50% Capital propio

50% Capital de Deuda 15% anual a 5

$ 75,000,000.00 maquinaria de contado
$ 35,000,000.00
$ 110,000,000.00
$ 55,000,000.00 Capital propio
$ 55,000,000.00 Capital de Deuda
4,500 paquetes 400 grs por mes 54,000 Al año
$ 500.00 Materia prima por paquete por paquete
$ 500.00 mercadeo por paquete

$ 800,000,000.00 ventas años 1

20% crecimiento segundo año
10% Incremento anual proyectado

por política ventas

80% contado
20% crédito
30% Costo de ventas
$ 80,000.00 nómina 1er año
7% incremento nómina anual
28% Impuestos
Gastos
$ 15,000.00 luz
$ 40,000.00 agua y teléfono
33% Renta impositiva
6% Inflación anual

DEUDA Capital TOTAL A PAGAR Intereses CAPITAL

Año 1 $ 55,000,000.00 $16,407,355.39 $ 8,250,000.00 $ 8,157,355.39
Año 2 $ 46,842,644.61 $16,407,355.39 $ 7,026,396.69 $ 9,380,958.69
Año 3 $ 37,461,685.92 $16,407,355.39 $ 5,619,252.89 $ 10,788,102.50
Año 4 $ 26,673,583.42 $16,407,355.39 $ 4,001,037.51 $ 12,406,317.87
Año 5 $ 14,267,265.55 $16,407,355.39 $ 2,140,089.83 $ 14,267,265.55
 FLUJO DE EFECTIVO
años
EFECTIVO DISPONIBLE INICIAL
( + ) RECIBOS DE EFECTIVO
VENTAS EN EFECTIVO
COBROS DE CUENTAS DE CLIENTES
TOTAL DE RECIBOS EN EFECTIVO
( – ) PAGOS EN EFECTIVO
( – ) COSTO DE LOS BIENES VENDIDOS
COSTOS DE VENTAS
IMPUESTOS
SALARIOS - DIRECTOS
COSTO TOTAL DE LOS BIENES VENDIDOS
( – ) GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
MATERIA PRIMA
PUBLICIDAD
PAGO DEUDA
COMISIONES BANCARIAS
LUZ
TELÉFONO Y AGUA
GASTOS OPERATIVOS TOTALES
TOTAL DE PAGOS EN EFECTIVO
CAMBIO NETO DE EFECTIVO
( RECIBOS EN EFECTIVO – PAGOS EN
EFECTIVO
2022 2023
$ 265,457,644.61
$ 640,000,000.00 $ 768,000,000.00
$ 160,000,000.00 $ 192,000,000.00
$ 800,000,000.00 $ 960,000,000.00
$ 240,000,000.00 $ 288,000,000.00
$ 224,000,000.00 $ 268,800,000.00
$ 80,000.00 $ 80,000.00
$ 464,080,000.00 $ 556,880,000.00
$ 27,000,000.00 $ 28,620,000.00
$ 27,000,000.00 $ 28,620,000.00
$ 8,157,355.39 $ 9,380,958.69
$ 8,250,000.00 $ 7,026,396.69
$ 15,000.00 $ 15,900.00
$ 40,000.00 $ 42,400.00
$ 70,462,355.39 $ 73,705,655.39
$ 534,542,355.39 $ 630,585,655.39
$ 265,457,644.61 $ 594,871,989.23
 2024 2025 2026 2027
$ 594,871,989.23 $ 1,001,488,435.84 $ 1,501,228,710.58 $ 2,113,227,763.12

$ 921,600,000.00 $ 1,105,920,000.00 $ 1,327,104,000.00

$ 230,400,000.00 $ 276,480,000.00 $ 331,776,000.00
$ 1,152,000,000.00 $ 1,382,400,000.00 $ 1,658,880,000.00 $ -

$ 345,600,000.00 $ 414,720,000.00 $ 497,664,000.00

$ 322,560,000.00 $ 387,072,000.00 $ 464,486,400.00
$ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00

$ 668,240,000.00 $ 801,872,000.00 $ 962,230,400.00

$ 30,337,200.00 $ 32,157,432.00 $ 34,086,877.92

$ 30,337,200.00 $ 32,157,432.00 $ 34,086,877.92
$ 10,788,102.50 $ 12,406,317.87 $ 14,267,265.55
$ 5,619,252.89 $ 4,001,037.51 $ 2,140,089.83
$ 16,854.00 $ 17,865.24 $ 18,937.15
$ 44,944.00 $ 47,640.64 $ 50,499.08
$ 77,143,553.39 $ 80,787,725.27 $ 84,650,547.46

$ 745,383,553.39 $ 882,659,725.27 $ 1,046,880,947.46

$ 1,001,488,435.84 $ 1,501,228,710.58 $ 2,113,227,763.12

 50% Capital propio
50% Capital de Deuda 15% anual a 5
$ 75,000,000.00 maquinaria de contado
$ 35,000,000.00
$ 110,000,000.00
$ 55,000,000.00 Capital propio
$ 55,000,000.00 Capital de Deuda
4,500 paquetes 400 grs por mes 54,000 Al año
$ 500.00 Materia prima por paquete por paquete
$ 500.00 mercadeo por paquete

$ 8,000,000.00 ventas años 1

20% crecimiento segundo año
10% Incremento anual proyectado

por política ventas

80% contado
20% crédito
30% Costo de ventas
$ 80,000.00 nómina 1er año
7% incremento nómina anual
28% Impuestos
Gastos
$ 15,000.00 luz
$ 40,000.00 agua y teléfono
33% Renta impositiva
6% Inflación anual

DEUDA Capital TOTAL A PAGAR Intereses CAPITAL

Año 1 $ 55,000,000.00 $16,407,355.39 $ 8,250,000.00 $ 8,157,355.39
Año 2 $ 46,842,644.61 $16,407,355.39 $ 7,026,396.69 $ 9,380,958.69
Año 3 $ 37,461,685.92 $16,407,355.39 $ 5,619,252.89 $ 10,788,102.50
Año 4 $ 26,673,583.42 $16,407,355.39 $ 4,001,037.51 $ 12,406,317.87
Año 5 $ 14,267,265.55 $16,407,355.39 $ 2,140,089.83 $ 14,267,265.55
 FLUJO DE EFECTIVO
años
2022 2023
EFECTIVO DISPONIBLE INICIAL $ (67,182,355.39)
( + ) RECIBOS DE EFECTIVO
VENTAS EN EFECTIVO $ 6,400,000.00 $ 7,680,000.00
COBROS DE CUENTAS DE CLIENTES $ 1,600,000.00 $ 1,920,000.00
TOTAL DE RECIBOS EN EFECTIVO $ 8,000,000.00 $ 9,600,000.00

( – ) PAGOS EN EFECTIVO
( – ) COSTO DE LOS BIENES VENDIDOS
COSTOS DE VENTAS $ 2,400,000.00 $ 2,880,000.00
IMPUESTOS $ 2,240,000.00 $ 2,688,000.00
SALARIOS - DIRECTOS $ 80,000.00 $ 80,000.00

COSTO TOTAL DE LOS BIENES VENDIDOS $ 4,720,000.00 $ 5,648,000.00

( – ) GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
MATERIA PRIMA $ 27,000,000.00 $ 28,620,000.00
PUBLICIDAD $ 27,000,000.00 $ 28,620,000.00
PAGO DEUDA $ 8,157,355.39 $ 9,380,958.69
COMISIONES BANCARIAS $ 8,250,000.00 $ 7,026,396.69
LUZ $ 15,000.00 $ 15,900.00
TELÉFONO Y AGUA $ 40,000.00 $ 42,400.00
GASTOS OPERATIVOS TOTALES $ 70,462,355.39 $ 73,705,655.39

TOTAL DE PAGOS EN EFECTIVO $ 75,182,355.39 $ 79,353,655.39

CAMBIO NETO DE EFECTIVO

( RECIBOS EN EFECTIVO – PAGOS EN $ (67,182,355.39) $ (136,936,010.77)
EFECTIVO
 2024 2025 2026 2027
$ (136,936,010.77) $ (209,321,164.16) $ (284,382,809.42) $ (362,146,060.88)

$ 9,216,000.00 $ 11,059,200.00 $ 13,271,040.00

$ 2,304,000.00 $ 2,764,800.00 $ 3,317,760.00
$ 11,520,000.00 $ 13,824,000.00 $ 16,588,800.00 $ -

$ 3,456,000.00 $ 4,147,200.00 $ 4,976,640.00

$ 3,225,600.00 $ 3,870,720.00 $ 4,644,864.00
$ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00

$ 6,761,600.00 $ 8,097,920.00 $ 9,701,504.00

$ 30,337,200.00 $ 32,157,432.00 $ 34,086,877.92

$ 30,337,200.00 $ 32,157,432.00 $ 34,086,877.92
$ 10,788,102.50 $ 12,406,317.87 $ 14,267,265.55
$ 5,619,252.89 $ 4,001,037.51 $ 2,140,089.83
$ 16,854.00 $ 17,865.24 $ 18,937.15
$ 44,944.00 $ 47,640.64 $ 50,499.08
$ 77,143,553.39 $ 80,787,725.27 $ 84,650,547.46

$ 83,905,153.39 $ 88,885,645.27 $ 94,352,051.46

$ (209,321,164.16) $ (284,382,809.42) $ (362,146,060.88)