PORTAFOLIO DE SERVICIOS

OBLIGACIONES
TRIBUTARIAS: CREACIÓN DE LA EMPRESA

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES EMPRESA COMIDAS RAPIDAS 3D

CRONOGRAM
PORTAFOLIO DE SERVICIOS
 CRONOGRAMA DE ACTI

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES EMPRESA COMIDAS RAPIDAS 3D

·         Proyecto empresarial
·         Análisis DOFA
·         Autodiagnóstico de Actitudes Emprendedoras
·         Plan de empresA
·         TIPO DE EMPRESA
·         Responsabilidad: SAS
·         Número de socios: 4
·         Capital social: $10,000,000
·         Proceso de Constitución de la empresa para la puesta en marcha
Incipcion ante la DIAN
Inscripcion ante Camara y Comercio
·         Tramitación Electrónica
·         Financiación.
·         Contratación Laboral ( documentos de acuerdo al perfil y carne de Manipulacion de alimentos)
Capacitacion del Personal en Atencion al cliente y Buenas Practicas de Manufactura
·         Contratación Laboral
Compra de Equipos y adecuacion del Local
Puesta en marcha del Negocio
Capacitacion del Personal
PAGO DE LA RETENCION EN LA FUENTE
PAGO DEL ICA
IIMPUESTO AL CONSUMO
DECLARACION DE RENTAS

PAGO DE TRAMITES ADICIONALES( SAYCO Y ACINPRO, BOMBEROS)

Menu linea uno :( salchicha tipo americano, queso, huevo de codorniz,papa en fosforo y salsas).Hot dogs con :( salchicha tipo
americano, queso, huevo de codorniz,tocineta, papa en fosforo y salsas).
Hot dogs con :( salchicha tipo americano, queso, huevo de codorniz, tocineta, pollo desmechado, cebolla, papa en fosforo y
salsas).
Menu linea dos : hamburguesa con :(carne de res, jamon york, queso,ensalada casera, champiñones, huevo, pollo, papas fritas
y salsas).
Hamburguesa con :( doble carne de res, jamon york, queso, ensalada casera, huevo de codorniz, papas fritas, tocineta y
salsas) .
Hamburguesa con :(carne de pollo, queso,ensalada casera, huevo, tocineta, champiñones, papas fosforito y salsa) .

Linea tres:Chorizo de res ahumado con arepa.

Chorizo de res ahumado con con papas fritas y arepa.
Chorizo de cerdo ahumado con papa salada

Bebidas:
Gaseosa Productos Coca-Cola y Postoban
Jugos naturales fresa, mango, mora, piña
Limonada natural.
 CREACION DE LA EM

OBLIGACIONES TRIBUTA

PORTAFOLIO DE SER

AMA DE ACTIVIDADES EMPRESA DE COMIDAS RAPIDAS 3D

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2
 CREACION DE LA EMPRESA

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

PORTAFOLIO DE SERVICIOS

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4
 LINEA 2: HAMBURGUESA
Hamburguesa 1 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
Pan bimbo 12 und $ 3,600 1 $ 300
Carne de res 20 und x 100grs $ 35,000 1 $ 1,750
jamon york 20 tajadas (500grs) $ 9,000 25 grs $ 450
queso doble crema tajado 1 bloque (120 tajadas) $ 26,000 1 $ 250
tomate 500 grs $ 1,000 0,02 grs $ 25
cebolla 500 grs $ 2,000 8 grs $ 32
champiñon 500 grs $ 8,600 0,02 grs $ 430
huevo 30 und $ 10,000 1 $ 333
pechuga desmechada 1000 grs $ 6,900 20 grs $ 138
papas fosforito 1000 grs $ 12,200 0,02 grs $ 6
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 3,977
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
porta hambuerguesa 100 und 5700 1 $ 57.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 4,044.93

Hamburguesa 2 Unidad Precio

Hamburguesa 1 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
Pan bimbo 12 und $ 3,600 1 $ 300
Carne de res 20 und x 100 grs $ 35,000 2 $ 3,500
jamon york 20 tajadas (500grs) $ 9,000 25 grs $ 450
queso doble crema tajado 1 bloque (120 tajadas) $ 26,000 1 $ 250
tomate 500 grs $ 1,000 0,02 grs $ 25
cebolla 500 grs $ 2,000 8 grs $ 32
huevo de codorniz 40 und $ 6,800 1 $ 170
pechuga desmechada 1000 grs $ 6,900 20 grs $ 138
papas fosforito 1000 grs $ 12,200 0,02 grs $ 6
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 5,134
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
porta hambuerguesa 100 und 5700 1 $ 57.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 5,202

Hamburguesa 3 Unidad Precio

Hamburguesa 1 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
Pan bimbo 12 und $ 3,600 1 $ 300
Carne de pollo 20 und x 100 grs $ 44,000 1 $ 2,200
queso doble crema tajado 1 bloque (120 tajadas) $ 26,000 1 $ 250
tomate 500 grs $ 1,000 0,02 grs $ 25
cebolla 500 grs $ 2,000 8 grs $ 32
huevo 30 und $ 10,000 1 $ 333
tocineta 1000 grs $ 15,400 20 grs $ 308
papas fosforito 1000 grs $ 12,200 0,02 grs $ 6
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 3,717
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
porta hambuerguesa 100 und 5700 1 $ 57.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 3,774
 HAMBURGUESA lINEA 3

V/R DE VENTA $7000

HAMBURGUESA lINEA 2

V/R DE VENTA $8500

HAMBURGUESA lINEA 3

V/R DE VENTA $6000

 LINEA 1: PERRO CALIENTE
Peroo caliente 1 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
Pan bimbo 12 und $ 3,600 1 $ 300
Salchicha tipo americano 16 und $ 20,600 1 $ 1,288
papas fosforito 1000 grs $ 12,200 0,02 grs $ 6
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
huevo de codorniz 40 und $ 6,800 1 $ 170
Queso Doblecrema bloque 1000 grs $ 20,900 4 grs $ 84
cebolla 500 grs $ 2,000 4 grs $ 16
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 2,126
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
porta perro 100 und 5100 1 $ 51.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 2,193.70

LINEA 1: PERRO CALIENTE

Perro caliente 2 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
Pan bimbo 12 und $ 3,600 1 $ 300
Salchicha tipo americano 16 und $ 20,600 1 $ 1,288
papas fosforito 1000 grs $ 12,200 0,02 grs $ 6
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
huevo de codorniz 40 und $ 6,800 1 $ 170
pechuga desmechada 1000 grs $ 6,900 20 grs $ 138
Queso Doblecrema bloque 1000 grs $ 20,900 4 grs $ 84
cebolla 500 grs $ 2,000 4 grs $ 16
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 2,264
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
porta perro 100 und 5100 1 $ 51.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 2,331.70

LINEA 1: PERRO CALIENTE

Perro caliente 3 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
 COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
Pan bimbo 12 und $ 3,600 1 $ 300
Salchicha tipo americano 16 und $ 20,600 1 $ 1,288
papas fosforito 1000 grs $ 12,200 0,02 grs $ 6
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
huevo de codorniz 40 und $ 6,800 1 $ 170
tocineta 1000 grs $ 15,400 20 grs $ 308
pechuga desmechada 1000 grs $ 6,900 20 grs $ 138
Queso Doblecrema bloque 1000 grs $ 20,900 4 grs $ 84
cebolla 500 grs $ 2,000 4 grs $ 16
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 2,572
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
porta perro 100 und 5100 1 $ 51.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 2,639.70
V/R DE VENTA $5000

V/R DE VENTA $4000

V/R DE VENTA $3700
 LINEA 3: CHORIZO
Chorizo Res ahumado 2 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
chorizo 12 und $ 9,600 1 $ 800
arepa 10 und $ 1,600 1 $ 160
limon 1000 grs $ 1,110 16 grs $ 7
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 1,230
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 1,297.50

LINEA 3: CHORIZO
Chorizo Res ahumado 2 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
chorizo 12 und $ 9,600 1 $ 800
arepa 10 und $ 1,600 1 $ 160
papa a la francesa 2000 grs $ 2,070 167 grs $ 173
limon 1000 grs $ 1,110 16 grs $ 7
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 1,403
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 1,470.50

LINEA 3: CHORIZO
Chorizo cerdo 3 UNIDAD DE COMPRA precio unidad Unidad Precio Total
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION
chorizo 12 und $ 12,000 1 $ 1,000
papa salada 1 bulto $ 45,000 125grs $ 113
limon 1000 grs $ 1,110 16 grs $ 7
salsa de tomate 2000 grs $ 10,300 15 grs $ 77
mostaza 2000 grs $ 10,700 15 grs $ 80
mayonesa 2000 grs $ 14,000 15 grs $ 105
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION $ 1,382
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Servilletas 600 und 4750 1 $ 7.92
palillos 6100 und 18300 1 $ 3.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 68.00
TOTAL PRODUCTO POR UNIDAD $ 1,450.00
V/R DE VENTA $4000

V/R DE VENTA $3500

V/R DE VENTAS $3000

V/R DE VENTAS $3000
 GASTOS OPERACIONALES POR MES

ARRIENDO $ 600,000.00
SERVICIO DE ACUEDUCTO $ 80,000.00
SERVICIO DE ELECTRICIDAD $ 50,000.00
SERVICIO DE GAS $ 36,000.00
TELEFONIA MOVIL $ 50,000.00
INSUMOS (Aceite-Sal) $ 250,000.00
TOTAL $ 1,066,000.00

GASTOS NO OPERACIONALES POR MES

Escobas $ 6,000.00
Traperos $ 13,000.00
Jabon polvo $ 35,000.00
Clorox $ 30,000.00
Desinfectante $ 30,000.00
TOTAL $ 114,000.00
 GASTOS ADMINISTRATIVOS

CARGO SALARIO MENSUAL

SALARIO DE ADMINISTRADOR $ 1,500,000.00
COCINERA/MESERA $ 960,000.00
DOMICILIARIO $ 960,000.00
TOTAL $ 3,420,000.00
TOTAL GASTOS MENSUALES $ 4,600,000
TOTAL GASTOS ANUALES PRIMER
AÑO $ 55,200,000

TOTAL GASTOS MENSUALES

SEGUNDO AÑO (SE SUBIRIAN LOS
GATOS EN UN 10% AL AÑO $ 5,060,000
TOTAL GASTOS ANUALES PRIMER
AÑO $ 60,720,000
 UTILIDAD POR PRODUCTO
PRODUCTO V/R COSTO V/R PRECIO DE VENTA UTILIDAD
HAMBURGUESA $ 12,750.00 $ 16,000.00 $ 3,250.00
PERRO CALIENTE $ 7,163.00 $ 13,000.00 $ 5,837.00
CHORIZO $ 4,217.00 $ 9,000.00 $ 4,783.00
TOTAL $ 24,130.00 $ 38,000.00 $ 13,870.00

UTILIDAD POR PRODUCTO /UTILIDAD MENSUAL 2017

PRODUCTO V/R COSTO V/R COSTO/MENSUAL V/R PRECIO DE VENTA/MENSUAL
HAMBURGUESA $ 12,750.00 $ 382,500.00 $ 16,000.00
PERRO CALIENTE $ 7,163.00 $ 214,890.00 $ 13,000.00
CHORIZO $ 4,217.00 $ 126,510.00 $ 9,000.00
TOTAL $ 24,130.00 $ 723,900.00 $ 289,560.00

UTILIDAD POR PRODUCTO /UTILIDAD ANUAL 2017

PRODUCTO V/R COSTO V/R COSTO/MENSUAL V/R PRECIO DE VENTA/MENSUAL
HAMBURGUESA $ 12,750.00 $ 4,590,000.00 $ 16,000.00
PERRO CALIENTE $ 7,163.00 $ 2,578,680.00 $ 13,000.00
CHORIZO $ 4,217.00 $ 1,518,120.00 $ 9,000.00
TOTAL $ 24,130.00 $ 8,686,800.00 $ 289,560.00

UTILIDAD POR PRODUCTO /UTILIDAD ANUAL /INCREMENTO DEL 10% 2018

PRODUCTO V/R COSTO V/R COSTO/MENSUAL V/R PRECIO DE VENTA/MENSUAL
HAMBURGUESA $ 14,025.00 $ 5,049,000.00 $ 17,600.00
PERRO CALIENTE $ 7,584.70 $ 2,730,492.00 $ 13,900.00
CHORIZO $ 4,638.70 $ 1,669,932.00 $ 9,900.00
TOTAL $ 26,248.40 $ 9,449,424.00 $ 314,980.80

900
421.7
 MENSUAL 2017
VENTA MENSUAL UTILIDAD
$ 480,000.00 $ 97,500.00
$ 390,000.00 $ 175,110.00
$ 270,000.00 $ 143,490.00
$ 1,140,000.00 $ 416,100.00

D ANUAL 2017
VENTA MENSUAL UTILIDAD
$ 5,760,000.00 $ 1,170,000.00
$ 4,680,000.00 $ 2,101,320.00
$ 3,240,000.00 $ 1,721,880.00
$ 104,241,600.00 $ 95,554,800.00

NCREMENTO DEL 10% 2018

VENTA MENSUAL UTILIDAD
$ 6,336,000.00 $ 1,287,000.00
$ 5,004,000.00 $ 2,273,508.00
$ 3,564,000.00 $ 1,894,068.00
$ 113,393,088.00 $ 103,943,664.00
 PROYECCION DE VENTAS

PROYECCION DE VENTAS AÑO 2017

PRODUCTO UNDAD VR/UNITARIO
HAMBURGUESA 450 $ 16,000.00
PERRO CALIENTE 300 $ 13,000.00
CHORIZO 900 $ 9,000.00
TOTAL

PROYECCION DE VENTAS AÑO 2018 INCREMENTO DEL 10% EN EL PV

PRODUCTO UNDAD VR/UNITARIO
HAMBURGUESA 500 $ 17,600.00
PERRO CALIENTE 600 $ 13,900.00
CHORIZO 650 $ 9,900.00
TOTAL
YECCION DE VENTAS

ECCION DE VENTAS AÑO 2017

V/R PRECIO DE VENTA/MENSUAL
$ 480,000.00
$ 390,000.00
$ 270,000.00
$ 1,140,000.00
VENTA ANUAL
$ 5,760,000.00
$ 4,680,000.00
$ 3,240,000.00
$ 13,680,000.00

TAS AÑO 2018 INCREMENTO DEL 10% EN EL PV

PRECIO PRODUCTO CON EL 10% VENTA ANUAL
$ 8,800,000.00 $ 105,600,000.00
$ 8,340,000.00 $ 100,080,000.00
$ 6,435,000.00 $ 77,220,000.00
$ 23,575,000.00 $ 282,900,000.00
 inversion inicial= $ 20,000,000

PROYECCION DE INGRESO PROYECCION DE EGRESOS

AÑO VALOR AÑO VALOR
1 $ 13,680,000 1 $ 55,200,000
2 $ 282,900,000 2 $ 70,720,000

F1 $ (41,520,000)
F2 $ 212,180,000 VAN
n= 2 años
I= 10% de tassa de interes TIR
IO= $ 20,000,000
 FLUJO DE EFECTIVO NETO
AÑO VALOR (A-B) $ (20,000,000)
1 $ (41,520,000) $ (41,520,000)
2 $ 212,180,000 $ 212,180,000

$ 117,609,917

1.38