ACTIVO PASIVO

Dinero en efectivo 5,000.00

Maquinaria para producción 40,000.00

Unidades de Transporte 17,000.00
Equipos 38,000.00
Facturas por cobrar a 50 meses 15,000.00

Alquileres pagados por anticipado 8,000.00

Subproductos, desechos y desperdicios 6,000.00

Proyectos de Inversión 2,500.00
Letras por cobrar a 90 días 12,000.00
Cuenta Corriente Banco de Crédito 18,900.00
Facturas por cobrar 12,000.00
Planta de Fábrica 80,000.00
Préstamos al socio principal 3,000.00
3,500.00
Anticipo a la empresa "El Textil" SAC

7,000.00
Materia Prima

32,000.00
300 fardos de casimir y lanas para venta
Materia prima pagado por adelantado 14,000.00
Gastos de estudios 2,000.00 HONORARIOS
Muebles y enseres 6,600.00

Provisión acumulada Maquinaria 5,000.00

Sueldos por pagar 10,000.00
Sobregiros Bancarios 7,770.00
Provisión acumulada Equipos 3,850.00
Provisión acumulada unidades de transporte 5,300.00
Provisión facturas incobrables 9,000.00
Letras por pagar a 35 meses 7,000.00
Letras por pagar corto plazo 10,000.00
Préstamos del Gerente 11,000.00
Impuesto a la Renta por pagar 9,000.00
Provisión acumulada planta de fábrica 10,800.00
Préstamo del bco.Continental para compa
9,300.00
M.P.
Provisión desvalorización Productos
16,000.00
terminados
Préstamo Scotiabank para Inv. De Planta 16,000.00
Anticipos de "Confecciones Torres" S.A. 13,000.00
Reserva para Inversiones 6,000.00
Capital Social 110,000.00
Resultados acumulados 50,000.00

322,500.00 309020
 GASTOS

ADMINISTRATIVOS VENTAS FINANCIEROS

Salarios de operarios 21,500.00

Depreciación de Activos
25,000.00
fijos
Servicios Públicos 11,400.00
Mantenimiento de
8,900.00
Maquinaria
Movilidad local 3,000.00

Desvalorización productos
8,100.00
terminados

Reparación de equipos 11,550.00

Cuentas incobrables 8,000.00
Publicidad 8,000.00
Propaganda 8,500.00
Comisiones pagadas 4,000.00
Descuentos concedidos 9,900.00
Concesión comercial 3,000.00
Comisiones financieras
15,000.00
pagadas

Mantenimiento Ctas. Ctes. 5,900.00

Intereses sobre cuentas

1,500.00
bancarias
ITF 2,000.00
10,000.00 97,450.00 33400 24400

ACTIVO "+" GASTOS "="

PASIVOS INGRESOS
 INGRESOS

Ventas de productos
226,730.00
terminados

213,250.00

583,750.00

535,750.00
 ESTADO DE SITUACION FINACIERA
periodo 2018
expresado en soles

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Activo Corriente Pasivo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 23,900.00 Obligaciones financieras
Otros activos financieros Cuentas por pagar comerciales
Sobregiro Bancario
Cuentas por cobrar comerciales 24,000.00 Otras cuentas por pagar
Otras Cuentas por Cobrar 6,500.00 Total pasivo corriente
Existencias 59,000.00
Gastos Contratado por anticipado 8,000.00 Pasivo no corriente
Total activo corriente 121,400.00 Letras por pagar a L. P.

obligaciobes financieras
Total pasivo no corriente

Activo no corriente PATRIMONIO NETO

Facturas por cobrar a L/P 15,000.00
Otros activos financieros Capital
Inmuebles, maquinaria y equipo(neto) 131,650.00 Excedente de Revaluacion
Proyectos de Inversiòn 2,500.00
Activo Intangible 2,000.00 Reservas Legales
Total activo no corriente 129,650.00 Resultados Acumulados
utilidad del ejercico
Total Patrimonio Neto

TOTAL ACTIVO 251,050.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

4,980.00
agar comerciales 10,000.00
7,770.00
68,300.00
86,070.00

7000.00

0.00
0.00

110,000.00
Revaluacion 4,980.00

6,000.00
50,000.00

160,000.00

Y PATRIMONIO NETO 246,070.00

Estado de resultado integral por funcion
por el periodo 2018
expresado en soles
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 440,000.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 440,000.00

Costo de ventas 265,000.00

Utilidad Bruta 175,000.00

Gastos Operacionales
Gastos de Administración 85860
Gastos de Venta 58700

Ingresos Operacionales
Otros Ingresos Operativos 10050

Utilidad Operativa 40,490.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros 2690
Otros Ingresos 450
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias 38,250.00
Participaciones
Impuesto a la Renta 9000

UTILIDAD NETA 29,250.00

firma del contador

ANEXO 1 . CUENTAS POER COBRAR COMERCIALES S/62,000.00
ESTIMACION DE CUENTA COBRANZA DUDOZA -S/2,100.00
S/59,900.00

ANEXO 2. EXISTENCIAS
ACCESORIO S/800.00
MERCADERIA S/116,000.00
S/116,800.00

ANEXO 3. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

EDIFICIOS S/194,000.00
TRABAJO EN CURSO S/30,000.00
TERRENO S/18,000.00
EQUIPO S/60,000.00
DEP EDIFICIO S/57,600.00
DEP EQUIPO S/27,000.00
S/271,400.00

ANEXO 4. OTRAS CTAS POR PAGAR

IMPUESTO A LA RENTA S/9,000.00
REMUNERACION POR PAGAR S/1,100.00
S/10,100.00

ANEXO 5 PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL S/248,500.00
UTILIDADES ACUMULADAS 01.01.18 S/60,950.00
RESULTADO DEL EJERCICIO S/29,250.00
S/338,700.00

ANEXO 6 GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTO DE OFICINA S/31,200.00

GASTOS DE VIAJE S/3,660.00
SUELDO DE OFICINA S/28,800.00
GASTOS POR SEGURO DE LA EMPRESA S/900.00
DEPRECIACION DE EQUIPO S/6,000.00
DEPRECIO DE EDIFICIO S/7,200.00
GASTOS POR INFRACCIONES S/8,100.00
S/85,860.00

ANEXO 7 GASTOS DE VENTAS

COMISION DE VENDEDORES S/55,500.00
GASTOS DE PUBLICIDAD S/3,200.00
 S/58,700.00
ANEXO 8 GASTOS FINANCIEROS

GASTOS FINANACIEROS
GASTOS POR COBRANZA DUDOSA S/1,440.00
GASTOS POR INTERES FIANACIEROS S/1,250.00
S/2,690.00

ANEXO 9 INTERES

INGRESOS POR INTERESES S/450.00

ANEXO 10 OTROS INGRESOS OPERATIVOS

INGRESOS POR ALQUILERES S/2,800.00
INGREOS POR DIVIVENDOS S/950.00
INGRESOS EXTRAORDINARIOS S/6,300.00
S/10,050.00