SDO A SAS

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

Del 1 Enero al 31 de Diciembre 2020

INGRESOS 260000.00
Ordinarios
Ventas 260000.00

Costo de Ventas
Inv. Inicial 45000.00
Compras Netas 180000.00
Mercadería disponible 225000.00

Inventario Final 62000.00 163000.00

UTILIDAD BRUTA 97000.00
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE VENTAS 43550.00

Sueldos 20000.00
Beneficios Sociales 8000.00
Suministros y Materiales 350.00
Mantenimiento y reparaciones 2000.00
Arrendamiento Operativo 4800.00
Servicios Básicos 1500.00
Publicidad 2500.00
Gastos de viaje 500.00
Provisión cuentas incobrables 300.00
Comisiones y Servicios Tarjetas Crédito 1800.00
Agasajos 500.00
Misceláneos 1300.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 37070.27
Sueldos 12000.00
Beneficios Sociales 4800.00
Otros Gastos
Honorarios 500.00
Mantenimiento y reparaciones 500.00
Seguros y reaseguros 400.00
Energía eléctrica 1500.00
Transporte 250.00
Impuestos y Contribuciones 800.00
Depreciaciones 4220.27
Combustibles 1500.00
Gastos de gestión 1100.00
Misceláneos 9500.00
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 80620.27
UTILIDAD EN OPERACIÓN 16379.73
GASTOS FINANCIEROS
Interes Pagados Instituciones financieras 1850 1850.00
UTILIDAD ANTES 15% REPTO. TRABAJAD. E IMPTO. RENTA 14529.73
15 % REPARTO UTILIDADES TRABAJADORES 2179.46
UTILIDAD ANTES IMPUESTO A LA RENTA 12350.27
2% IMPUESTO A LA RENTA SOBRE INGRESO BRUTO (MICROEMPRESAS) 247.01
UTILIDAD NETA EJERCICICIO 12103.27
Reserva Legal 1210.33
UTILIDAD DEL EJERCICIO 10892.94

Mgs Jorge Arce Noboa Mgs. Ivette Rubio Miranda

GERENTE GENERAL CONTADORA
REG. 02238
 SDO A SAS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de Diciembre 2020

CAJA 2,500.00
BANCOS 15,000.00 17,500.00

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES 29,700.00

Clientes No Relacionados 30,000.00
(-) Provisión Acumulada de Ctas. Incobrables 300.00
CRÉDITO TRIBUTARIO 2,100.00
Crédito Tributario Ret. Impto. A la Renta. 2,100.00
INVENTARIOS 62000.00 62000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 111,300.00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Muebles y Enseres 2500.00
Equipos de Oficina 1800.00
Equipos de Cómputo 2000.00
Vehículos 20000.00
Total Activo 26,300.00
Deprec. Acumulada 4220.27
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 22,079.73

TOTAL ACTIVO 133,379.73

PASIVO CORRIENTE
Cuentas y documentos por Pagar Comerciales (PC) 16,000.00
Proveedores Nacionales no relacionados 16000.00

Impuestos y Retenciones por Pagar 3,190.00

IVA POR PAGAR 2600.00
APORTES Y RETENCIONES IESS POR PAGAR 590.00

Impuesto a la Renta por Pagar 247.01

Pasivos corrientes por Obligaciones con Empleados 14,259.46

Sueldos y beneficios sociales por pagar 12,080.00
Participación de Utilidades por Pagar del Ejercicio 2,179.46

Obligaciones con Instituciones Financieras-Corrientes 12,580.00 12580.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 46,276.46

PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas y documentos por Pagar Comerciales (PNC)
Proveedores relacionados 12100.00 12,100.00

Otras Cuentas por Pagar No Corrientes 25,000.00

Cuentas por Pagar Accionistas 25000.00

Obligaciones con Instituciones Financieras-No Corrientes 18,635.00 18,635.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 55,735.00

TOTAL PASIVO 102,011.46

PATRIMONIO
Capital Suscrito (Social) 4000.00
Aporte para futura capitalización 15265.00
Reseva Legal 1210.33
Utilidad del Ejercicio 10892.94

TOTAL PATRIMONIO 31,368.27

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 133,379.73

_____________________________ _____________________________
Mgs Jorge Arce Noboa Mgs. Ivette Rubio Miranda
GERENTE GENERAL CONTADORA
REG. 02238
ACTIVO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS

AREA ADMINISTRATIVA
EQUIPOS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
SUBTOTAL
$ 1,800.00
$ 2,000.00
$ 20,000.00
$ 2,500.00
$ 26,300.00

KAIROS S.A.

DIARIO GENERAL
VALE 2 PUNTOS
FECHA DETALLE
-X-
12/31/2020 Gastos Administrativos
Depreciaciones
Depreciaciòn Acumulada Vehículos
Depreciaciòn Acumulada Equipos de Oficina
Depreciaciòn Acumulada Muebles y Enseres
Depreciaciòn Acumulada Equipos de Computaciòn
Ajuste por Depreciaciòn Anual 2020 con % diferenciado valor residual
X
12/31/2020 Gastos de Ventas
Cuentas incobrables

Provisión Acumulada Ctas. Incobrables

Ajuste 1% Anual C tas. Incobrables
X
12/31/2020 Costo de Ventas
Inventarios de Mercaderías
Para ajustar el Inventario Inicial de Mercaderías
X
12/31/2020 Costo de Ventas
Inventarios de Mercaderías
Para ajustar las compras netas de mercaderías y obtener la Merc. Disp. Venta
X
12/31/2020 Inventarios de Mercaderías
Costo de Ventas
Para registrar el Inventario Final y obtener el Costo de Ventas
X
12/31/2020 Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta en Ventas
X
Para obtener la Utilidad Bruta en Ventas.
X
12/31/2020 Utilidad Bruta en Ventas

Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos Financieros

Utilidad del Ejercicio

12/31/2020 Utilidad del Ejercicio

Participación de Utilidades por Pagar del Ejercicio

Impuesto a la Renta por Pagar
X
12/31/2020 Utilidad del Ejercicio
Reserva Legal
Ajuste para obtener la Reserva Legal y la Utilidad Líquida
 KAIROS S.A.
ANEXO DEPRECIACIONES

AÑOS
BASE DEPRECIABLE (Base
VIDA ÚTIL LRTI % VALOR RESIDUAL VALOR RESIDUAL de Depreciación)
10 10% 180.00 1,620.00
3 5% 100.00 1,900.00
5 20% 4,000.00 16,000.00
10 10% 250.00 2,250.00
4,530.00 21,770.00

AL

PARCIAL DEBE HABER

4,220.27
4,220.27
3,200.00
162.00
225.00
633.27
4,220.27 4,220.27

300.00
300.00

300.00

45000.00
45000.00

180000.00
180000.00
obtener la Merc. Disp. Venta

62000.00
62000.00
osto de Ventas

260000.00
163000.00
97000.00
97000.00

43550.00
37070.27
1850.00

14529.73 Sdo.

2426.46

2179.46
247.01

1210.33
1210.33 Sdo.

Sdo.
 DEPRECIACIÒN 5 AÑOS
% Depreciación Depreciación Anual
Anual Año1 (2020)
10% $ 162.00
33.33% $ 633.27
20% $ 3,200.00
10% $ 225.00
4,220.27

KAIROS S.A.
MAYORIZACIÓN EN T ESQUEMÁTICA

COSTO DE VENTAS INVENTARIOS DE MERCADERÍAS

45000.00 62000.00 I.Inicial 45000.00 45000.00
180000.00 163000.00 Compras 180000.00 180000.00
Inv. Final 62000.00
Sdo.
225000.00 225000.00 287000.00 62000.00
Sdo.
0

VENTAS
260000.00 260000.00

Sdo.
0
 UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
2426.46 14529.73 97000.00 97000.00
1210.33
Sdo.
3636.79 14529.73 0

10892.94

Participación de Utilidades
RESERVA LEGAL por Pagar del Ejercicio
1210.33 2179.46

1210.33 Sdo.
2179.46

Impuesto a la Renta por Pagar

247.01

247.01
 633.27 100.00 733
$ 3,200.00 4,000.00 7,200.00

MERCADERÍAS