Vílchez Mercado Jhanpol
¿Cuenta con el establecimiento, implementación y

Se encuentra en implementación los
mantenimiento de procedimientos para la medición
procedimientos para medir los caracteres en el
de características fundamentales en el impacto
impacto ambiental
ambiental?
¿Está identificado todo lo que necesita ser

Se encuentra en implementación los métodos y
monitoreado y medido, así como sus métodos y
cronograma de seguimiento
cronograma de seguimiento?
¿Cuenta con registro de seguimiento y medición de
Lo realizan de forma empírica y verbal, por el hecho
los equipos usados con el fin de que estos se
que está en proceso de implementación
mantengan calibrados o verificados?
HALLAZGOS
Evaluación del cumplimiento

9.1.2 Evaluación REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
De REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
Cumplimiento MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Vílchez Mercado Jhanpol
¿Cuenta con los procedimientos para evaluar

periódicamente el cumplimiento de los requisitos
En proceso de incorporación
legales aplicables de acuerdo a las políticas
adoptadas?
¿Cuenta con los registros de los resultados de

En proceso de incorporación
evaluaciones periódicas?
¿La empresa cuenta con la evaluación de los

registros para la toma de decisiones si es necesario En proceso de incorporación
en pro del ambiente?
HALLAZGOS
E. Auditoría interna
9.2.
Auditoria
Interna
¿Cuenta con auditorías internas periódicas para la Progresivamente se realiza controles previos, pero
evaluación del sistema de gestión ambiental? no una auditoria interna
¿Cuenta con el programa de auditorías teniendo en

cuenta la importancia ambiental de las operaciones Se encuentra en proceso el plan y programa de
implicadas y los resultados de las auditorias auditoria en este tema
previas?
HALLAZGOS
F. Revisión por la dirección
9.3 Revisión DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
Por La
Dirección
¿Ha sido planificada la revisión de SGA para
asegurar su conveniencia adecuación y eficacia En los procesos que son altamente contaminantes si
continua siendo efectiva la información se aplicó de manera correcta
suministrada en los diferentes procesos?
¿Los resultados de la evaluación de la auditoria han

sido útiles para la implementación de una mejora
continua?
¿La empresa cuenta con la evaluación de los
No, pero con estas evaluaciones y controles se
registros para la toma de decisiones si es necesario
en pro del ambiente?
está llegando a cumplir
HALLAZGOS
7.5 Mejora
G. Generalidades
10. MEJORA
10.1 General
¿Se han implementado acciones de mejora para Con las operaciones de las maquinarias
que el SGA logre sus metas y objetivos planteados? contaminantes y procesos
HALLAZGOS
H. No conformidad y acción correctiva
10. MEJORA
10.2 NO REGLAMENTO INTERNO Mercado Garay Nory
CONFORMIDAD, DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
ACCION REGULACIONES GUBERNAMENTALES Y CAMBIOS DE LEYES Vílchez Mercado Margot
CORRECTIVA NUEVAS Y CAMBIOS TECNOLOGICOS Vílchez Mercado Jhanpol
¿Cuenta con los procedimientos para tratar las no

Es necesario para la empresa, pero se encuentra en
conformidades reales y potenciales y tomar las
proceso de evaluación
acciones correctivas y preventivas necesarias?
HALLAZGOS
I. Mejora continua
10. MEJORA
10.3 DOCUMENTOS DE SISTEMA DE INFORMACION Vílchez Mercado Edwin
MEJORA
CONTINUA
¿La organización a través de sus falencias realiza

La empresa mejora continuamente los procesos en
mejoras a sus procesos logrando fortalecer sus
las cuales están inmersos
diferentes procesos?
HALLAZGOS
8. MATRIZ DE RIESGOS AMBIENTALES
CALIFICACION
PROCESO DESCRPCION RIESGOS PROBABILIDAD IMPACTO CONTROL
DEL RIESGO
Verificación de stock Riesgo que al momento de  La recepción de productos debe ser

realizar la recepción de de acuerdo a los componentes,
productos no se haya
ABASTECIMIENTO Generación de orden de además se debe considerar los
efectuado correctamente la ALTO MEDIO MEDIO
DE INSUMOS pedido niveles de toxicidad, ayudando a
separación de insumos
Recepción de tóxicos. (pintura, mitigar riesgos extremos.
productos pegamentos, etc.)
Asesoramiento y Riesgo para la calidad  Tener identificado un recipiente
diseño ambiental, debido a falta de donde se puedan arrojar los residuos
tecnologías de incineración y de esa manera evitar la
PRODUCCIÓN Y Generación de
eficientes en el la empresa, ALTO ALTO ALTO contaminación en los suelos
DISEÑO Desechos Sólidos
(por ejemplo: técnicas más
Requerimiento de avanzadas de reciclaje o
artículos incineradores más limpios)
Segregación espacial y  Brindar productos de calidad, que

social antes de ser sacados al mercado
Riesgo de contaminación
producto de los motorizados
pasen por una buena revisión.
DISTRIBUCIÓN Y
FACTURACIÓN de la empresa, mezcla de
BAJO MEDIO MEDIO  Evitar que el humo que se
Motorización gases. desprenderá por la producción afecte
a los pobladores que viven cerca.
Gestión de recursos de  Tener identificado un recipiente

material donde se puedan arrojar los residuos
Gestión de y de esa manera evitar la
Riesgo de encontrar residuos
MANTENIMIENTO abastecimientos de de los banners como el PVC MEDIO MEDIO BAJO contaminación en los suelos.
respuestas y servicios y tintas.  Disponer el traslado inmediato de los
residuos líquidos.
Limpieza de almacén
9. INSTRUMENTOS / TÉCNICAS DE AUDITORIA AMBIENTAL
APLICABLES.
9.1 ANALISIS
Es la clasificación y agrupación de los distintos elementos individuales que conformen un plan
educativo, los contratos firmados o liquidados, una cuenta o un proceso, un grupo de programas
que conforman un proyecto buscando con ello orientar el trabajo que se pretende desarrollar.
9.2 OBSERVACION
Es la verificación en forma directa y paralela de la manera como los responsables desarrollan
y documentan los procesos y procedimientos mediante los cuales la organización ejecuta las
actividades objeto de control.
9.3 INDAGACIÓN
Es la obtención de información verbal mediante averiguaciones dentro o fuera de la entidad
sobre posibles puntos débiles en la aplicación de los procedimientos, prácticas de control
interno u otras situaciones que el auditor considere relevante para su trabajo, se puede lograr
mediante la realización de entrevistas y consultas realizadas a expertos.
9.4 EXAMEN DE DOCUMENTOS – COMPROBACIÓN
Es la verificación de la evidencia que apoya o sustenta una operación o transacción con el fin
de corroborar su autoridad, legalidad, propiedad, veracidad. El examen de documentos como
comprobantes, facturas, contratos, licencias, permisos, planes y correspondencias.
9.5 LISTAS DE VERIFICACIÓN
Las listas de verificación son documentos que incluyen anotaciones claves para la ejecución de
las actividades de auditoría. Las listas de verificación deben responder a la especificidad de

cada auditoría. Éstas deben ser simples, objetivas y de fácil uso, lectura y entendimiento,
además de identificar datos y hechos.
9.6 VISITAS DE CAMPO Y ENTREVISTAS
Es la verificación física de las cosas materiales en las que se tradujeron las operaciones, se
aplica a las cuentas cuyos saldos tienen una representación material, (efectivos, mercancías,
bienes, etc.).
Es la formalización de la técnica anterior, cuando, por su importancia, resulta conveniente que
las afirmaciones recibidas deban quedar escritas (declaraciones) y en algunas ocasiones
certificadas por alguna autoridad (certificaciones).
Respecto a los instrumentos de control ambiental son aplicables a las actividades de Grupo
VM, los siguientes instrumentos técnicos y prevalecen para las actividades de transmisión y
subestaciones asociadas y distribución:
9.7 EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL
Es el procedimiento que incluye el conjunto de estudios, informes técnicos y consultas que
permiten estimar las consecuencias que un determinado proyecto, instalación o actividad causa
sobre el medio ambiente. Se trata de un análisis a través del que formar un juicio objetivo y a
partir del cual aprobar o rechazar un proyecto, a los solos efectos ambientales.
9.8 MATRIZ DE RIESGOS AMBIENTALES Y EVALUACIÓN
Las matrices de riesgo ambiental son el resultado de la identificación, evaluación, registro
actualizado de los aspectos ambientales relacionados con las actividades realizadas por una
organización, teniendo en cuenta que esta los pueda controlar y pueda influir dentro del alcance
de este Sistema de Gestión.
9.9 ANALISIS
Es la clasificación y agrupación de los distintos elementos individuales que conformen un plan
educativo, los contratos firmados o liquidados, una cuenta o un proceso, un grupo de programas
que conforman un proyecto buscando con ello orientar el trabajo que se pretende desarrollar.
9.10 OBSERVACION
Es la verificación en forma directa y paralela de la manera como los responsables desarrollan
y documentan los procesos y procedimientos mediante los cuales la organización ejecuta las
actividades objeto de control.
9.11 INDAGACIÓN
Es la obtención de información verbal mediante averiguaciones dentro o fuera de la entidad
sobre posibles puntos débiles en la aplicación de los procedimientos, prácticas de control
interno u otras situaciones que el auditor considere relevante para su trabajo, se puede lograr
mediante la realización de entrevistas y consultas realizadas a expertos.
9.12 EXAMEN DE DOCUMENTOS – COMPROBACIÓN
Es la verificación de la evidencia que apoya o sustenta una operación o transacción con el fin
de corroborar su autoridad, legalidad, propiedad, veracidad. El examen de documentos como
comprobantes, facturas, contratos, licencias, permisos, planes y correspondencias.
9.13 CUESTIONARIOS
Formatos mediante los cuales se indagan asuntos relevantes para la auditoría fiscal ambiental.
Generalmente debe ir acompañado de un instructivo y una calificación. Se pueden construir
generales o específicas de acuerdo al objeto planteado. Las listas de chequeo y control están
incluidas dentro de esa clasificación y permite hacer una evaluación preliminar acerca de lo
cual se está indagando.

Respecto a los instrumentos de control ambiental son aplicables a las actividades de Grupo
VM, los siguientes instrumentos técnicos y prevalecen para las actividades de transmisión y
subestaciones asociadas y distribución:
- Estudio de Impacto Ambiental (EIA)
- La Auditoría Ambiental (AA) es la herramienta que permite evaluar el cumplimiento y
efectividad del Plan de Manejo Ambiental, verificar la conformidad con la normativa ambiental
aplicable, y proponer las recomendaciones pertinentes, durante las fases de operación,
mantenimiento y retiro de productos.

10. BIBLIOGRAFIA
Ciacep SAC. (26 de Noviembre de 2018). Auditoria Ambiental en obras. Obtenido de

https://www.youtube.com/watch?v=jVbwPHlB3Hk
Compendio de la legislacion ambiental peruana . (31 de Mayo de 2010). Volumen V Calidad Ambiental.
Lima, Lima, Peru.
Ferrero, C., & Pease, H. (31 de Mayo de 2010). Compendio de la legislacion ambiental peruana.
Volumen IV Aprovechamiento sostenible de los recursos naturales renovables. Lima, Lima,
Peru.
Grillo, F. (2020). Guia para la administracion del riesgo y el diseño de controles en entidades publicas.
Colombia.
Implementacion de la Gestion por procesos en las entidades de la administracion publica. (Marzo de

2015). Documento orientador: Metodologia para la implementacion de la gestion por procesos
en las entidades de la administracion publica en el marco del D.S. N° 004-2013-PCM-Politica
Nacional de Modernizacion de la Gestion Publica. Lima, Lima, Peru.
Indra. (2017). Responsabilidad Social Corporativa-Politica Ambiental. Obtenido de Medio Ambiente:

https://www.indracompany.com/sites/default/files/politica_ambiental_indracompany_201
7.pdf
Jimenez, D. (2017). Gestion por procesos para el restaurante Mama Miche Marisqueria. Ambato-
Ecuador: 2017.
Sierra, J. (15 de Noviembre de 2019). Mapa de calor de riesgos automatizada. Lima, Lima, Peru.
Zarza, N. (30 de Diciembre de 2019). Politica ambiental. Obtenido de Ecologia verde:

https://www.ecologiaverde.com/politica-ambiental-que-es-y-ejemplos-42.html
11. ANEXOS

Grupo 3 Programa de Auditoria

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TABLA DE CONTENIDO

1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA / ENTIDAD .................................................................................. 4

1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA / ENTIDAD

1.1 Razón social / nombre comercial

Edwin quienes vieron creación y ejecución de campañas de publicidad, la

oportunidad de desarrollar un negocio próspero y rentable.

Actualmente, la empresa cuenta con 3 locales y 1 almacén y distribuye sus

productos en las regiones de Huancavelica y Junín.

1.2 Líneas de negocio

Actualmente la empresa produce y distribuye los productos siguientes:

N° Línea Producto Características

1 Producción de letreros publicitarios

Publicitaria internos y externos para

Banners, cualquier tipo de negocio.

volantes, etc. Encardada de abastecer a

2 Ventas de Insumos todo el rubro publicitario en

Publicitarios Huancayo con insumos para

La empresa tiene la organización siguiente:

Dpto. Dpto. Dpto. de

Tesoreria RRHH Compras Producción Despacho

 MARGOTH VILCHEZ MERCADO GERENCIA

 JHANPOL VILCHEZ MERCADO DPTO. ADMINISTRATIVO

 EDWIN VILCHEZ MERCADO DPTO. COMERCIAL

 JAVIER HUATUCO MONTALVO DPTO. OPERACIONAL

2.1 Política Ambiental Grupo VM

Servicios Publicitarios “Grupo VM” S.A.C.

Grupo VM ha establecido un sistema de gestión ambiental apoyado en la norma ISO

todos los impactos ambientales que generan su operación.

Grupo VM, líder innovador en Servicios Publicitarios, está organizada en tres

segmentos, Publicidad, Producción en productos metálicos y Otras actividades de tipo

o excedan las expectativas de sus Grupos de Interés, Distribuidores, Colaboradores,

Proveedores y en especial por parte de sus Clientes.

Nuestra política ambiental se inspiró en el compromiso de cumplimiento de toda la

normativa y otros requisitos ambientales aplicables y en la mejora continua de las

actividades relacionadas con la protección al medio ambiente y prevención de la salud

de los colaboradores, reducción y control de emisiones y optimización de la gestión

de recursos ambientales. Además, plantea periódicamente objetivos y acciones que

sumen a la mejora continua del sistema de gestión ambiental.

Para cumplir estos compromisos y alcanzar los objetivos establecidos, Grupo VM ha

establecido los siguientes principios fundamentales:

 Priorizar los mejores tratamientos para la gestión de los residuos (priorizando

la valoración y reciclado, siempre que esto sea posible).

administraciones públicas) cuanta información se pueda requerir en cuanto al

tipo de gestión realizada para así favorecer la trazabilidad y tratamiento de los

 Poner en el mercado productos y servicios que consigan congeniar soluciones

ambientales (tanto en cuanto al entorno como a la salud de las personas) con la

prevención al mínimo costo posible.

 Priorizar los tratamientos de aguas que con el mejor rendimiento supongan la

menor afección ambiental.

 Difundir la política ambiental entre el personal propio y las partes interesadas

 Formar y concienciar a las personas de la organización y las que trabajan en su

nombre sobre los aspectos ambientales que su actividad pueda generar,

haciéndoles partícipes del control de los mismos y del desempeño ambiental de

todas las actividades de la empresa.

Todos los miembros de la familia Grupo VM asumimos estos principios, y es nuestra

responsabilidad llevarlos a la práctica. Grupo VM impulsa la mejora ambiental, y

Tratándose de una empresa dedicada al rubro de publicidad, las normas ambientales

Tomamos de base el Compendio de Legislación Ambiental Peruana, en específico el:

Volumen IV: Aprovechamiento Sostenible de los Recursos Naturales Renovables; y

 Decreto Supremo Nº 086-2003-PCM - Estrategia Nacional Sobre Cambio

Climático. Publicada el 24 de octubre de 2003.

Principios de la estrategia nacional del cambio climático: El aire como recurso

natural, constituye Patrimonio de la Nación. Todos tienen la obligación de