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Propuesta de auditoría integral

Cliente

Zona Franca Palmaseca S.A.

Presentado por los auditores:

Jeniffer Andrea Garzón

Jeniffer Alexandra Torres Torres

Yineth Rocio Gutiérrez Rodríguez

Firma de auditoría “Audit outsourcing JJY Ltda.”

Grupo 106

Bogotá

Septiembre 2020
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Bogotá, 28 de septiembre de 2020

Gerencia General

Zona Franca Palmaseca S.A.

Palmira, Valle del Cauca

Asunto: Propuesta de auditoría integral

Este documento tiene como propósito, detallar los aspectos y criterios relevantes,

inmersos en la auditoría integral que se pretende realizar en la Compañía que usted representa:

✓ Enfoque: Basado en riesgo, de acuerdo a lo establecido en los puntos 3 y 5 “Enfoque a

procesos” y “Liderazgo” de la norma internacional ISO 9001 de 2015.

✓ Objetivo: Verificar la eficacia del Sistema Integrado de Gestión, de acuerdo a lo exigido

en la norma internacional ISO 9001 de 2015, en especial lo referente al riesgo legal y

financiero.

✓ Alcance: Verificación de cumplimiento de las áreas de gestión: Jurídico, Recursos

humanos y Contabilidad y auditoría, en el periodo comprendido entre el 1 de enero y el

30 de agosto de 2020.

✓ Sitio de ejecución: Oficinas de la Zona Franca Palmaseca S.A.

✓ Tipo de contrato: Prestación de servicios.

✓ Duración: El ejercicio demanda cinco (5) días máximo, tiempo en el cual se desarrollará

la revisión documental, recorrido por las instalaciones, reunión inicial, ejecución, cierre y

entrega de informe de auditoría, por cada uno de los procesos objeto de evaluación.
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✓ Auditor Líder: Jeniffer Garzón, quien se encargará de coordinar los aspectos del

programa y planes de auditoría, así como la información consignada en los informes

resultantes del ejercicio, con el apoyo del equipo a su cargo.

Equipo auditor:

● Jeniffer Torres: (Contabilidad y auditoría), quien se encargará de evaluar procesos como

la provisión de ingresos, provisión de impuestos y la renta líquida, el control de

inventarios, el cierre de los estados financieros, control de ingresos y manejo de cartera,

clientes y proveedores, entre otros, a fin de identificar riesgos de origen operacional,

tecnológico y contable, evaluando que los procesos y procedimientos se ejecuten bajo la

normatividad aplicable.

● Yineth Gutiérrez (Recursos Humanos), quien se encargará de verificar lo referente al

cumplimiento de requisitos exigidos por la Compañía al momento de vincular personal,

en lo que respecta a competencias y procedimientos de verificación de antecedentes y

contexto de los funcionarios.

● Jeniffer Garzón (Jurídico), quien se encargará de verificar lo referente a los controles

definidos para garantizar el cumplimiento de requisitos legales aplicables a la Compañía.

Criterios de evaluación:

Norma Técnica Internacional ISO 9001 de 2015; Política financiera y de cartera;

Procedimientos de selección y vinculación de empleados, auditorías internas de requisitos legales

y registros asociados.
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Herramientas:

Pruebas de control y cumplimiento, mediante las cuales se busca comprobar la

conformidad del sistema de control interno y la operatividad de la Empresa bajo la normatividad

aplicable a la misma.

Metodología:

Técnicas de verificación oral, escrita y documental, las cuales servirán como apoyo en el

diagnóstico de los procesos objeto de evaluación, la realización de las entrevistas y la verificación

de registros asociados, que se soliciten en la ejecución de las mismas.

De antemano agradecemos toda la atención y esperamos que la presente propuesta supla

las necesidades de evaluación de la compañía.

Cordialmente,

Representante Legal

Audit outsourcing JJY Ltda.

Anexos: NTC ISO 9001-2015; Hoja de vida de los auditores y Diagnóstico e información

financiera del cliente.