MATERIA:

Derecho bancario y Bursátil

PROFESOR:
Lic. Lorena Alicia Bernal

ALUMNA:
Lucesita Sánchez Reyes

GRUPO:
Licenciatura en Derecho

TURNO:
Sabatino
Actual sistema financiero Mexicano

México cuenta con un sistema financiero eficaz que favorece la capacidad de

consumo y la inversión, con niveles de capitalización por encima de estándares
internacionales. Cuenta con un marco legal moderno con buenas prácticas en
materia prudencial, de riesgos, contable y de gobierno corporativo. Ejemplo de lo
anterior es la adopción de México de la medida de Basilea III para fortalecer la
regulación, supervisión y gestión de riesgos del sector bancario de manera
anticipada en 2013. Con esto, el sistema bancario del país se ubicó como uno de
los más sólidos en el entorno internacional.

El sistema bancario mexicano está integrado por 50 bancos en operación, que

cumplen con estándares internacionales en materia de regulación y que son
supervisados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) bajo un esquema
prudencial basado en riesgos. A continuación se enlistan los 20 bancos con mayor
participación de mercado en el país:

Una de las tareas del Banco de México es promover el sano desarrollo del sistema
financiero para garantizar que funcione sin alteraciones sustantivas en favor del
desarrollo económico, que sea accesible para los usuarios y opere en un ambiente
competitivo y eficiente.

Cuando el sistema financiero cumple estas características, facilita el cumplimiento

de otras tareas del banco central como la provisión de moneda nacional a la
sociedad a través de la banca comercial, y la ejecución de las políticas monetaria y
cambiaria. Ya que cualquier cambio que se haga en dichas políticas, tendrá un
efecto en los precios que se pactan en los mercados financieros, como las tasas de
interés (costo de los créditos, rendimientos, etc.) o el tipo de cambio. Es a través de
este sistema, que el banco central lleva a cabo sus labores para cumplir con su
objetivo prioritario que es cuidar que el dinero en la economía no pierda su valor
(capacidad de compra) a lo largo del tiempo.

El sistema financiero mexicano es uno de los elementos importantes para el

desarrollo económico, ya que es a través de este que se moviliza el ahorro de los
mexicanos, esto para que sea utilizado de manera eficiente.

De acuerdo con el Banco de México (Banxico), el sistema financiero hace que los
recursos que permiten desarrollar la actividad económica real, es decir, producir y
consumir, lleguen desde aquellos individuos a los que les sobra el dinero en un
momento determinado hasta aquellos que lo necesitan, además de facilitar el
compartir los riesgos.
“Estas entidades (del sistema financiero) cubren las diversas necesidades de
movimiento de dinero, al poner a disposición de clientes y usuarios los mecanismos
requeridos para el ahorro o la inversión a través de múltiples agentes”, explica en
un análisis el Centro de Estudios Espinosa Yglesias (CEEY).

En tanto, el Banco Mundial hace hincapié en que los sistemas financieros sólidos
sustentan el crecimiento económico y el desarrollo en los países.
“La estabilidad financiera, tanto a nivel mundial como nacional, genera empleos y
mejora la productividad. Da confianza a las personas para invertir y ahorrar. Los
sistemas bancarios y mercados de capital sólidos permiten el flujo eficiente de
fondos hacia usos más productivos, ayudan a los Gobiernos a recaudar capital de
inversión, mantienen las redes de seguridad financiera y aceleran los pagos de
manera segura a través de las fronteras”, expone.

Asimismo, añade que un buen acceso al financiamiento mejora el bienestar del país,
ya que las personas, al poder acceder a este tipo de créditos, pueden atender
necesidades, prosperar, ampliar oportunidades y mejorar sus niveles de vida.

En tanto, para regular a estas entidades existen diferentes autoridades financieras.

Por ejemplo, Banxico, el cual es una institución autónoma que emite reglas para
que el sistema funcione “de manera clara y transparente” para los usuarios.
También está la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), que coordina los
esfuerzos de regulación y supervisión de otras autoridades financieras, como la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

Concepto

El sistema financiero de un país está formado por el conjunto de instituciones,

medios y mercados, cuyo fin primordial es canalizar el ahorro que generan los
prestamistas, hacia los prestatarios o unidades, así como facilitar y otorgar
seguridad al movimiento de dinero y al sistema de pagos. La cita labor de
intermediación es llevada a cabo por las instituciones que componen el sistema
financiero, y se considera básica para realizar la transformación de los activos
financieros, denominados primarios, emitidos por las unidades inversoras (con el fin
de obtener fondos para aumentar sus activos reales), en activos financieros
indirectos, más acordes con las preferencias de los ahorradores.

Importancia
El hecho de tener un sistema financiero sano promueve el desarrollo económico de
un país porque permite la inversión de capital hacia actividades productivas, como
la construcción, la industria, tecnología y la expansión de los mercados.
Por lo anterior, queremos decir que el sistema financiero contribuye al progreso de
una sociedad, ofreciendo soluciones para suplir necesidades de vivienda, estudio,
trabajo, entre otros.

Por ello, existen establecimientos como los bancos, corporaciones financieras y

compañías de financiamiento. Todas con objetivos y funciones que identifican
diferentes mercados y distintas necesidades. Los productos y servicios que ofrece
el sistema financiero afectan directamente la vida de todos los agentes que
participan en él, lo que obliga al Estado a realizar una vigilancia a través de normas
y regulaciones, otorgando confianza a la sociedad y estabilidad a la economía en
general.
La importancia del sistema financiero se puede mostrar también con aspectos
relacionados en la vida cotidiana, tales como la demanda de dinero o la tenencia de
activos.

Al ofrecer rendimientos atractivos, liquidez y reducciones en el riesgo se estimula el

ahorro y también se permite evaluar opciones de inversión o acceso a créditos que
se reflejan en el uso eficiente de los recursos.

Esto implica que cada producto y servicio que ofrecen las instituciones financieras
logran satisfacer adecuadamente a los usuarios. La posibilidad de realizar
transacciones o pagos de manera rápida y eficaz sin correr mayores riesgos,
también permite que las personas encuentren un sitio seguro para guardar sus
ahorros obteniendo adicionalmente una rentabilidad.
El sector también tiene una función transaccional, ya que facilita el pago de bienes
y servicios y de esta manera, el comercio e intercambio entre personas, empresas
y países,
Al permitir el uso de tecnología y de diferentes medios de pago con amplia
aceptación reduce costos transaccionales. Las entidades bancarias son las
encargadas de proporcionar la liquidez que necesita la economía para continuar con
su crecimiento. Entre más robusto y equilibrado sea el sistema financiero más va a
contribuir al desarrollo y crecimiento tanto de la sociedad como del país.

Características del sistema financiero

• Está compuesto por las entidades financieras que surgen de la demanda de
préstamos como reacción de las dificultades económicas de los individuos.
• Transmite activos financieros, o dinero sobrante, de actividades de ahorro
que agentes económicos generan y otros necesitan. Estos activos no
dependen de sus características físicas.
• Ofrece tanto riesgo como rentabilidad para los agentes que inviertan sus
ahorros sobrantes o superávit.

Autoridades financieras y el IPAB

Las autoridades financieras son los organismos responsables de supervisar a las

instituciones financieras; es decir, para que las instituciones financieras operen
conforme a las necesidades y derechos de los usuarios y las leyes que las regulan,
existen dichas autoridades.
Y esas instituciones financieras se definen como las empresas que ofrecen
productos y servicios considerados por la ley como financieros. Tal es el caso de
los bancos, las aseguradoras, las cajas de ahorro y las Afores.

Pues bien, las autoridades financieras en México son las siguientes:

• La SHCP.
• El Banxico.
• La CNBV.
• La Consar.
• La CNSF.
 • La Condusef.
• El IPAB.
A la par de estas autoridades financieras, también trabajan algunos órganos
dependientes de ellas o de naturaleza más económica que financiera, como:
• La SE.
• La Tesofe.
• El SAT.
• La ANAM.
Vamos a conocer un poco más de cerca los principales organismos y autoridades
financieras.

• Tareas de la SHCP – Función y Alcance

La Secretaría de Hacienda y Crédito (SHCP) es la encargada de diseñar,
planear, ejecutar y coordinar las políticas públicas en materia de economía.
También recauda impuestos conforme a lo aprobado por el Congreso, a través
del SAT. Como la principal de las autoridades financieras del país, cuida el
equilibrio presupuestal del gobierno; es decir, procura que los gastos del
gobierno no sean mayores que sus ingresos. Además, distribuye el presupuesto
entre las diversas secretarías, dependencias del gobierno, organismos
descentralizados, estados y municipios, conforme lo aprueban los diputados.

• Tareas del Banxico – Función y Alcance

El Banco de México (Banxico) es el banco central mexicano. Como tal, de entre
las distintas autoridades financieras es el único responsable de producir billetes
y monedas en el país. Este organismo autónomo vela por el poder adquisitivo
de nuestra moneda; en otras palabras, su objetivo es que evitar la inflación y
depreciaciones abruptas.

• Tareas de la CNBV – Función y Alcance

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) supervisa a los Bancos,
las Cajas de Ahorro y Cooperativas, entre para que hagan buen uso de los
ahorros de los usuarios, a la par de vigilar la forma en que otorgan créditos.

• Tareas de la Consar – Función y Alcance

La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar) supervisa
a las Afore, que administran el dinero de los trabajadores tienen en sus cuentas,
vigilando que inviertan ese dinero adecuadamente para hacerlo crecer y ser útil
en el retiro.

• Tareas de la CNSF – Función y Alcance

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) autoriza a las aseguradoras
para promover seguros destinados a personas físicas y morales.

• Tareas de la Condusef – Función y Alcance

La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros (Condusef) fomenta la educación financiera entre la población
mediante herramientas que orientan a los usuarios de servicios financieros. De
igual modo, atiende las quejas respecto a las instituciones financieras,
obligándolas a transparentar sus productos en un ambiente de competencia para
que los usuarios identifiquen la alternativa más barata y la que brinda un mejor
servicio.

• Tareas del IPAB – Función y Alcance

El Instituto para la Protección de Ahorro Bancario (IPAB) protege el dinero que
los ahorradores depositan en los bancos mediante un seguro de depósito que
se activa si el banco llegara a tener problemas financieros.

• Tareas de la SE – Función y Alcance

La Secretaría de Economía es responsable de formular y conducir las políticas
de industria, comercio exterior, interior, abasto y precios del país. Sus acciones
están encaminadas a promover la generación de empleos de calidad y el
crecimiento económico, mediante el impulso e implementación de políticas
públicas que detonen la competitividad y las inversiones productivas.

• Tareas de la Tesofe – Función y Alcance

La Tesorería de la Federación (Tesofe) se encarga de calcular los flujos de
efectivo del Gobierno, basándose en los Presupuestos de Ingresos y Egresos
de la Federación. Su tarea consiste en llevar la gestión financiera de todos los
recursos federales, incluyendo los valores y las garantías otorgadas a favor del
Gobierno Federal o bajo su cuidado. Entre sus principales objetivos se incluye
la recepción de ingresos, la ejecución de pagos y la administración de los
recursos disponibles.

• Tareas del SAT – Función y Alcance

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) es la instancia que pone a
disposición de todos los ciudadanos el acceso a servicios de índole fiscal y
financiera, así como algunos trámites y notificaciones comerciales y civiles que
son de interés para los contribuyentes. Su tarea principal es hacer cumplir las
obligaciones fiscales de los ciudadanos y las empresas; es decir, que el pago de
impuestos por parte de quienes se encuentran en la Lista de Contribuyentes
Obligados se realice de forma puntual y completa.

• Tareas de la ANAM – Función y Alcance

La Agencia Nacional de Aduanas de México (ANAM) es la autoridad encargada
de la dirección, organización y funcionamiento de los servicios aduanales y de
inspección. También aplica y asegura el cumplimiento de las normas jurídicas
que regulan la entrada y salida de mercancías del territorio nacional. Esta nueva
agencia recauda los aranceles aduaneros: Impuestos Generales de Importación
(IGI), Impuestos Generales de Importación (IGI); asimismo, se encarga del cobro
del Derecho de Trámite Aduanero (DTA) y de las Cuotas Compensatorias (CC).
Éstos son apenas unos cuantos ejemplos de los muchos servicios financieros del
país. Como habrás notado, estos organismos ofrecen todas las soluciones
disponibles en la materia, aunque son tantas que puede resultar abrumador.

Por lo menos en cuanto a tus obligaciones fiscales y contables, no tienes más

enredos que comprender, pues para eso tienes a la mano una plataforma de
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toda esa madeja que encuentras en los servicios financieros del país. Con objetivos
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no tendrás la menor dificultad para el cumplimiento de tus obligaciones fiscales.

Grupos financieros

Definición de Grupos Financieros publicada por Víctor Manuel Alfaro Jimenez, de la

Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM): Son las asociaciones de
intermediarios de distinto tipo, con reconocimiento legal que se comprometen a
seguir políticas comunes y a responder conjuntamente de sus pérdidas. Los grupos
financieros están integrados por una sociedad controladora y cuando menos tres de
las entidades siguientes: almacenes generales de depósito, arrendadoras
financieras, casas de bolsa, casa de cambio, empresas de factoraje financiero,
instituciones de banca múltiple, instituciones de fianzas e instituciones de seguros.
La Ley de Instituciones de Crédito y la Ley para Regular las Agrupaciones
Financieras permiten otras formas de asociación entre intermediarios, pero sólo la
figura de grupo financiero permite la unión de bancos, con l/casas de bolsa y
compañías de seguros; es decir, los tres tipos de intermediarios fundamentales.

• Grupos Financieros en Derecho Finananciero

En este contexto, el concepto de Grupos Financieros puede ser expresado,
según la CNBV, de la siguiente forma: Son las asociaciones de intermediarios
de distinto tipo, con reconocimiento legal que se comprometen a seguir políticas
comunes y a responder conjuntamente de sus pérdidas. Entre las ventajas que
implican estos grupos destaca la posibilidad de que sus integrantes actúen de
manera conjunta, ofreciendo servicios complementarios al público.

Los grupos financieros están integrados por una sociedad controladora y cuando
menos tres de las entidades siguientes: almacenes generales de depósito,
arrendadoras financieras, casas de bolsa, casa de cambio, empresas de
factoraje financiero, instituciones de banca múltiple, instituciones de fianzas e
instituciones de seguros.

Como participación controladora se entenderá la porción del capital contable de

una entidad que pertenece, directa o indirectamente, a la controladora (es
aquélla entidad que tiene inversiones permanentes en otra entidad denominada
subsidiaria); como participación no controladora se entiende el patrimonio de
una subsidiaria no atribuible, directa o indirectamente, a la controladora (antes
«Interés Minoritario»).

La Ley de Instituciones de Crédito y la Ley para Regular las Agrupaciones

Financieras permiten otras formas de asociación entre intermediarios, pero sólo
la figura de grupo financiero permite la unión de bancos, con casas de bolsa y
compañías de seguros; es decir, los tres tipos de intermediarios fundamentales

• Grupos Financieros en el Derecho Bancario

Descripción y/o Definición de Grupos Financieros en este contexto: Son las
asociaciones de intermediarios de distinto tipo, con reconocimiento legal que se
comprometen a seguir políticas comunes y a responder conjuntamente de sus
pérdidas. Los grupos financieros están integrados por una sociedad controladora
y cuando menos tres de las entidades siguientes: almacenes generales de
depósito, arrendadoras financieras, casas de bolsa, casa de cambio, empresas
de factoraje financiero, instituciones de banca múltiple, instituciones de fianzas
e instituciones de seguros. La ley de instituciones de crédito y la ley para regular
las agrupaciones financieras permiten otras formas de asociación entre
intermediarios, pero sólo la figura de grupo financiero permite la unión de
bancos, con casas de bolsa y compañías de seguros; es decir, los tres tipos de
intermediarios fundamentales.

• Grupos Financieros en el Contexto de la Gestión Pública y las Ciencias

Políticas
Definición de Grupos Financieros publicada por Víctor Manuel Alfaro Jimenez,
de la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM): Son las asociaciones
de intermediarios de distinto tipo, con reconocimiento legal que se comprometen
a seguir políticas comunes y a responder conjuntamente de sus pérdidas. Los
grupos financieros están integrados por una sociedad controladora y cuando
menos tres de las entidades siguientes: almacenes generales de depósito,
arrendadoras financieras, casas de bolsa, casa de cambio, empresas de
factoraje financiero, instituciones de banca múltiple, instituciones de fianzas e
instituciones de seguros. La Ley de Instituciones de Crédito y la Ley para Regular
las Agrupaciones Financieras permiten otras formas de asociación entre
intermediarios, pero sólo la figura de grupo financiero permite la unión de
bancos, con l/casas de bolsa y compañías de seguros; es decir, los tres tipos de
intermediarios fundamentales.

• Grupos Financieros en el Derecho Bancario

Descripción y/o Definición de Grupos Financieros en este contexto: Son las
asociaciones de intermediarios de distinto tipo, con reconocimiento legal que se
comprometen a seguir políticas comunes y a responder conjuntamente de sus
pérdidas. Los grupos financieros están integrados por una sociedad controladora
y cuando menos tres de las entidades siguientes: almacenes generales de
depósito, arrendadoras financieras, casas de bolsa, casa de cambio, empresas
de factoraje financiero, instituciones de banca múltiple, instituciones de fianzas
e instituciones de seguros. La ley de instituciones de crédito y la ley para regular
las agrupaciones financieras permiten otras formas de asociación entre
intermediarios, pero sólo la figura de grupo financiero permite la unión de
bancos, con casas de bolsa y compañías de seguros; es decir, los tres tipos de
intermediarios fundamentales.

• Grupos Financieros en el Contexto de la Gestión Pública y las Ciencias

Políticas
Definición de Grupos Financieros publicada por Víctor Manuel Alfaro Jimenez,
de la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM): Son las asociaciones
de intermediarios de distinto tipo, con reconocimiento legal que se comprometen
a seguir políticas comunes y a responder conjuntamente de sus pérdidas. Los
grupos financieros están integrados por una sociedad controladora y cuando
menos tres de las entidades siguientes: almacenes generales de depósito,
arrendadoras financieras, casas de bolsa, casa de cambio, empresas de
factoraje financiero, instituciones de banca múltiple, instituciones de fianzas e
instituciones de seguros. La Ley de Instituciones de Crédito y la Ley para Regular
las Agrupaciones Financieras permiten otras formas de asociación entre
intermediarios, pero sólo la figura de grupo financiero permite la unión de
bancos, con l/casas de bolsa y compañías de seguros; es decir, los tres tipos de
intermediarios fundamentales.