Ingeniería Industrial

Escuela Profesional de Ingeniería Industrial

Curso: Dirección Financiera
Trabajo Grupal 1
2020-I

PROFESORA: Marjorie Calcina Cateriano

TRABAJO GRUPAL 1

OBJETIVOS:
1. Efectuar una revisión integral de los Estados Financieros (Estado de Situación, Estado de Resultados y Ratios)
mediante el uso y análisis de la información financiera de empresas de nuestro país.

INTRUCCIONES:
Para el desarrollo del presente trabajo deben proceder de la siguiente forma:
1. Identificar y obtener los estados financieros de dos empresa elegida por su grupo, visitando la página web de la
SMV (www.smv.gob.pe). Elegir una empresa (Comercial, Industrial o del Sector Minero), No Banco ni Compañía
de Seguros. Elegir Tipo: Individual Periodo Anual 2019-2018. Descargar la Información: Estados Financieros y
Dictamen (para un conocimiento general de la empresa, principios y prácticas contables y revisión de las Notas a
los Estados Financieros). Deberán accesar también a Estados Financieros para la aplicación de los ratios para el
análisis correspondiente.
2. El presente trabajo comprende la revisión de los Estados Financieros Comparativos 2019 y 2018. (Estado de
Situación, Estado de Resultados y ratios) de dos empresas del mismo rubro.
3. Una vez que se cuente con los estados financieros de las empresas y las notas a los estados financieros, deberán
examinarlos y mostrar cuál es su constitución (forma) de acuerdo a la Ley General de Sociedades, cuál es su giro
principal y si tiene otros secundarios.
4. Realizar un análisis porcentual vertical y horizontal del Balance General y Estado de Resultados.
5. Analizar en el Balance General, aplicando los ratios de Liquidez, Gestión, y Solvencia.
6. Analizar el Estado de Resultados, aplicando los índices de rentabilidad.
7. Presentar conclusiones y recomendaciones de los resultados obtenidos

Forma de Presentar el trabajo:

Elaborar un reporte, sobre los resultados obtenidos del análisis efectuado de la empresa en relación a la estructura
financiera, situación financiera a corto plazo, estructura de capital, endeudamiento, desempeño de la gerencia y
rentabilidad para los inversionistas. Exponga si la empresa tuvo capacidad de generar efectivo, de dónde provino el
efectivo principalmente y en que los aplicó. A qué se debe que la empresa haya aumentado o disminuido el total de
sus activos y el crecimiento de la empresa y del patrimonio, de ser el caso. Las evaluaciones se deben efectuar en
forma comparativa al ejercicio anterior.

Estructura del trabajo

 Deberá presentar su informe en PDF con toda la información solicitada
 El Excel que sustenten sus cálculos
 Un video de máximo 10 min con los puntos más relevantes encontrados en sus análisis
 Utilizar las normas APA

1. Carátula
2. Índice
3. Resumen Ejecutivo
4. Análisis Vertical y Horizontal: cálculos y comentarios
5. Ratios: cálculos y comentarios
6. Conclusiones
7. Recomendaciones
8. Referencias bibliográficas
9. Anexos

Presentación del trabajo: Martes 15-09

 Rúbricas para Trabajo 1
Curso: Dirección Financiera

EXCELENTE BUENO SUFICIENTE INSUFICIENTE

TRABAJO INDICADOR % DESCRIPCIÓN
4 3 2 1
Conclusiones sobre la de liquidez, solvencia, Comprensión de los
información financiera gestión y análisis de estados financieros

Se comprende integralmente la Se tiene una buena

Medida en que se han
información financiera de una comprensión la información Se comprende la información No se comprende
revisado los conceptos
empresa, dominando los financiera de una empresa, financiera de una empresa, sin adecuadamente la información
20%

aprendidos, comprendiendo
conceptos, supuestos, entendiendo los conceptos, dominar todos los aspectos del financiera de una empresa, ni el
Análisis de los EFF y Ratios

integralmente la información
convenciones del lenguaje supuestos, convenciones del lenguaje contable. lenguaje contable.
financiera de una empresa.
contable. lenguaje contable.

Medida en que comprende

Cálculo de los ratios

cada uno de los enfoques

rentabilidad

de análisis, siendo capaz de Se demuestra una muy buena No se han comprendido el

Se dominan las herramientas Se han comprendido las
interrelacionar la liquidez, la comprensión de las significado de las herramientas
60%

de análisis de estados herramientas de análisis de

solvencia, la gestión y herramientas de análisis de de análisis de estados
financieros. estados financieros.
rentabilidad de una estados financieros. financieros.
empresa, a partir de su
información financiera
Medida en que analiza el
caso presentado y todas las
variables que en él
Se presentan conclusiones Se presentan conclusiones,
intervienen y sus Se presentan conclusiones No se fundamentan las
20%

adecuadamente pero la fundamentación no es

interrelaciones, llegando ampliamente fundamentadas. conclusiones.
fundamentadas. muy elaborada.
finalmente a establecer
conclusiones ampliamente
fundamentadas.