KARLA VILLEGAS TAREA #4

FORMATO FLUJO DE EFECTIVO

VENTAS MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
CXC
VENTAS REALES Y LAS PROYECTADAS $ 250,000.00 $ 300,000.00 $ 400,000.00 $ 600,000.00 $ 320,000.00

COMPRAS
INGRESO DEL EFECTIVO
SALDO INICIAL $ 250,000.00
25% CONTADO $ 75,000.00 $ 100,000.00 $ 150,000.00 $ 80,000.00
70% 30 DIAS DE CREDITO $ 210,000.00 $ 280,000.00 $ 420,000.00
3% 60 DIAS DE CREDITO- VALOR INCOBRABLE $ 7,500.00 $ 9,000.00 $ 12,000.00

Total ingreso efectivo $ 317,500.00 $ 439,000.00 $ 512,000.00

DESEMBOLSO DE EFECTIVO
COMPRAS DE MERCADERIAS AL CONTADO $ 180,000.00 $ 240,000.00 $ 350,000.00
SUELDOS Y SALARIOS $ 45,000.00 $ 50,000.00 $ 40,000.00
PUBLICIDAD $ 130,000.00 $ 145,000.00 $ 80,000.00
PAGOS DE RENTA $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00
EQUIPOS DE OFICINA $ 10,000.00
Total salida de efectivo $ 374,000.00 $ 444,000.00 $ 479,000.00
RESUMEN DEL FUJO
Saldo inicial $ 44,500.00 $ -12,000.00 $ -17,000.00
Ingreso de Efectivo $ 317,500.00 $ 439,000.00 $ 512,000.00
Desembolso de efectivo $ 374,000.00 $ 444,000.00 $ 479,000.00
Saldo Neto del mes $ -56,500.00 $ -5,000.00 $ 33,000.00
Saldo acumulado $ -12,000.00 $ -17,000.00 $ 16,000.00
SALDO MINIMO COMO POLITICA DE LA EMPRESA $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ -32,000.00 $ -37,000.00 $ -4,000.00
PRESTAMO $ 120,000.00
DESEMBOLSO POR EL CAPITAL
GASTOS DE INTERES $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
SALDO NETO LUEGO DE PRESTAMO $ 86,800.00 $ 48,600.00 $ 43,400.00

PRÉSTAMO $ 120,000.00
TASA DE INTERES 12%
VALOR ANUAL $ 14,400.00
VALOR MENSUAL $ 1,200.00

¿CUÁNTO ES EL VALOR MAXIMO A PAGAR POR CONCEPTO DE CAPITAL E INTERES?

A REALIZAR EL EJERCICIO, LOS RESULTADOS DETERMINAN VALORES EN ROJO QUE CORRESPONDEN A LOS MESES
DE JULIO, AGOSTO Y SEPTIEMBRE RESPECTIVAMENTE EN CONTRARIO, Y AL REALIZAR EL PRESTAMO DE LOS $
40.000,00 DOLARES NO SE EVIDENCIA RESULTADOS FAVORABLES, SIGUE EN DESCENSO Y NO SE CUMPLE CON LO
PACTADO PARA REALIZAR EL PAGO DE CAPITAL E INTERES. POR LO TANTO, SE RECURRE QUE EL PRESTAMO SEA
DE $ 120.000,00 DOLARES Y ASI SOLVENTAR ESAS FALENCIAS.