UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA (UNNATEC)

ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

ENSAYO
LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

ADMINISTRACIÓN
BANCARIA
SUSTENTANTE:
CAROLINA ALTAGRACIA SÁNCHEZ CABRERA

MATRÍCULA:
18-0272

ASESOR:
ALINSON TERRERO ACEVEDO

ASIGNATURA:
ADMINISTRACIÓN BANCARIA

SANTO DOMINGO, D.N., REPÚBLICA DOMINICANA,

ENERO – FEBRERO DEL 2020
 ADMINISTRACIÓN BANCARIA

Para empezar, este ensayo se basa en desarrollar los conceptos y contenidos más relevantes
de la Administración Bancaria. Los más destacados son: su ámbito basado en el origen,
objetivos, tipos e importancia de los bancos; la regulación y supervisión bancaria donde ésta
es la red de seguridad financiera, que establecen normas prudenciales bien definidas y velan
por su aplicación; los instrumentos de control bancario basados en que los bancos centrales
disponen de unos instrumentos de control para regular la economía; los análisis de los
estados financieros bancarios que se basa en el cálculo de indicadores financieros que
expresan la liquidez, solvencia, eficiencia operativa, endeudamiento, rendimiento y
rentabilidad de una empresa; las líneas de crédito bancarias que es un monto de dinero que
el banco entrega al dueño de la cuenta corriente, para ser utilizado cuando no tiene fondos
en ésta; la organización de los bancos que consiste en crear una estructura orgánica,
conformada por partes relacionadas entre sí y gobernadas por su relación y finalmente el
mercado financiero donde éste intercambian activos financieros (como acciones, bonos y
futuros) entre agentes económicos y el lugar donde se determinan sus precios (no tiene
porqué ser un sitio físico).

El ámbito de la Administración Bancaria al principio destaca todo lo relacionado a los

bancos dando a conocer que éstos en la administración bancaria se organizan y trabajan en
conjunto para brindar los servicios necesarios para manejar nuestro dinero de una forma
segura, las leyes y reglamentos a las que están sometidos y las operaciones o transacciones
que las personas emplean para un determinado bien económico. Los objetivos de los bancos
son la captación de recursos y su colocación óptima en la cartera de créditos, lo que les
permita obtener un margen financiero adecuado por su intermediación. Entre las funciones
que los bancos realizan están una serie de operaciones de las cuales podemos mencionar las
siguientes: Operaciones activas: son aquellas mediante las cuales la banca comercial
invierte el dinero que obtiene en el mercado. Por medio de estas se constituyen en
acreedores. Ej: Descuentos, Préstamos, Sobregiro en cuenta corriente, entre otros.
Operaciones pasivas. Son aquellas mediante las cuales la banca comercial obtiene los
recursos disponibles en el mercado, se constituyen en deudores. Ej: Depósitos bancarios,
Redescuentos pasivos, entre otros. Operaciones accesorias o secundarias. Son aquellas que
no son propias de la actividad bancaria, sino que son operaciones que los bancos o
instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional. Ej: Alquiler de cajas de
seguridad, Agentes recaudadores del estado, entre otros.

Finalmente, este concepto habla del origen, función, objetivos y estrategias del Banco
Central de la República Dominicana que fue creado el 9 de octubre de 1947, de
conformidad con la Ley Orgánica No.1529, inició sus operaciones el 23 de octubre del
mismo año, instituyéndose como una entidad descentralizada y autónoma. En la actualidad
se rige por la Ley Monetaria y Financiera y además de la reseña histórica del sistema
bancario y financiero de la Rep. Dom., que está compuesto por la Junta Monetaria
(órgano superior del Banco Central), el Banco Central y la Superintendencia de Bancos.

La regulación y supervisión bancaria se conoce como a las normativas que cada una de las
instituciones hacen para garantizar y limitar los riegos bancarios que tienen que ver con el
lavado de activo o blanqueo de capital. Su objetivo principal es poder estabilizar el sistema
financiero y hacer que el consumidor esté protegido.
También están estipuladas las dos leyes y reglamentos más importantes del Sistema
Bancario Dominicano que son: la Ley No. 288-05 (protege a las instituciones
financieras) y la Ley 358-05 (nos protege a nosotros como cliente). Igualmente está
la Ley No. 53-07 (protege los sistemas tecnológicos o lavado de activos que tengan
que ver con los crímenes y delitos contra estos).

la regulación bancaria se encarga de proteger a los depositantes que no tienen conocimientos

especializados de banca. Dado su tamaño reducido y su fragmentación, estos depositantes
no pueden saber si los gerentes de los bancos están actuando en forma prudente y
defendiendo sus intereses. En estos casos, la entidad reguladora representa a los
depositantes y velan por el buen funcionamiento de las actividades financieras de la
institución bancaria sean de beneficios para todos.

instrumentos de control bancario, los bancos centrales disponen de unos instrumentos de

control para regular la economía. Esos instrumentos son: operaciones en el mercado, tipo de
interés, tasa de descuento y coeficiente de reservas, todo esto con el fin de que los procesos
de obtener los mejores resultados.

análisis de los estados financieros bancarios, el análisis del estado financiero bancario tiene
como finalidad definir una metodología homogénea de interpretación y análisis de los
resultados derivados del cálculo de los indicadores financieros en consenso con los
lineamientos internacionales de evaluación de las finanzas bancarias y de las regulaciones
derivadas de la aplicación de la Ley Monetaria y Financiera. Los indicadores publicados
están agrupados en diez grupos y los mismos se generan sobre la base de la información
contenida en los estados de contabilidad.

las líneas de crédito bancarias, Las líneas de créditos bancaria tienen como objetivo
proporcionar recursos a mediano plazo a Instituciones Crediticias Intermediarias (ICI) para
que esta a su vez financie a personas naturales y jurídicas, micro, pequeña, mediana y gran
empresa, para el financiamiento de actividades del sector productivo destinados a proyectos
nuevos o existentes. Estas a su vez brindan ayuda para la realización de transacciones
financiera.

la organización de los bancos, La organización bancaria consiste en crear una estructura

orgánica, conformada por partes relacionadas entre sí y gobernadas por su relación. Es decir,
que consiste en asignar funciones y responsabilidades individuales a los miembros de cada
grupo de trabajo a través del manual de normas, procedimientos, diagramas de procesos y
manual de funciones, todas estas designaciones se realizan con el fin de combinar
racionalmente el accionar de los recursos humanos y físicos con que cuenta la institución y
se representa en un organigrama que es su expresión gráfica.

y el mercado financiero, los mercados financieros son el mecanismo a través del cual se
intercambian activos financieros (como acciones, bonos y futuros) entre agentes económicos
y el lugar donde se determinan sus precios (no tiene porqué ser un sitio físico). Su función
es la de intermediación entre la gente que ahorra y la gente que necesita financiación, es
decir, entre compradores y vendedores. En este capítulo estaremos repasando la importancia
y los diferentes mercados y conociendo los organismos internacionales, debido que en otras
materias tendrá la oportunidad de desarrollar este tema a plenitud.
A) Realice Ensayo de los conceptos y contenido mas importante de la Administración
Bancaria

Los conceptos y contenidos más relevantes de la Administración Bancaria son:

El primer contenido trata del ámbito de la Administración Bancaria, en principio destaca

todo lo referente a los bancos dando a conocer que éstos en la administración bancaria se
organizan y trabajan en conjunto para brindar los servicios necesarios para manejar nuestro
dinero de una forma segura, las leyes y reglamentos a las que están sometidos y las
operaciones o transacciones que las personas emplean para un determinado bien económico.
Además, da origen, función, objetivos y estrategias del Banco Central y de la reseña
histórica del sistema bancario y financiero de la Rep. Dom.

UNIDAD I. ÁMBITO DE LA ADMINISTRACIÓN BANCARIA...............................................15

PLAN DE ESTUDIO UNIDAD I...............................................................................................16 1.1.
Antecedentes de la banca........................................................................................16 1.2 Función y objetivo de
los bancos...............................................................................17 1.3 Actividades que realizan los
bancos.........................................................................18 1.4 Origen del banco
central .........................................................................................19 1.5 Reseña histórica del sistema bancario y
financiero de la Rep. Dom.......................20
1.5.1 Funciones del banco central de república dominicana ..............................21 1.5.2 Objetivos y
estrategias del Banco Central ................................................22 1.5.3 Valores Institucionales del Banco
Central dominicano.............................24
1.6 Junta Monetaria.......................................................................................................24 1.7 Superintendencia
de Bancos....................................................................................25 1.8 Conceptos de la administración
bancaria................................................................25
ACTIVIDADES .............................................................................................................33
UNIDAD II. REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN BANCARIA ..................................................45
PLAN DE ESTUDIO UNIDAD II.............................................................................................46 2.1 Concepto
e importancia............................................................................................46 2.2 Origen de la supervisión y
regulación bancaria......................................................46 2.3 Regulaciones y normas bancarias
Internacionales..................................................46 2.4 Leyes y reglamentos del sistema bancario
dominicano...........................................48 2.5 Prevención lavado de
activos...................................................................................48 2.6 Vulnerabilidades del sector
bancario.......................................................................50 2.7 Gestión de
riesgos.....................................................................................................51
ACTIVIDADES...............................................................................................................53
UNIDAD III. INSTRUMENTOS DE CONTROL BANCARIO.................................................59
PLAN DE ESTUDIO UNIDAD III............................................................................................60 3.1 Política
monetaria y sus tipos..................................................................................60 3.2 El encaje
legal..........................................................................................................61 3.3 Los adelantos y
redescuentos...................................................................................61 3.4 Tasa de política
monetaria........................................................................................61 3.5 Tasas e intereses
bancarios......................................................................................61
Guía de Administración Bancaria | ADM-115 Página | 11

Universidad Nacional Tecnológica - UNNATEC

3.6 Operaciones de mercado abierto...............................................................................61 3.7 Las reservas

bancarias y monetarias.......................................................................62
ACTIVIDADES...............................................................................................................63
UNIDAD IV. ANÁLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS BANCARIOS..........................67
PLAN DE ESTUDIO UNIDAD IV............................................................................................68 4.1 El
balance general consolidado y condensado de publicación.............................................68 4.2 Componentes
básicos de los estados financieros......................................................68 4.2.1 Tipos de
activos..........................................................................................68 4.2.2 Tipos de
pasivos..........................................................................................70 4.3 Análisis y control de la cartera de
créditos..............................................................71 4.4 Índices de morosidad. cobertura de
provisiones......................................................72 4.5 Calidad de activos: productivos;
improductivos.......................................................72 4.6 Índice de eficiencia
financiera..................................................................................72 4.7 Matriz de análisis de suficiencia
patrimonial..........................................................73 4.8 El estado de pérdidas y ganancias consolidado y
condensado.................................73 4.9 El patrimonio
técnico ..............................................................................................78 4.10 Ponderación de activos y
contingentes...................................................................78 4.11 Los indicadores financieros: el análisis
CAMEL....................................................78 4.12 Análisis de los índices utilizados en el
sistema.....................................................79
ACTIVIDADES...............................................................................................................81
UNIDAD V. LAS LÍNEAS DE CRÉDITO BANCARIAS............................................................85
PLAN DE ESTUDIO UNIDAD V..............................................................................................85 5.1 Los
créditos sobre firmas..........................................................................................86 5.2 Los créditos
prendarios............................................................................................86 5.3 Los créditos
hipotecarios..........................................................................................86 5.4 La línea de crédito
multisectorial............................................................................87 5.5 La corporación financiera nacional
(CFN)...............................................................87 5.6 Los contratos de arrendamiento
mercantil..............................................................87
ACTIVIDADES...............................................................................................................89
UNIDAD VI. LA ORGANIZACIÓN DE LOS BANCOS............................................................93
PLAN DE ESTUDIO UNIDAD IV............................................................................................94 6.1 Análisis
del organigrama bancario..........................................................................94 6.2 Análisis del organigrama del
Departamento de Tecnología....................................94 6.3 Análisis del organigrama del Departamento de
Crédito.........................................94 6.4 Análisis del organigrama del Departamento de Recursos
Humanos......................94 6.5 Análisis del organigrama del Departamento de Relaciones Públicas y

12 | Página Guía de Administración Bancaria | ADM-115

Universidad Nacional Tecnológica - UNNATEC

Comunicaciones..............................................................................................................95 6.6 Análisis del

organigrama del Departamento de Finanzas......................................95 6.7 Análisis del organigrama del
Departamento Administrativo y de Contabilidad........95 6.8 Análisis del organigrama del Departamento de
Gestión de Riesgos.......................95 6.9 Análisis del organigrama del Departamento Seguridad de la
Información............96 6.10 Análisis del organigrama del Departamento de Gestión de
Calidad.....................96 6.11 Políticas Generales de Crédito
Bancario................................................................96 6.12 Funciones de los Oficiales de
Crédito....................................................................96
ACTIVIDADES...............................................................................................................99
UNIDAD VII. EL MERCADO FINANCIERO.........................................................................103
PLAN DE ESTUDIO UNIDAD V............................................................................................104 7.1
Concepto e importancia del mercado financiero....................................................104 7.2 Operaciones y
servicios financieros........................................................................104 7.3 El mercado de
valores............................................................................................104 7.4 El mercado
primario..............................................................................................104 7.5 El mercado
secundario...........................................................................................105 7.6 El mercado de
divisas..............................................................................................105 7.7 Los mercados
globales............................................................................................105 7.8 Los organismos financieros
internacionales..........................................................105

En el capítulo uno basado en los conceptos y fundamentos de administración

bancaria el cual se subdivide en los siguientes tópicos: conceptualización de la
administración bancaria, aspectos básicos de la administración bancaria, fundamentos
de la administración bancaria, clasificación de las entidades financieras, generalidades
de los servicios bancarios y factores que afectan la evolución de los sistemas financieros.

La administración bancaria nos muestra como los bancos se organizan y trabajan en

conjunto para brindar los servicios necesarios para manejar nuestro dinero de una forma
segura, las leyes y reglamentos a las q están sometidos y las operaciones o transacciones que
las personas emplean para un determinado bien económico.

Para empezar, el origen de los bancos inicia hace alrededor de 5000 años, en el antiguo
Egipto, las cosechas se centralizaban en almacenes estatales, una especie de sistema
bancario donde los lotes de grano se retiraban a cambio de órdenes escritas del depositante,
que luego se usaban para pagar deudas, impuestos, limosnas y mercancías. También se
usaban las semillas y especias o el ganado que servían como moneda de trueque, pero luego
se impusieron el oro, la plata y el cobre como medios de pago.

Luego en Grecia y en el Imperio Romano, se constituyeron los bancos públicos, que eran
administrados por funcionarios que además de otorgar préstamos, aceptaban depósitos,
órdenes de pago, cambiaban dinero y se lucraban por ello.

No obstante, los bancos se inventaron antes que el dinero. Sí, así lo documenta la historia,
que remonta sus orígenes a la antigua Mesopotamia, donde desde el año 2000 a.C. los
comerciantes prestaban granos a los agricultores y mercaderes de Fenicia, Asiria y
Babilonia.

Sin embargo, los bancos resurgieron en Europa en la época de las Cruzadas. En ciudades
italianas como Roma, Venecia y Génova, así como en las ferias de la Francia medieval, la
necesidad de transferir sumas de dinero para propósitos comerciales llevó al desarrollo de
servicios financieros, incluyendo letras de cambio.

Las ciudades italianas son las precursoras de la banca moderna, que se llama así porque los
primeros banqueros trabajaban en bancas instaladas en las plazas públicas. Los primeros
bancos como tal se fundaron en Italia, en sus principales ciudades, con el antecedente de que
ese país fue un importante centro financiero y de actividad comercial, además de ser la sede
del Vaticano. El primer banco moderno fue fundado en Génova, Italia en el año 1406, su
nombre era Banco di San Giorgio.

Un banco es un intermediario financiero que se encarga de captar recursos en la forma de

depósitos, y prestar dinero, así como la prestación de servicios financieros. Los bancos se
clasifican: según su propiedad y según su actividad.

Según su propiedad. Según el origen de su capital se clasifican en:

Bancos públicos: Son aquellos cuyo capital es aportado por el Estado.

Bancos privados: Son aquellos cuyo capital es aportado por accionistas particulares.
Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y oficiales.
Bancos multilaterales. Su capital se conforma por el aporte de varios estados al amparo de
un convenio internacional. Ejemplos de esta clase de bancos son el Banco Mundial y el
Banco Interamericano de desarrollo.
Según su actividad. Según el tipo de operaciones que realizan se tienen:

Bancos comerciales. Aquellos que operan con el público en general y ganan a través de la
intermediación financiera y el crédito de consumo principalmente. Sus operaciones
habituales incluyen depósitos en cuenta corriente, cuenta de ahorros, préstamos, cobranzas,
pagos y cobranzas por cuentas de terceros, custodia de títulos y valores, alquileres de cajas
de seguridad y financiación.
Bancos de inversión. Son organizaciones que aseguran y distribuyen nuevas inversiones de
valores y ayudan a los negocios a obtener financiamiento.
Bancos de desarrollo. Tienen una finalidad crediticia específica. Incluyen, banca de
fomento, banca hipotecaria, etc.
Bancos centrales. Es la autoridad monetaria por excelencia en cualquier país que tenga
desarrollado su sistema financiero. Es una institución casi siempre estatal que tiene la
función y la obligación de dirigir la política monetaria del gobierno.
La actividad bancaria es doble: intermediaria y directa, sin embargo, la más importante es la
actividad intermediaria. Mediante esta las instituciones bancarias se preocupan por captar
recursos disponibles en el mercado para dedicarlos con fines de inversión o de consumo.

Entre las funciones que los bancos realizan están una serie de operaciones de las cuales
podemos mencionar las siguientes:

Operaciones activas. Son aquellas mediante las cuales la banca comercial invierte el dinero
que obtiene en el mercado. Por medio de estas se constituyen en acreedores. Ej: Descuentos,
Préstamos, Sobregiro en cuenta corriente, entre otros.
Operaciones pasivas. Son aquellas mediante las cuales la banca comercial obtiene los
recursos disponibles en el mercado, se constituyen en deudores. Ej: Depósitos bancarios,
Redescuentos pasivos, entre otros.
Operaciones accesorias o secundarias. Son aquellas que no son propias de la actividad
bancaria, sino que son operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes
como un servicio adicional. Ej: Alquiler de cajas de seguridad, Agentes recaudadores del
estado, entre otros.

Las actividades de los banco dan origen a las operaciones bancarias, que estas se clasifican
en fundamentales y accesorias. La actividad bancaria es doble: intermedia y directa, de la
cual la mas importante es la intermediaria.

Decimos que la actividad intermediaria, aquella actividad o acción que realizan los bancos
para captar recursos disponibles en el mercado para dedicarlos co fines de inversión o de
consumo. Estos recursos captados en el mercado para dedicarlos con fines de inversión o de
consumo. Estos recursos captados en el mercado pueden ser internos o externos,
dependiendo de la procedencia de los mismos.

Los principales recursos internos son los depósitos bancarios, y los principales recursos
externos son aquellos provenientes de los mercados de capitales exteriores .

Mediante la actividad directa los bancos intervienen los fondos provenientes de su capital y
reservas.

B) Realice :

1) Identifique los factores de riegos de las instituciones bancarias en las 3 ultimas décadas y
los avances obtenidos en la administración de los recursos financieros.

• Factores internos. Dependen directamente de la administración propia y/o

capacidad de los ejecutivos de cada empresa.
• Factores externos. No dependen de la administración, como inflación, depreciaciones no
previstas de la moneda local, desastres climáticos, entre otros, aquí aparece como
importante el estado de los equilibrios básicos macroeconómicos que comprometan la
capacidad de pago de los prestatarios.

En las últimas tres décadas el aumento en la volatilidad de los capitales y la especulación

han contribuido a incrementar el riesgo y la incertidumbre en el sistema financiero

En las últimas décadas aparecieron nuevos actores y nuevas situaciones en el

mercado financiero internacional:

• Las instituciones bancarias se transformaron incurriendo en operaciones no

tradicionales, y se desarrollaron nuevas instituciones de financiamiento de
corto y largo plazo.
• Esto se reflejó en la aparición de nuevas formas de liquidez. Se redujo la participación de
los préstamos bancarios tradicionales y aumentó el financiamiento a
t r avés de bonos. También se desarrollaron y crearon instrumentos fi n a n c i e r o s
destinados a especular con los tipos de cambio, las tasas de interés o las cotizaciones de los
bonos (derivados). Estas especulaciones se realizan no sólo con fondos propios sino también
con créditos o comprometiendo sólo una parte del total
de la operación involucrada, lo que permite ampliar su magnitud y su nivel de
310
La globalización económico-financiera
riesgo.

2) identifique como los cambios de la administración bancaria esto ha favorecido la

economía a nivel nacional en todos los sectores.

3) Menciones estrategia de impacto utilizadas por las instituciones bancarias para sectores
vulnerables, sectores medio y alto nivel adquisitivo.

4) Explique las medidas bancarias en el sistema bancario a raíz del Covid -19

5) Ejemplifique con cuadro comparativo los cambios económico de los años 2019-2018-
2020 y explique a que se deben las variables.
 CONCLUSIÓN

En conclusión, se conoce como regulación y supervisión bancarias a las normativas

que cada una de las instituciones hacen para garantizar y limitar los riegos bancarios
que tienen que ver con el lavado de activo o blanqueo de capital. Su objetivo principal
es poder estabilizar el sistema financiero y hacer que el consumidor esté protegido.
También están estipuladas las dos leyes y reglamentos más importantes del Sistema
Bancario Dominicano que son: la Ley No. 288-05 (protege a las instituciones
financieras) y la Ley 358-05 (nos protege a nosotros como cliente). Igualmente está
la Ley No. 53-07 (protege los sistemas tecnológicos o lavado de activos que tengan
que ver con los crímenes y delitos contra estos).
BIBLIOGRAFÍA

o Contenidos básicos de Administración Bancaria. “REGULACIÓN Y

2SUPERVISIÓN BANCARIA”. Recuperado el 4 de febrero del 2021, de
https://drive.google.com/file/d/13xbLl91QF1nUFDtrzfRard6yymMHUWRG/vi
ew?usp=drivesdk.
o CEPAL. Regulación y supervisión de la Banca. Recuperado el 5 de febrero del
2021, de
https://www.google.com/url?sa=t&source=web&rct=j&url=https://repositorio.c
epal.org/bitstream/handle/11362/29968/S3321H474Rvol3_es.pdf%3Fsequence

%3D3&ved=2ahUKEwjSgr-
t7NbuAhURTd8KHeFjBNgQFjAEegQIEBAM&usg=AOvVaw2elqdQ5Dk26z

9jaaPEO1rg
o BCRP. Principios básicos de supervisión bancaria. Recuperado el 5 de febrero
del 2021, de
https://www.google.com/url?sa=t&source=web&rct=j&url=https://www.bcrp.g

ob.pe/docs/Publicaciones/Publicaciones-de-Otras-Instituciones/pub-en-
56.pdf&ved=2ahUKEwjSgr-
t7NbuAhURTd8KHeFjBNgQFjAMegQICxAB&usg=AOvVaw3DcAzerj2CnT

AVN87zrx25