BALANCE GENERAL COMPARATIVO

ACTIVOS 2018 2017

Efectivo $ 97,500.00 $ 26,000.00
Cuentas por cobrar (neto) $ 74,000.00 $ 65,000.00
Inventarios $ 172,000.00 $ 180,000.00
Terrenos $ 80,000.00 $ 125,000.00
Edificio $ 260,000.00 $ 200,000.00
Depreciación acumulada $ -65,300.00 $ -58,300.00
Activos totales $ 618,200.00 $ 537,700.00

PASIVOS
Cuentas x pagar comerciales $ 43,500.00 $ 46,700.00
Gastos devengados por pagar (operación) $ 26,500.00 $ 24,300.00
ISR por pagar $ 7,900.00 $ 8,400.00
Dividendos por pagar $ 14,000.00 $ 10,000.00
Obligaciones por pagar $ 100,000.00 $ 150,000.00
Pasivos Totales $ 191,900.00 $ 239,400.00

Capital Contable
Capital Comun $ 24,000.00 $ 16,000.00
Capital pagado en exceso $ 120,000.00 $ 80,000.00
Utilidades retenidas $ 282,300.00 $ 202,300.00
Capital contable total $ 426,300.00 $ 298,300.00
Pasivos y capital contable total $ 618,200.00 $ 537,700.00

FLUJO DE EFECTIVO METODO INDIRECTO al 2018

Actividades de operación
Utilidad neta $ 108,000.00
Actividades que no requieren efectivo
(+) gasto de depreciación $ 7,000.00
(-) Ganancia en venta de activos $ -12,000.00
Cambios en cuentas de activo y pasivo
(-) Aumento cuentas por cobrar $ -9,000.00
(+) disminución de inventarios $ 8,000.00
(+) Disminución CXP comerciales $ -3,200.00
(-) incremento gastos devengados $ 2,200.00
(-) Decremento en ISR por pagar $ -500.00
Flujos de efectivo actividades de oper. $ 100,500.00

ACTIVIDADE DE INVERSIÓN
Venta Terreno $ 72,000.00
Compra de terreno $ -15,000.00
Compra de edificio $ -60,000.00
Total efectivo activ. Inversión $ -3,000.00

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Efectivo por emisión capital común $ 48,000.00
Pago dividendos $ -24,000.00
Efectivo pagado obligaciones a LP $ -50,000.00
Total actividades de financiacion $ -26,000.00
Aumento neto efectivo del período $ 71,500.00
Efectivo al inicio del año $ 26,000.00
Efectivo al final del año $ 97,500.00
ESTADO DE RESULTADOS 2018

Ventas $ 1,180,000.00
Costo de ventas $ 790,000.00
Utilidad bruta $ 390,000.00
Gastos de operación
Gasto de depreciación $ 7,000.00
otros gastos de operación $ 196,000.00
Total gastos de operación $ 203,000.00

Utildad en operación $ 187,000.00

Otro ingreso y gasto
Utilidad venta terreno $ 12,000.00
Gastos por intereses $ -8,000.00
Total otro ingrseso y gasto $ 4,000.00

Utildad antes ISR $ 191,000.00

ISR $ 83,000.00
Utilidad neta $ 108,000.00
Presupuesto Estado de Resultados

Producto SMG-10 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Unidades a vender 6,000 6,000 6,000 6,500
Precio de ventas $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
Total prod. SMS-10 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 65,000.00

Producto SMG-20 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Unidades a vender 4,000 4,000 4,000 4,500
Precio de ventas $ 12.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 12.00
Total prod. SMS-20 $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 54,000.00

TOTAL VENTAS $ 108,000.00 $ 108,000.00 $ 108,000.00 $ 119,000.00

UNIDADES A COMPRAR Y Q
Producto SMG-10
Unidades a comprar 6,000 6,000 6,000 6,500
Costo de adquisición $ 6.00 $ 6.00 $ 6.00 $ 6.00
Total prod. SMS-10 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 39,000.00

Producto SMG-20
Unidades a comprar 4,000 4,000 4,000 4,500
Costo de adquisición $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50
Total prod. SMS-10 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 33,750.00

TOTAL COMPRAS Y COSTO DE V $ 66,000.00 $ 66,000.00 $ 66,000.00 $ 72,750.00

PRESUPUESTO DE COBRO

Presupuesto de Caja-Cobros clientes

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Cobros por año anterior 28,000.00
Cobros en mora (solo si se espera recuperar) 42,000.00 $ 4,000.00
Cobros ventas este año $ 108,000.00 $ 108,000.00
Total de cobros de operación $ 28,000.00 $ 42,000.00 $ 112,000.00 $ 108,000.00

Presupuesto de Caja-Pagos a proveedores

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Pagos por año anterior 35,000.00
Pagos en mora (solo si se espera pagar)
Pagos x compras este año 66,000.00 66,000.00 66,000.00
Total ingresos de operación $ 35,000.00 $ 66,000.00 $ 66,000.00 $ 66,000.00
 VENTAS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
6,500 6,500 7,000 7,000 7,000 8,000 8,000
$ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
$ 65,000.00 $ 65,000.00 $ 70,000.00 $ 70,000.00 $ 70,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

4,500 4,500 5,000 5,000 5,000 7,000 7,000
$ 12.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 12.00
$ 54,000.00 $ 54,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 84,000.00 $ 84,000.00

$ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00 $ 164,000.00 $ 164,000.00

ADES A COMPRAR Y QUE REPRESENTAN EL COSTO DE VENTAS

6,500 6,500 7,000 7,000 7,000 8,000 8,000

$ 6.00 $ 6.00 $ 6.00 $ 6.00 $ 6.00 $ 6.00 $ 6.00
$ 39,000.00 $ 39,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00

4,500 4,500 5,000 5,000 5,000 7,000 7,000

$ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50
$ 33,750.00 $ 33,750.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 52,500.00 $ 52,500.00

$ 72,750.00 $ 72,750.00 $ 79,500.00 $ 79,500.00 $ 79,500.00 $ 100,500.00 $ 100,500.00

SUPUESTO DE COBROS A CLIENTES Y PAGO A PROVEEDORES

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 108,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00

$ 108,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

8,500.00
72,750.00 72,750.00 72,750.00 79,500.00 79,500.00 79,500.00 100,500.00
$ 72,750.00 $ 72,750.00 $ 81,250.00 $ 79,500.00 $ 79,500.00 $ 79,500.00 $ 100,500.00
DICIEMBRE TOTAL
8,000 82,500
$ 10.00 10
$ 80,000.00 $ 825,000.00

DICIEMBRE TOTAL
7,000 61,500
$ 12.00 12
$ 84,000.00 $ 738,000.00

$ 164,000.00 $ 1,563,000.00

8,000 82,500
$ 6.00 $ 6.00
$ 48,000.00 $ 495,000.00 60%

7,000 61,500
$ 7.50 $ 7.50
$ 52,500.00 $ 461,250.00 63%

$ 100,500.00 $ 956,250.00 61%

DICIEMBRE TOTAL
28,000.00
46,000.00
$ 164,000.00 1,235,000.00
$ 164,000.00 $ 1,309,000.00

DICIEMBRE TOTAL
35,000.00
8,500.00
100,500.00 855,750.00
$ 100,500.00 $ 899,250.00
 PRES
MAURICIO CASASOLA ENERO FEBRERO MARZO
Sueldo 3,000.00 3,000.00 3,000.00
Seguro Social (Que paga la empresa) 380.10 380.10 380.10
Seguro de Vida y Médico 100.00 100.00 100.00
Parqueo 100.00 100.00 100.00
Telefono 50.00 50.00 50.00
Bonificación Incentivo 250.00 250.00 250.00
Bono 14 250.00 250.00 250.00
Aguinaldo 250.00 250.00 250.00
Vacaciones
Indemnización
Total 4,380.10 4,380.10 4,380.10

CARLOS ROMERO ENERO FEBRERO MARZO

Sueldo 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Seguro Social (Que paga la empresa) 253.40 253.40 253.40
Seguro de Vida y Médico 100.00 100.00 100.00
Parqueo 100.00 100.00 100.00
celular 50.00 50.00 50.00
Bonificación Incentivo 250.00 250.00 250.00
Bono 14 166.67 166.67 166.67
Aguinaldo 166.67 166.67 166.67
Vacaciones
Indemnización
Total 3,086.73 3,086.73 3,086.73

TOTAL GASTO PARA RESULTADOS $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83

(-) Bono 14 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67
(-) Aguinaldo $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67
(-) otros gastos a corregir
Gasto corregido para CF $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50
(+) Pago bono 14
(+) Pago aguinaldo
(+) Pago Bono anual 2018
TOTAL EGRESO Cash Flow $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50

PRESU
HONORARIOS
GASTO RESULTADOS ENERO FEBRERO MARZO
Gastos legales imprevistos $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
Resolución de conflicto lote en mal estado
Auditoria $ 2,500.00 $ 2,500.00
Total Gasto Resultados $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
(-)Resolución de conflicto lote en mal estado
(-)Auditoria
Gasto corregido para CF $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
(+) Pagos resolución conflicto
(+) Pagos auditoria
TOTAL EGRESO CF $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

PRESUPU
Gastos generales ENERO FEBRERO MARZO
Gastos de oficina y sala de ventas $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

Total Gasto Resultados $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

TOTAL EGRESO CF $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

PRESUP
DEPRECIACIÓN ENERO FEBRERO MARZO
Depreciación equipo viejo $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Depreciación equipo nuevo
Total Gasto Resultados $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

PRES
Impuestos ENERO FEBRERO MARZO
IUSI y otros impuestos (gasto) $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

Total Gasto Resultados $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

Pago ISR trimestral
Pago ISO $ 10,000.00
ISR anual año 2018 $ 7,900.00
TOTAL EGRESO CF $ 10,100.00 $ 100.00 $ 8,000.00

PRESUPUESTO DE
PRÉSTAMOS
ESTADO DE RESULTADOS
Préstamo actual ENERO FEBRERO MARZO
Capital base para cálculos $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Intereses 8% anual $ 666.67 $ 666.67 $ 666.67

Intereses gasto resultados $ 666.67 $ 666.67 $ 666.67

ENERO FEBRERO MARZO

Intereses a pagar $ 2,000.00
Capital a pagar $ 20,000.00

TOTAL EGRESO CF $ - $ - $ 22,000.00

 PRESUPUESTO DE LABOR COST
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
380.10 380.10 380.10 380.10 380.10 380.10
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00

4,380.10 4,380.10 4,380.10 4,380.10 4,380.10 4,380.10

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
253.40 253.40 253.40 253.40 253.40 253.40
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67
166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67

3,086.73 3,086.73 3,086.73 3,086.73 3,086.73 3,086.73

$ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83

$ -416.67 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67
$ -416.67 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67 $ -416.67

$ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50

$ 5,000.00

$ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 11,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50

PRESUPUESTO DE HONORARIOS

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 5,000.00

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 7,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 7,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00

 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 7,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE OFICINA

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

PRESUPUESTO DE DEPRECIACIONES
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

PRESUPUESTO DE IMPUESTOS
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00

$ 20,100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 20,100.00 $ 100.00 $ 100.00

PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS Y PRÉSTAMOS

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
$ 533.33 $ 533.33 $ 533.33 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00

$ 533.33 $ 533.33 $ 533.33 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 1,600.00 $ 1,200.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00

$ - $ - $ 21,600.00 $ - $ - $ 21,200.00
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
3,000.00 3,000.00 3,000.00 36,000.00
380.10 380.10 380.10 4,561.20
100.00 100.00 100.00 1,200.00
100.00 100.00 100.00 1,200.00
50.00 50.00 50.00 600.00
250.00 250.00 250.00 3,000.00
250.00 250.00 250.00 3,000.00
250.00 250.00 250.00 3,000.00
-
-
4,380.10 4,380.10 4,380.10 52,561.20

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

2,000.00 2,000.00 2,000.00 24,000.00
253.40 253.40 253.40 3,040.80
100.00 100.00 100.00 1,200.00
100.00 100.00 100.00 1,200.00
50.00 50.00 50.00 600.00
250.00 250.00 250.00 3,000.00
166.67 166.67 166.67 2,000.00
166.67 166.67 166.67 2,000.00
-
-
3,086.73 3,086.73 3,086.73 37,040.80

$ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83$ 89,602.00

$ -416.67 $ -416.67 $ -416.67$ -5,000.00
$ -416.67 $ -416.67 $ -416.67$ -5,000.00
$ - $ -
$ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50$ 79,602.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ -
$ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 11,633.50 $ 89,602.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 30,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 40,000.00
$ -
$ -
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 40,000.00
 $ -
$ -
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 40,000.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 48,000.00

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 48,000.00

$ -
$ -
$ -
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 48,000.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 1,500.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 25,500.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 1,200.00

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 1,200.00

$ 10,000.00 $ 30,000.00
$ 10,000.00 $ 40,000.00
$ 7,900.00
$ 20,100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 79,100.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 Intereses
$ 266.67 $ 266.67 $ 266.67 $ 5,600.00

$ 266.67 $ 266.67 $ 266.67 $ 5,600.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 800.00 $ 5,600.00
$ 20,000.00 $ 80,000.00

$ - $ - $ 20,800.00 $ 85,600.00
PRESUPUESTO DE ESTADO DE RESULTADOS
El Estuche, S.A.
Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2019

ENERO FEBRERO MARZO

Ventas $ 108,000.00 $ 108,000.00 $ 108,000.00
Costo de Ventas 66,000 66,000 66,000
Ganancia bruta $ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00
Gastos de operación y ventas
Costo laboral $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83
Honorarios profesionales $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Gastos de oficina $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
Depreciación $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Impuestos gasto (distinto al ISR corporativo) $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
Total gastos de operación y ventas $ 16,066.83 $ 18,566.83 $ 18,566.83
Utilidad operativa $ 25,933.17 $ 23,433.17 $ 23,433.17
Gastos financieros (intereses) $ 666.67 $ 666.67 $ 666.67
Utilidad antes de ISR $ 25,266.50 $ 22,766.50 $ 22,766.50

ISR

Utilidad Neta $ 25,266.50 $ 22,766.50 $ 22,766.50

EBITDA (UAIIDA) $ 27,933.17 $ 25,433.17 $ 25,433.17

EBIT (UAII) $ 25,933.17 $ 23,433.17 $ 23,433.17
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00 $ 130,000.00
72,750 72,750 72,750 79,500 79,500 79,500
$ 46,250.00 $ 46,250.00 $ 46,250.00 $ 50,500.00 $ 50,500.00 $ 50,500.00

$ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 7,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 16,066.83 $ 16,066.83 $ 16,066.83 $ 21,066.83 $ 16,066.83 $ 16,066.83
$ 30,183.17 $ 30,183.17 $ 30,183.17 $ 29,433.17 $ 34,433.17 $ 34,433.17
$ 533.33 $ 533.33 $ 533.33 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
$ 29,649.83 $ 29,649.83 $ 29,649.83 $ 29,033.17 $ 34,033.17 $ 34,033.17

$ 29,649.83 $ 29,649.83 $ 29,649.83 $ 29,033.17 $ 34,033.17 $ 34,033.17

$ 32,183.17 $ 32,183.17 $ 32,183.17 $ 31,433.17 $ 36,433.17 $ 36,433.17

$ 30,183.17 $ 30,183.17 $ 30,183.17 $ 29,433.17 $ 34,433.17 $ 34,433.17
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 164,000.00 $ 164,000.00 $ 164,000.00 $ 1,563,000.00
100,500 100,500 100,500 $ 956,250.00
$ 63,500.00 $ 63,500.00 $ 63,500.00 $ 606,750.00 39%

$ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 7,466.83 $ 89,602.00

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 40,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 48,000.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 25,500.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 1,200.00
$ 16,566.83 $ 16,566.83 $ 16,566.83 $ 204,302.00
$ 46,933.17 $ 46,933.17 $ 46,933.17 $ 402,448.00
$ 266.67 $ 266.67 $ 266.67 $ 5,600.00
$ 46,666.50 $ 46,666.50 $ 46,666.50 $ 396,848.00

$ -

$ 46,666.50 $ 46,666.50 $ 46,666.50 $ 396,848.00

$ 49,433.17 $ 49,433.17 $ 49,433.17 $ 427,948.00

$ 46,933.17 $ 46,933.17 $ 46,933.17 $ 402,448.00
FLUJO DE CAJA OPERACIÓN ENERO FEBRERO MARZO
Ingresos por ventas $ 28,000.00 $ 42,000.00 $ 112,000.00

EGRESOS DE OPERACIÓN
Pago a proveedores $ 35,000.00 $ 66,000.00 $ 66,000.00
Costo laboral $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50
Honorarios profesionales $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Gastos de oficina $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
Impuestos $ 10,100.00 $ 100.00 $ 8,000.00
Total egresos operativos $ 58,233.50 $ 81,733.50 $ 89,633.50
Flujo de caja de operación $ -30,233.50 $ -39,733.50 $ 22,366.50
FLUJO DE CAJA INVERSIÓN
Compra mobiliario
Efectivo de inversión $ - $ - $ -
FLUJO DE CAJA FINANCIACIÓN
Préstamos adquiridos
Pago de dividendos
Pago de capital $ - $ - $ 20,000.00
Pago de intereses $ - $ - $ 2,000.00
Flujo de caja financiación $ - $ - $ 22,000.00
Flujo de caja neto $ -30,233.50 $ -39,733.50 $ 366.50
Saldo inicial 97,500.00 $ 67,266.50 $ 27,533.00
Saldo final esperado 2019 $ 67,266.50 $ 27,533.00 $ 27,899.50

Saldo Minimo efectivo $ 96,329.33 $ 96,329.33 $ 96,329.33

Financiamiento requerido o $ -29,062.83 $ -68,796.33 $ -68,429.83

excedente
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 108,000.00 $ 108,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 119,000.00 $ 130,000.00

$ 66,000.00 $ 72,750.00 $ 72,750.00 $ 81,250.00 $ 79,500.00 $ 79,500.00

$ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 11,633.50 $ 6,633.50 $ 6,633.50
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 7,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 20,100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 20,100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 99,233.50 $ 85,983.50 $ 85,983.50 $ 124,483.50 $ 92,733.50 $ 92,733.50
$ 8,766.50 $ 22,016.50 $ 33,016.50 $ -5,483.50 $ 26,266.50 $ 37,266.50

$ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 114,000.00
$ - $ - $ 20,000.00 $ - $ - $ 20,000.00
$ - $ - $ 1,600.00 $ - $ - $ 1,200.00
$ 114,000.00 $ - $ 21,600.00 $ - $ - $ 21,200.00
$ -105,233.50 $ 22,016.50 $ 11,416.50 $ -5,483.50 $ 26,266.50 $ 16,066.50
$ 27,899.50 $ -77,334.00 $ -55,317.50 $ -43,901.00 $ -49,384.50 $ -23,118.00
$ -77,334.00 $ -55,317.50 $ -43,901.00 $ -49,384.50 $ -23,118.00 $ -7,051.50

$ 96,329.33 $ 96,329.33 $ 96,329.33 $ 96,329.33 $ 96,329.33 $ 96,329.33

$ -173,663.33 $ -151,646.83 $ -140,230.33 $ -145,713.83 $ -119,447.33 $ -103,380.83

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 130,000.00 $ 130,000.00 $ 164,000.00 $ 1,309,000.00

$ 79,500.00 $ 100,500.00 $ 100,500.00 $ 899,250.00

$ 6,633.50 $ 6,633.50 $ 11,633.50 $ 89,602.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 40,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 48,000.00
$ 20,100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 79,100.00
$ 112,733.50 $ 113,733.50 $ 118,733.50 $ 1,155,952.00
$ 17,266.50 $ 16,266.50 $ 45,266.50 $ 153,048.00

$ 50,000.00 $ 50,000.00
$ 50,000.00 $ - $ - $ 50,000.00

$ -
$ 114,000.00
$ - $ - $ 20,000.00 $ 80,000.00
$ - $ - $ 800.00 $ 5,600.00
$ - $ - $ 20,800.00 $ 199,600.00
$ -32,733.50 $ 16,266.50 $ 24,466.50 $ -96,552.00
$ -7,051.50 $ -39,785.00 $ -23,518.50 $ 97,500.00
$ -39,785.00 $ -23,518.50 $ 948.00 $ 948.00

$ 96,329.33 $ 96,329.33 $ 96,329.33

$ -136,114.33 $ -119,847.83 $ -95,381.33