EL HOTEL HOLIDAY MEX S.

A UBICADO EN CHILPANCINGO GUERRERO, SOLICITA SUS SERVICIOS

CONTABLES Y PARA ELLO LE PROPORCIONA LA INFORMACIÓN SIGUIENTE CORRESPONDIENTE AL
MES DE ENERO DE 2021.

APERTURA:
CUENTA DE CHEQUES (AFIRME 0234561234) $300,000.00
CAJA GENERAL 10,000.00
ALMACÉN DE ALIMENTOS 190,000.00
ALMACÉN DE BEBIDAS 190,000.00
ALMACÉN DE SUMINISTROS GENERALES 180,000.00
EDIFICIOS 2’015,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE (1 CAMIONETA MERCEDES-BENZ SPRINTER 2020) 620,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 25,520.00
IVA POR ACREDITAR 15,200.00
PROVEEDORES 110,200.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDIFICIOS 215,720.00
IVA POR TRASLADAR 3,520.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE 30,700.00
CAPITAL SOCIAL ¿?

1.-EL SR LUIS CALVO SANCHEZ REALIZA UNA RESERVACIÓN PARA HOSPEDARSE POR 7 NOCHES,
REALIZANDO UN DEPOSITO A NUESTRA CUENTA DE CHEQUES AFIRME POR $10,000.00 PESOS COMO
ANTICIPO PARA SU RESERVACIÓN.

2.- LLEGA AL HOTEL EL SR LUIS CALVO SANCHEZ EL PRECIO POR HABITACIÓN ES DE 3,500 MÁS IVA
MÁS EL IMPUESTO SOBRE HOSPEDAJE 3%, PAGA EL RESTO DE LA RESERVACIÓN CON TARJETA DE
CRÉDITO VISA BBVA BANCOMER CUYA COMISIÓN ES DEL 2%, REGISTRE EL INGRESO, SOPORTE CFDI
ING35, EL COSTO POR SERVICIO DE HOSPEDAJE ES DEL 10% (CONSIDERE LA SALIDA DEL ALMACÉN
DE SUMINISTROS GENERALES.

3.-EL BANCO BBVA BANCOMER LIQUIDA EL PAGO CON LA TARJETA DE CRÉDITO DEL SR. LUIS CALVO
SANCHEZ, DESCONTANDO LA COMISIÓN PACTADA DEL 2% Y EL SR SE RETIRA DEL HOTEL.

4.- EL SERVICIO DE LAVANDERIA OBTUVO INGRESOS DEL MES POR 16,000.00 MÁS IVA, LOS COBROS
FUERON EN EFECTIVO Y EL COSTO ES DEL 35%, SOPORTE CFDI ING33.

5.- EL SERVICIO DE BEBIDAS OBTUVO INGRESOS DEL MES POR LOS SIGUIENTES CONCEPTOS: VENTAS
DE VINO $20,000.00 Y VENTAS DE TEQUILA POR 27,000.00 MÁS IVA, LOS COBROS FUERON EN
EFECTIVO Y EL COSTO ES DEL 40%, REGISTRE EL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y
SERVICIOS (IEPS) CORRESPONDIENTE VINO 26.5% Y EL TEQUILA 53%, SOPORTE CFDI ING34.

6.- SE REALIZA EL DEPOSITO A NUESTRA CUENTA DE CHEQUES AFIRME DEL DINERO EN EFECTIVO
RECAUDADO EN EL REGISTRO 4 Y 5.
7.-SE REALIZAN LAS SIGUIENTES COMPRAS MÁS IVA, LAS CUALES SE PAGAN CON TRANSFERENCIA
INTERBANCARIA SPEI 555 COMO SE MENCIONA A CONTINUACIÓN:

 TRANSFERENCIA: ALIMENTOS $18,000.00, PAPELERÍA 10,00.00, UTENSILIOS DE COCINA

5,500.00, FOCOS 1,000.00, ARTICULOS DE LIMPIEZA 2,000.00, PINTURA 2,500.00, ACEITES Y
ADITIVOS 1,000.00.

8.- SE REALIZAN LO SIGUIENTES CONSUMOS DE LOS DIFERENTES DEPARTAMENTOS COMO DETALLA

SEGÚN NOTAS DE SALIDA DE ALMACÉN

 DIVISIÓN DE CUARTOS: UNIFORMES 1,000.00 Y SUMINISTROS DE LIMPIEZA 300.00

 DIVISIÓN DE ALIMENTOS Y BEBIDAS: PLATA Y CUCHILLERIA 400.00

9.- EL BANCO NOS PAGA INTERESES A NUESTRO FAVOR POR 1,000.00 YA SE REFLEJO EL ABONO EN
NUESTRA CUENTA.

10.- SE HACE EL CÁLCULO DE LAS DEPRECIACIONES CORRESPONDIENTES DEL MES EN CURSO

CONSIDERE LO SIGUIENTE: 5% EDIFICIOS Y 25% PARA EL EQUIPO DE TRANSPORTE

REALICE LO SIGUIENTE:

1. UTILICE EL PROCEDIMIENTO DE INVENTARIOS PERPETUOS

2. REALIZAR LAS OPERACIONES EN DIARIO
3. REALIZAR EL PASE A MAYOR
4. ESTADO DE RESULTADOS
5. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA