UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA

ESCUELA DE ADMINISTRACION

Materia
Administración Bancaria
Profesor/a
Ana Martínez
Estudiante
Jeffry Antonio Nuñez Maceo
Matricula
16-0041

Caso de Estudio Regulación y Supervisión

Preguntas:

1. ¿Qué puede ocurrir con una entidad que opere en la forma descrita?

Observando el modus operandi de la institución financiera, queda evidenciado que manejo su

manejo no es honesto y real, los informes no indican el estatus de la institución, estos son
disfrazados y poco a poco está llevando la institución a un debacle financiero y probable quiebra.

2. ¿Qué problemas se observan en lo que tiene que ver con el gobierno corporativo?

No tienen políticas de buenas prácticas de manejo administrativo, tampoco tiene un reglamento

que sanciones este tipo de acciones dentro de la organización.
3. ¿Qué problemas se observan en lo que tiene que ver con el control interno?

Los auditores internos están siendo manipulados por las dadivas del gerente general, su opinión
no es objetiva, precisa y concisa. No existen normas y reglamentos que sancionen este tipo de
malas prácticas.

4. ¿Qué opinión le merece la actitud de los Auditores Externos? ¿Qué procedería?

Queda demostrado que los auditores externos están realizando su trabajo como corresponde,
dando los informes del status real de la empresa, lo que sucede que estos informes están siendo
manipulado por los que dirigen la empresa.

Se está procediendo a dar la información a la alta gerencia, si la alta gerencia tergiversa estos
datos, puede provocar una situación fuera del alcance de la firma consultora.

5. ¿Qué medidas debió tomar el Organismo Supervisor?

El organismo supervisor debe a través de los reportes de las auditorias externas e informes
reportar al gerente general para que este responda por las practicas que se estan dando,
maquillando información para dar un status de la institución financiera falso, lejos de la realizad.