Respecto a lo que indica la norma según la LEY DE PROCEDIMIENTO

PARA ADOPTAR MEDIDAS EXCEPCIONALES DE LIMITACIÓN DE

DERECHOS EN INVESTIGACIONES PRELIMINARES, Artículo 2 Inc. 5
“Levantamiento del secreto bancario y de la reserva tributaria. El Fiscal
Provincial, si decide solicitar estas medidas al Juez Penal, explicará las
razones que justifiquen la necesidad de su imposición. El Juez Penal las
acordará si resultan necesarias y pertinentes para el esclarecimiento de
los hechos objeto de investigación. En el caso de levantamiento del
secreto bancario, la orden comprenderá las cuentas vinculadas con el
investigado, así no figuren o estén registradas a su nombre. El Fiscal
podrá solicitar al Juez el bloqueo e inmovilización de las cuentas. Esta
última medida no puede durar más de quince días y, excepcionalmente,
podrá prorrogarse por quince días más, previo requerimiento del Fiscal
Provincial y resolución motivada del Juez. En el caso del levantamiento
de la reserva tributaria, la orden podrá comprender las empresas o
personas jurídicas que por cualquier razón están vinculadas al
investigado y consistirá en la remisión al Fiscal de información,
documentos o declaraciones de carácter tributario. “

Queda claro que la persona encargada de esta acción es el ministerio

público en el Fiscal, además las Resolución Administrativa N° 134-2014-
CE-PJ, nos muestra el protocolo de actuación conjunta, donde vemos
los pasos a seguir respecto a las solicitudes y dictámenes de medidas
limitativas de derechos, de allanamiento, impedimento de salida,
intervención de las comunicaciones telefónicas; y levantamiento del
secreto bancario, reserva tributaria y bursátil.
Así mismo, la resolución de la Fiscalía de la Nación 4933-2014-MP-FN,
aprobó cuatro “Protocolos de Actuación Conjunta” de las medidas
limitativas de derechos, en la cuarta parte del mencionado documento,
esta dictado el levantamiento del secreto bancario, reserva tributaria y
bursátil.
I. Paso 1. La solicitud de levantamiento del secreto bancario,
reserva tributaria y bursátil.
1. Respecto a la policía: El informe de requerimiento policial
contendrá:
a) El hecho delictivo que se investiga
b) La finalidad de la medida
c) Las razones (fundamentos) que avalan su necesidad
d) Los indicios con que se debe contar para la justificación
e) La identidad del sujeto o sujetos, ya sea persona natural o
jurídica, sobre los que ha de recaer el levantamiento (personas
afectadas).
Si la Policía Nacional considera la necesidad de incluir en su
requerimiento, que la medida restrictiva recaiga sobre otras
personas naturales o jurídicas distintas a las investigadas,
deberá precisar las razones que justifiquen su pedido.
f) El periodo que abarcará la medida, expresado en días, meses
o años, según corresponda al caso investigado.

II. Paso 2: Solicitud o requerimiento del fiscal

1. Respecto al Fiscal: Para tal efecto, la solicitud y/o requerimiento
Fiscal, deberá precisar lo siguiente:
a. El hecho investigado
b. Los indicios delictivos suficientes. Acompañará los recaudos
correspondientes en su pedido ante el Juez.
c. El delito investigado (Según el ordenamiento procesal penal
antiguo, los delitos son los previstos en el art. 1o de la Ley
N° 27379).
d. La finalidad de la medida.
e. El juicio de necesidad de la medida (La ley requiere que sea
de absoluta necesidad para la investigación).
f. La identidad del sujeto sobre los que incidirá la medida.
g. El periodo, expresado en días, meses o años, que
comprenderá la medida.
2. En la solicitud y/o requerimiento se debe precisar que la
información sea remitida en un plazo máximo de un mes, en
consideración de los plazos procesales de investigación, y con el
titulo de urgente.
Para tal efecto, se deberá tener en cuenta los siguientes ítems
para el requerimiento del levantamiento del secreto bancario:
a. Cuentas bancadas y financieras cerradas y vigentes, y/o en
liquidación (de ahorros, cuentas corrientes, mancomunadas
si las hubiera, otras).
b. Nombre de titulares de las cuentas, personas autorizadas,
firmantes y beneficiarios.
c. Movimientos de cuentas (activas y pasivas), origen y destino
de los movimientos.
d. Cheques girados (verso y reverso)
e. Cheques de gerencia
f. Préstamos
g. Información referente a relaciones vigentes y no vigentes
con Holdings nacionales e internacionales
h. Hipotecas
i. Leasing
j. Warrants, etc.
3. Asimismo, los ítems que se deberán considerar para el
requerimiento del secreto tributario serán:
a. Solicitar información tributaria pública y no pública.
b. Ordenes de fiscalización con resultados y sin resultados.
c. Fiscalizaciones en general.
d. Declaraciones Juradas anuales de obligaciones con
terceros, si los tuviera.
e. Cruces de información con otras personas naturales y/o
personas jurídicas.
f. Pago y deudas tributarias del periodo solicitado
g. Información referente a las relaciones vigentes y no vigentes
con Holdings nacionales e internacionales.
 4. En cuanto a la información referida al levantamiento de la
reserva bursátil, los ítems que se deberán considerar en el
requerimiento, comprenderán:

a. Información sobre la titularidad, registro y transferencia de

acciones, bonos. letras hipotecarias, cuotas de participación
y otros valores,
b. Liquidación de operaciones tanto de fondos como de valores
(con indicación de tipo de valor, fecha y valor de adquisición,
fecha y valor de venta, tipo de moneda utilizado para la
transacción, títulos y/o valores cancelados y emitidos
durante el periodo solicitado),
c. Información relevante, conexa y complementaria.
d. El Fiscal después de su evaluación procederá a formalizar
su solicitud y/o requerimiento ante el Juez Penal competente
en el plazo de 24 horas (de conformidad con la Ley N°
27379) o con carácter inmediato (conforme al nuevo Código
Procesal Penal).

III. PASO 3: Resolución judicial

1. El Juez al examinar el contenido de la solicitud y/o requerimiento

Fiscal evaluará si la misma está debidamente sustentada y
contiene los datos necesarios que la justifiquen conforme a los
principios de intervención indiciaría y proporcionalidad. El trámite
es reservado e inmediato.

De considerarse procedente, la resolución judicial observará el

siguiente contenido:

a. La identidad del requirente o solicitante. Verificará si son los

autorizados por ley.
b. El hecho delictivo.
c. El delito investigado.
 d. Los indicios con que cuenta y justifican el pedido.
e. Expondrá las razones de su necesidad, idoneidad y
proporcionalidad (el juicio de proporcionalidad) y la finalidad
de la misma.
f. La identidad del sujeto o sujetos sobre los que ha de recaer
la intervención (personas afectadas), con precisión de sus
documentos de identidad o registro de contribuyente.
g. El periodo en días, meses o años que comprenderá la
medida.

Respecto del plazo para resolver la resolución judicial. El nuevo

Código Procesal Penal de 2004 señala que la resolución de auto
debe ser inmediato dada la naturaleza de la medida; y, según la
Ley N° 27697, el plazo que tiene el Juez, es de 24 horas de
recibida la solicitud.

IV. PASO 4: Notificación de la resolución judicial

El auto será notificado al Fiscal que solicitó o requirió la medida.

La comunicación de la decisión del Juez (según la Ley N° 27379)
se dará en el plazo de 24 horas. Y para los distritos judiciales
donde rige el nuevo Código Procesal Penal el auto se emitirá de
forma inmediata.

V. PASO 5: Ejecución de la medida

ejecución de la medida la realizará el representante del Ministerio
Publico (Fiscal), con el yo de la Policía Nacional del Perú.
Recibida la comunicación y/o transcripción del auto otorga la
medida de levantamiento, el Fiscal procederá a:
a. Cursar los oficios respectivos a la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones,
Superintendencia de Administración Tributaria,
Superintendencia del Mercado de Valores, CAVALI
 S.A.I.C.L.V., u otras pertinentes, solicitando la información
y/o documentación a la que se refiere el mandato.
b. Cuando haya demora o renuencia en la entrega o atención
de la información o documentación solicitada, el Fiscal se
constituirá a la entidad para requerirle que en un plazo
determinado cumpla con lo solicitado, bajo apercibimiento de
las responsabilidades establecidas en la ley.
c. Remitir la pesquisa encargado de la investigación la
información solicitada, referente al levantamiento del secreto
bancario, reserva tributaria y bursátil.

Recibida la información y/o documentación, la pesquisa la remitirá

al especialista contable u otro profesional especializado en el
asunto materia de la investigación, para su estudio y análisis en el
plazo establecido, al término del cual emitirá su Dictamen,
teniendo en cuenta los objetivos de la investigación.

Concluido el plazo de la investigación, con sus ampliaciones si las

hubiera, la pesquisa efectuará el análisis final de la
documentación recabada, el análisis especializado ordenado y las
diligencias actuadas, a efectos de establecer o descartar,
preliminarmente, la existencia de indicios razonables de la
comisión del delito y de la presunta vinculación de los
investigados con el mismo.

En ambos casos, se instruirá el Atestado, Parte o Informe Policial

respectivo, que deberá ser remitido al Fiscal a cargo de la
investigación, para el pronunciamiento correspondiente.
Ministerio Público
Fiscalía Provincial Especializada TID
Distrito Judicial de Puno
Delito : Trafico Ilícito de Drogas
Imputado : Adolfo Gil Chalco Mulluni.
Agraviado : Estado Peruano.

CASO : 2706125100 -2011-129-0

EXPEDIENTE : 00145 – 2011

SEÑOR JUEZ DEL JUZGADO DE INVESTIGACION PREPARATORIA SEDE

COLLAO-ILAVE.
GILMER LUIS PANTOJA ROSAS, Fiscal Provincial Especializado en Delitos de
Tráfico Ilícitos de Drogas del Distrito Judicial de Puno, domicilio procesal en el
Ministerio Público (Piso 4) Juliaca, sito en esquina de Jr. Ramón Castilla y Plaza
2 de Mayo (Zarumilla) de la ciudad de Juliaca y correo electronico
fiscaliaprovincialtid@gmail.com, expone:

REQUERIMIENTO:

SOLICITO a su Despacho dicte MEDIDA DE LEVANTAMIENTO DEL SECRETO

BANCARIO, RESERVA BURSÁTIL Y TRIBUTARIA, necesaria en la
investigación que se viene realizando en esta Fiscalía, contra ADOLFO GIL
CHALCO MULLUNI, por el delito Contra la Salud Pública, en la modalidad de
Tráfico Ilícito de Drogas en la forma de PROMOCION AL CONSUMO ILEGAL
DE DROGAS TOXICAS MEDIANTE ACTOS DE TRAFICO EN AGRAVIO DEL
ESTADO, previsto y sancionado por el primer párrafo del artículo 296, del
Código Penal, en agravio del Estado Peruano, y, en consecuencia -y por
economía procesal- se oficie a la Superintendencia de Banca y Seguros, a la
Superintendencia del Mercado de Valores -ex CONASEV- y a la SUNAT- para
que informen, respectivamente, sobre las operaciones activas y pasivas que
haya tenido el investigado, sus actividades como comprador o vendedor de
valores transados en la Bolsa u otros mecanismos centralizados; y la
información, documentación y declaraciones de carácter tributario del mismo.
.
HECHOS Y ELEMENTOS DE CONVICCION QUE SUSTENTAN EL
REQUERIMIENTO:
a). HECHOS.- El hecho que es objeto de imputación, Se tiene que siendo las
14:30 horas aproximadamente del día 08 de Diciembre de 2011, en
circunstancias que el personal policial de SEANDRO - ILAVE se encontraba
realizando un operativo de interdicción al TID, en el Km. 1411 de la Carretera
Panamericana Sur, frente al grifo (Altura del Peaje de ILAVE) - Distrito de Ilave,
Provincia del Collao - Departamento de Puno, intervinieron el vehículo de
Transporte Público de la “Empresa de Transportes San Francisco de Borja
S.R.L.”, de placa de rodaje Z1Q-964, conducido por Adolfo Gil Chalco Mulluni; y,
al efectuarse el registro vehicular, en la parrilla ubicada en la parte superior de
dicho vehículo, se hallo una lliclla multicolor conteniendo una bolsa de polietileno
color blanco y negro con bordes rojos, con cierre de color negro, en cuyo interior
envuelto en una manta de polar de una plaza y media aproximadamente, color
rojo, naranja, amarillo, verde, con la figura de una flor y de una frazada de lana
de una plaza y media aproximadamente, color plomo y con figuras de banderitas
peruanas, se encontraron TRES (03) paquetes multiformes, envueltos con cinta
adhesiva color beige, conteniendo una sustancia solida con características de
alcaloide de cocaína en forma de grumos. Al respecto, en un primer momento el
chófer del citado vehículo, Adolfo Gil Chalco Mulluni, señaló a dos personas de
sexo femenino con rasgos y vestimentas andinas que se encontraban sentadas
en la parte posterior como las propietarias de dichos paquetes; sin embargo,
luego variando su versión, señaló a una pareja (hombre y mujer) que se
encontraban en la tercera fila, para luego retractarse.

Que, recibidas las declaraciones de las personas que viajaban como pasajeros
del referido vehículo, Samir Erik Lopez Mercado, Noelia Betty Pari Hanco, Rosa
Montura Alanguia, Dora Cruz Anchapuri, Adela Mulluni Castillo, Sergio Mamani
Flores, Toribia Contreras Cartagena, Yanet Miriam Martinez Sagua, Pedro
Leonardo Sanizo Mamani, Griselda, Mamani Cartagena, Mario Mamani Ortega,
Lucia Cartagena Maman, Anastasia Miranda Jilaja, Nilda Vilca Arpasi, Fabiana
Coronel Torres (asesorada por su abogado defensor Miguel Ángel Cano
Fuentes), Ricardo Juan Soto Candia y Johnny Wilbert Mamani Encinas, se tiene
que éstas coinciden en señalar que se dirigían hacia la localidad de Juli en el
vehículo intervenido, no haber visto la lliclla hasta el momento de la intervención
policial y que no podrían precisar a quien o quienes le pertenece dicha lliclla y su
contenido ilícito; precisando, además, la segunda, quinta, sexta, novena y
décimo primera persona mencionada, que dicha lliclla fue encontrada por la
policía en la parrilla del referido vehículo.

Posteriormente, en las instalaciones de la referida dependencia policial, en

presencia del representante del Ministerio Público, defensor público, el
intervenido con su respectivo abogado y las personas que viajaban como
pasajeros del referido vehículo, se procedió a revisar el contenido de los tres
paquetes mencionados, los mismos que contenían una sustancia que al ser
sometida al reactivo de Thyocynato de cobalto, arrojaron una coloración azul
turquesa, indicativo POSITIVO para alcaloide de cocaína, dando un peso bruto
total de CINCO KILOS CON CUATROCIENTOS CINCO GRAMOS (5.405 Kg.),
por lo que dichas sustancias fueron incautadas y lacradas con las formalidades
de Ley para ser enviadas al laboratorio de criminalistica a fin de realizarse la
pericia química respectiva.

Por su parte, Adolfo Gil Chalco Mulluni,al prestar su declaración niega los cargos
imputados en su contra, indicando no haber visto ninguna lliclla hasta que llegó a
las instalaciones de SEANDRO ILAVE y que si bien en un primer momento
había señalado que los propietarios de dicha lliclla y su contenido eran las
personas que fueron identificadas como Anastasia Miranda Jilaja (39) y Nilda
Vilca Arpasi (44) y luego a Sergio Mamani Flores (29) y Toribia Contreras
Cartagena (30); esto, se debió a que los pasajeros comentaban que dichas
personas podrían ser los propietarios de dicho paquete; además, que al
momento de salir de Puno no se percató de lo que llevaba en la parrilla de su
vehículo, suponiendo que dicho paquete habría sido colocado en el momento
que salio del terminal acompañando a una señora que le dijo para cargar unos
bultos, los mismos que no acepto cargar por que no le convenía; agrega, que los
demás bienes que se encontraron en la parrilla y que son un maletín
conteniendo una casaca y su toalla, y un balde si le pertenecen, y que éstos los
había asegurado con la red en la ciudad de Juli y que en la ciudad de Puno, no
aseguró nada, ni reviso las condiciones de su vehículo (llantas, aceite, motor, el
agua) porque los pasajeros le apuraron para partir.

Ademas, se ha recabado el record de movimiento migratorio correspondiente a

Adolfo Gil Chalco Mulluni, en el cual se aprecia que éste registra dos salidas a la
República de Bolivia por Desaguadero; y, se ha recibido la declaración de
Edgard Copaja Paredes, quien ha referido que el día 08 de Noviembre de 2011,
se encontraba conduciendo el vehículo de placa de rodaje RUC-290, que cubre
la ruta Juli – Puno, estando Adolfo Gil Chalco Mulluni, en un vehículo delante de
él, siendo el caso que cuando llegó al terminal de Puno, ya no se encontraba el
vehículo de dicha persona; razón por la cual no le ayudo a subir pasajeros como
es el acuerdo de la asociación.

B) ELEMENTOS DE CONVICCION.- Se invocan los siguientes:

1. Acta de intervención policial;

1. Actas de registro vehícular y hallazgo de droga;
2. Acta de registro personal;
3. Acta de reconocimiento visual de pasajeros efectuado por Adolfo Gil Chalco
Mulluni;
4. Acta de descarte y prueba de campo, pesaje e incautación de droga;
5. Acta de lacrado de droga;
6. Declaraciones de Samir Erik Lopez Mercado, Noelia Betty Pari Hanco, Rosa
Montura Alanguia, Dora Cruz Anchapuri, Adela Mulluni Castillo, Sergio Mamani
Flores, Toribia Contreras Cartagena, Yanet Miriam Martinez Sagua, Pedro
Leonardo Sanizo Mamani, Griselda, Mamani Cartagena, Mario Mamani Ortega,
Lucia Cartagena Maman, Anastasia Miranda Jilaja, Nilda Vilca Arpasi, Fabiana
Coronel Torres (asesorada por su abogado defensor Miguel Ángel Cano
Fuentes), Ricardo Juan Soto Candia; y, Johnny Wilbert Mamani Encinas;
7. Declaración del imputado, Adolfo Gil Chalco Mulluni; y,
8. Récord de movimiento migratorio que registra Adolfo Gil Chalco Mulluni.
9. Acta de incautación de lliclla, bolsa de polietileno, manta y frazada;
10. Acta de incautación de teléfono celular, chips, documentos y otros; y,
11. Acta de incautación de vehículo..

FUNDAMENTO JURIDICO DEL PETITORIO:

El presente requerimiento se sustenta en lo establecido en las normas
siguientes:
1. Artículo 2 de la Constitución Política del estado en su inciso 5 párrafo
segundo: “el secreto bancario y la reserva tributaria pueden levantarse a pedido
del juez, del Fiscal de la Nación, o de una comisión investigadora del Congreso
con arreglo a ley y siempre que se refieran al caso investigado”.
1. Artículo VI del Título Preliminar del Código Procesal Penal que prescribe que
las medidas que limitan derechos fundamentales, salvo las excepciones
previstas en la Constitución solo podrán dictarse por la autoridad judicial, en el
modo, forma y con las garantías previstas por la Ley. Se impondrán mediante
resolución motivada, a instancia de la parte procesal legitimada. La orden judicial
debe sustentarse en suficientes elementos de convicción; en atención a la
naturaleza y finalidad de la medida y al derecho fundamental objeto de limitación,
así como respetar el principio de proporcionalidad.
2. Artículo 235º del Código Procesal Penal, en su inciso 1 señala que “El Juez de
la Investigación Preparatoria, a solicitud del Fiscal, podrá ordenar,
reservadamente y sin trámite alguno, el levantamiento del secreto bancario,
cuando sea necesario y pertinente para el esclarecimiento del caso investigado”;
siendo que en el presente caso es imprescindible el levantamiento del secreto
bancario de los imputados investigados por el delito de tráfico ilícito de drogas.
3. Artículo 236º de la invocada norma, en su inciso 1 señala que “El Juez, a
pedido del Fiscal, podrá la reserva tributaria y requerir a la Administración
Tributaria la exhibición o remisión de información, documentos y declaraciones
de carácter tributario que tenga en su poder, cuando resulte necesario y sea
pertinente para el esclarecimiento del caso investigado”.
4. Artículo 143, numeral 1 de la Ley General del Sistema Financiero, Ley 26702,
el cual prescribe: “El secreto bancario no rige cuando la información sea
requerida por: 1. Los jueces y tribunales en el ejercicio regular de sus funciones
y con específica referencia a un proceso determinado, en el que sea parte el
cliente de la empresa a quien se contrae la solicitud”.
5. Artículo 47º de la Ley de Mercado de Valores aprobado por Decreto
Legislativo 861, que indica: “El deber de reserva no opera, en lo que concierne a
Directores y Gerentes de los sujetos señalados en los dos artículos precedentes,
en los siguientes casos: a) Cuando medien pedidos formulados por los jueces,
tribunales y fiscales en el ejercicio regular de sus funciones y con específica
referencia a un proceso o investigación determinados, en el que sea parte la
persona a la que se contrae la solicitud.

DE LA INTERVENCIÓN NECESARIA:
Dadas las circunstancias y la modalidad en que se viene cometiendo el delito de
tráfico ilícito de drogas resulta absolutamente necesario determinar si el
investigado tiene cuentas bancarias, realiza o ha realizado giros y/o
transferencias de dinero a través de los diversos bancos del Sistema Financiero
del país, si cuenta con acciones en bolsa o realiza actividad comercial reportada
a SUNAT, pues como se tiene establecido que a al imputado se le encontró
elementos de convicción que lo vinculan en la comisión del delito de Tráfico
Ilícito de Drogas, siendo que fue intervenido cuando transportaba más de tres
kilogramos de alcaloide de cocaína; por lo que es necesario verificar si dicho
imputado tienen cuentas bancarias para realizar transferencias de dinero, como
consecuencia de las ganancias obtenidas por el ilícito negocio, si realiza
negocios en bolsa de valores; así como para efectos indemnizatorios.

DEL NOMBRE DE LOS AFECTADOS POR LA MEDIDA:

El afectado con la medida es el imputado Adolfo Gil CHALCO MULLUNI, por el
delito de TRAFICO ILÍCITO DE DROGAS, en la forma de PROMOCION AL
CONSUMO ILEGAL DE DROGAS TOXICAS MEDIANTE ACTOS DE TRAFICO
delito previsto y sancionado por el artículo 296º, primer párrafo del Código Penal,
el cual es sancionado con una pena no menor de ocho ni mayor de quince años
de pena privativa de la libertad y con ciento ochenta y trecientos sesenta y cinco
días-multa.

FORMA DE LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO, RESERVA

BURSÁTIL Y RESERVA TRIBUTARIA:
- Se requiera información a la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP,
sobre las operaciones activas y pasivas que tenga con las entidades del sistema
bancario y financiero -y el monto obrante en las mismas, así como las
transferencias que hubiere realizado y las personas que hubieren participado en
las mismas-.
- Se requiera información a la Caja de Valores y Liquidaciones – CAVALI
Sociedad Anónima y a la Superintendencia del Mercado de Valores (ex -
CONASEV), si el imputado registra o ha registrado actividades como comprador
o vendedor de valores transados en la Bolsa u otros mecanismos centralizados.
- Se requiera a SUNAT a fin de que informe sobre la documentación y
declaraciones de carácter tributario del imputado.

PARTES PROCESALES A NOTIFICAR

1. El imputado, Adolfo Gil Chalco Mulluni, con domicilio procesal en el Cajamarca

N° 527 tercer piso 301-A, de la ciudad de Puno (abogado Rubén N. Macedo
Idme)

POR LO EXPUESTO:

Solicito acceda al presente requerimiento, para los fines de la investigación.

Juliaca, 23 de enero de 2012.