Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
FRUTIFRESH S.A.C.
FRU T I F RESH
FECHA DE PRIMERA PRESENTACIÓN: 12 de Febrero de 2012.
REGIÓN AYACUCHO
GRUPO 2
ASESOR:
ÍNDICE
1
Pág.
I. RESUMEN EJECUTIVO 5
II. LA EMPRESA 7
VISIÓN 9
OBJETIVO GENERAL 9
OBJETIVOS ESPECÍFICOS 9
III.2. PRODUCTO/SERVICIO 11
¿QUÉ NUEVO PRODUCTO O SERVICIO SE PIENSA ESTABLECER? 12
HIPÓTESIS 15
POBLACIÓN Y MUESTRA 15
RESULTADOS 16
II.4.2. DISTRIBUCIÓN 22
II.4.3. VENTAS 22
¿CUÁLES SON SUS OBJETIVOS DE VENTAS? 23
2
¿CÓMO VA A ALCANZARLOS? 23
¿QUÉ PORCENTAJE TENDRÁ EN EL MERCADO LOCAL? 23
CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA 24
EQUIPO E INSTALACIONES 26
MATERIA PRIMA 26
III.2.1. GESTIÓN 27
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 27
FUNCIONES ESPECÍFICAS POR PUESTO DE TRABAJO 27
REMUNERACIONES 30
EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO D LOS TRABAJADORES 30
PROYECCIONES FINANCIERAS 39
A. FINANCIAMIENTO NECESARIO 39
¿CUÁNTO CAPITAL REQUIERE PARA PONER EN MARCHA ESTE NEGOCIO? 39
¿EN QUÉ INVERTIRÁ EXACTAMENTE ESTE CAPITAL? 39
B. ¿CÓMO PLANIFICA ADQUIRIR ESTE CAPITAL? 41
ANEXOS 43
3
ANEXO 1. COMPONENTES Y PROPIEDADES DE LOS INSUMOS. 44
I. RESUMEN EJECUTIVO
4
mazamorras y aperitivos preparados con frutos frescos como la naranja, papaya,
manzana y, con productos nativos de la región y producidos en el VRAE como el
aguaymanto, mango, sanki, entre otros, además de bebidas frías y calientes,
estos últimos preparados con productos de característica medicinal como el
cedrón, toronjil, hierba luisa, etc. El negocio se distingue por su minuciosidad en la
higiene, por su calidad en el servicio (calidez y amabilidad), la ubicación del local
(zona céntrica) y su ambiente acogedor y modernamente acondicionado.
5
tener una capacidad de inversión para futuras innovaciones tanto en las mejoras
del local como en los productos y las investigaciones que estos comprometan.
II. LA EMPRESA
6
satisfacer un momento de antojos con un aperitivo complaciente y elaborado con
frutos nativos que contengan nutrición y salud, agradables al paladar y con
precios módicos.
7
así como cada jugo natural ofrecido en el establecimiento, también, incluir una
adecuada presentación de los productos, que permita a los consumidores
consumir el producto tanto dentro como fuera del local.
MISIÓN
VISIÓN
OBJETIVO GENERAL
8
Lograr la aceptación de nuestros jugos y mazamorras, elaborados con frutos
nativos de Ayacucho, por el público en general, por medio de la puesta en
marcha de combinaciones prácticas, de rico sabor, innovadoras y con alto
valor nutritivo, transformándose en la fidelización de nuestros clientes y en la
acogida de mayor sector de la población y, por ende, mayor crecimiento de
nuestro mercado potencial, llevándonos a ser la empresa líder en la oferta de
este servicio.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
FILOSOFÍA DE NEGOCIO
9
encuentran diariamente en las calles de la ciudad ejerciendo actividad
constante fuera de sus casas y quienes están en busca de un aperitivo que
satisfaga sus necesidades del momento. Sin embargo, no se descarta a
aquella población menor de 14 años quienes se encuentran al amparo de sus
padres.
DESCRIPCIÓN DE LAS FORTALEZAS
II.2. PRODUCTO/SERVICIO
10
Tendremos al alcance Algarrobina, leche, huevo, azúcar, serán demandados
del mercado Nery García, la miel y polen de tiendas distribuidoras de estos
productos existentes en la ciudad.
Para acompañar los jugos se ofrecerán tortas, kekes, empanadas, humita con
sal, queso, azúcar o con pasas de uva en vuelto en panca de maíz.
11
El servicio a ofrecer será caracterizado por un alto grado de higiene,
demostrándose ésta por contar con un centro de preparación visible al
público, además de contar con un personal uniformado según las exigencias
de salubridad (mandiles, gorras y guantes); por la atención con calidad,
capacitando para esto a nuestro personal y a nuestros proveedores, estos
últimos con la finalidad que puedan ofrecernos insumos según nuestros
requerimientos y de acuerdo a estándares; y por último, personalizada, nueva
tendencia exigida por el mercado.
JUGO DE TUNA
Ingredientes:
Preparación:
Licuar las tunas con la mitad del azúcar y 2 tazas de agua. Colocar. Disolver
el resto del azúcar con el agua restante y unir con la tuna licuada. Agregar el
jugo de limón.
Ingredientes:
Lúcumas
Plátano de seda
Leche fresca pasteurizada
Agua hervida
Miel de abeja
Preparación:
12
Colocar las frutas en el vaso de la licuadora, junto con la leche, el agua y la
miel. Licuar un par de minutos. Colar. Servir y decorar el top del vaso.
Ingredientes:
Preparación:
Licuar la remolacha y colar, batir los demás ingredientes con el jugo extraído
de la remolacha, Colar y servir.
Ingredientes:
Preparación:
MAZAMORRA DE LLIPTA
Ingredientes:
MAZAMORRA DE CCAHUINCA
Ingredientes:
Ccahuinca madura
Harina de maíz
Dos tazas de hinojo
Una taza de azúcar.
13
Una rajita de canela y tres clavos de olor
4 tazas de agua
2 tazas de leche
Preparación:
PROBLEMA
“En el diario caminar, ¿cuentan las personas con suficiente tiempo para
acudir a sus centros de labores y preparar sus alimentos?”; la respuesta
nos marca un posible no debido a que las ciudades se encuentran en
constante crecimiento, los centros laborales muchas veces se encuentran
alejados llegando inclusive a situarse en otros distritos, es así que muchas
familias se encuentran pensionadas e inclusive consumen aperitivos que
sacien un momento de sus días para satisfacer un antojo, por lo cual se
denota que la exigencia de comida fuera de casa y los aperitivos de
preparación rápida es un aspecto demandado con tendencia a crecer en el
tiempo. Por tanto, está determinado que existe un problema en cuanto al
consumo de alimentos, recurriendo a consumirlos fuera de casa.
HIPÓTESIS
14
alimentos balanceados, nutritivos, de buen sabor y a precios módicos;
además, la falta de tiempo para consumir estos alimentos hace que se
concurra más a establecimientos de expendio de comida rápida. Por lo
mencionado, una juguería – dulcería, que ofrezca productos con alto
contenido nutritivo y vitamínico, es una opción que puede satisfacer las
necesidades actualmente demandadas”
POBLACIÓN Y MUESTRA
CUADRO 01
ANÁLISIS DE LA POBLACIÓN Y PARTICIPACIÓN DE LA PEA DE AYACUCHO
Dpto. de AYACUCHO
VARIABLE / INDICADOR Cifras
Absolutas %
POBLACIÓN 1/
Población censada 658,400 100
Hombres 334,685 50.8
Mujeres 323,715 49.2
Población por grandes grupos de edad 658,400 100
00-14 238,341 36.2
15-64 372,654 56.6
65 y más 47,405 7.2
Población por área de residencia 658,400 100
Urbana 381,872 58
Rural 276,528 42
Población adulta mayor (60 y más años) 59,740 9.8
Edad promedio 27
PARTICIPACIÓN EN LA ACTIVIDAD ECONÓMICA (14 y más años)
2/
Población Económicamente Activa (PEA) 223,545
PEA ocupada 213,567 95.5
Hombres 139,419 65.3
Mujeres 74,148 34.7
1/ Datos actualizados al 2011.
2/ Actualizado al 2011 dada la tasa de crecimiento total de la PEA (2005-2010) igual a 2.8%,
2.5% en varones y 3.4% en mujeres.
Fuente: INEI - Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda.
INEI - Proyección de Población - Perú: Estimaciones y Proyecciones de Población, por
Sexo, según Departamento, Provincia y Distrito, 2000-2015.
INEI - Cuadro N° 2: Perú: Tasa de Crecimiento de la Población Económicamente Activa,
por Sexo, según Área Urbana Y Rural, 1970 – 2015.
Elaboración: Propia.
15
Ahora determinamos la muestra en función al distrito de Ayacucho, el cual
cuenta con una población real de 107,083 habitantes 1, entre los cuales se
tiene 53,334 varones y 53,749 mujeres, para lo cual se utilizó la fórmula de
muestreo aleatorio simple para poblaciones infinitas (poblaciones mayores a
30,000 unidades), dando como resultado el valor de 260 personas a
encuestar.
FÓRMULA:
Z 2 PQ
n= , para poblaciones infinitas (≥ a 30,000 unidades)
e2
n: Es el resultado o muestra.
Z=1.96: Es el margen de confiabilidad (expresado en desviación estándar).
P=0.216: Es la probabilidad de que el evento ocurra.
Q=0.784: Es la probabilidad de que el evento no ocurra.
e = 0.05: Es el error de estimación.
RESULTADOS
1
INEI – Proyecciones de Población.
2
Véase Anexo 2, Gráficos 01 y 12.
3
Véase Anexo 2, Gráfico 04.
4
Véase Anexo 2, Gráfico 03.
16
Un contexto más favorable se da en el consumo de mazamorras y dulces
variados, pues se obtiene como resultado que el 53% de la muestra consume
estos productos en un establecimiento comercial, con una frecuencia de
consumo de una vez (25%) y dos veces por semana (23%) 5. Además, la
intención de consumo de los entrevistados es de un 92%, con una capacidad
de gasto de 2.00 y 2.50 Nuevos Soles, incidiendo siempre en que tanto la
atención como el producto sean de calidad.
17
siendo los potenciales los de alto y regular poder adquisitivo,
consideramos que el orden de nuestros consumidores será:
18
Existen establecimientos comerciales con similares productos que
pueden disminuir nuestras ventas del día, entre las cuales mencionamos
los siguientes:
19
presentación serán cuidadas por los personales para evitar posibles
replicas.
20
Se desea ofrecer un ambiente propicio para la tranquilidad y comodidad
de los clientes, respetando sus gustos y preferencias. Para ello, se debe
tener cuidado en los detalles: el local (Ubicada en un lugar Centrito y la
más transitada del distrito de Ayacucho, comodidad y buena
iluminación), el ambiente (como los muebles y la música en función a la
preferencia de los clientes) y los mejores productos de nuestra Región
para el consumo.
CUADRO N° 02
PRECIOS DE PAQUETE PUBLICITARIO
21
Banner publicitario de 1x1.5m S/. 35.00
TOTAL S/. 2,525.00
Fuente: Elaboración Propia.
II.4.2. DISTRIBUCIÓN
II.4.3. VENTAS
¿CÓMO VA A ALCANZARLOS?
22
Lograr fidelidad de los clientes brindándoles un producto de calidad
con atención personalizada en un ambiente moderno.
Brindar presentaciones y promociones llamativas de acuerdo a las
edades de los consumidores.
Crear un establecimiento acogedor e higiénico, donde no solo
acudan a consumir, sino también a compartir y a pasar un momento
relajante, de tranquilidad.
23
DESCRIBA EL PROCESO DE PRODUCCIÓN DEL
PRODUCTO/SERVICIO.
CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA.
24
INICIO
Compra de materia
prima e insumos
Almacenamiento y
refrigeración
Preparación de los
productos
Recepción de
clientes
Recepcionista da
Mesa NO
turno y lleva
Disponible?
cliente a la barra
SI
Cliente Analiza el
menú y hace el
pedido
Espera durante la
elaboración del
producto
Entrega y atención
del pedido
Cliente
NO Atendido?
SI
Cobro y
agradecimiento y
despedida del
cliente
FIN
EQUIPO E INSTALACIONES
25
Nuestros equipos serán nuevos y modernos adquiridos en centros
comerciales de garantía. Los equipos a necesitar se describen en el
siguiente cuadro:
CUADRO N° 03
DESCRIPCIÓN DE ACTIVOS FIJOS
MATERIA PRIMA.
Las materias primas como las frutas serán comprados del mercado
mayorista “Nery García Zárate” dos veces por semana, y casos
excepcionales 3 veces por semana, según la evaluación de la demanda.
A su vez, se contarán con proveedores en diversos centros como para
los vasos donde se requerirá a un proveedor en la ciudad de Lima y para
26
aquellos productos como tortas, empanadas que serán adquiridos por
contrata.
CUADRO N° 04
MANO DE OBRA REQUERIDA
PUESTO Nº TRABAJADORES
Gerente General 1
Tesorero 1
Cocinero 1
Ayudante de cocina 1
Mesero 1
Apoyo y aseo 1
TOTAL 6
Fuente. Elaboración propia
III.2.1. GESTIÓN
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
ACCIONISTAS
GERENTE
GENERAL
27
FUNCIONES ESPECÍFICAS POR PUESTO DE TRABAJO
Funciones a realizar:
Funciones a realizar:
28
Descripción general: Se encuentra a cargo de toda la contabilidad del
negocio, la elaboración de las cuentas del consumo de los clientes, llevar un
control de las ventas, cortesías; así como de la supervisión de los empleados.
Funciones a realizar:
Estados financieros.
Balance General.
Declaración de impuestos.
Revisar las ventas del día.
Pago de nómina.
Inicio y cierre de caja.
Reporte de ventas y mermas.
Funciones a realizar:
Requisición de productos.
Supervisión y recepción de alimentos en compañía del gerente.
Preparación de alimentos y bebidas.
Funciones a realizar:
Funciones a realizar:
29
Entrega del menú.
Toma de orden.
Entrega de productos y cuenta.
Funciones a realizar:
Limpieza de pisos.
Limpieza de mesas y sillas.
Aseo de los equipos y utensilios.
REMUNERACIONES
CUADRO N° 05
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
(En Nuevos Soles)
Nº REMUNERACIÓN
CARGO TRABAJADORE
MENSUAL ANUAL
S
Mano de Obra Directa
Cocinero 1 850.00 10,200.00
Ayudante de cocina 1 550.00 6,600.00
Mesero 1 550.00 6,600.00
Apoyo y aseo 1 550.00 6,600.00
Total MOD 2,500.00 30,000.00
Mano de Obra Indirecta
Gerente General 1 850.00 10,200.00
Tesorero 1 700.00 8,400.00
Total MOI 1,550.00 18,600.00
TOTAL MO 4,050.00 48,600.00
Fuente. Elaboración propia
30
al personal según su experiencia y capacitaciones personales
antes y después de iniciado su labor en nuestra empresa, además
se tomará en cuenta la involucración del personal con la empresa
por medio de las sugerencias o innovaciones que éstos
propongan.
Copia de DNI de cada uno de los socios, la MINUTA y S/. 60.00 por
pago al notario.
7
Con apoyo de la Dirección Mi Empresa del Ministerio de la Producción, la MINUTA se realizará
con asesoramiento gratuito, a su vez, por medio de uno de sus convenios con notaría MEDINA, el
pago será de S/. 60.00.
31
PASO 4. Registro de la empresa en la SUNARP.
Copia simple del DNI del gerente, copia literal registral emitido por la
SUNARP, el contrato de arrendamiento del local comercial y del
recibo de agua o luz del local donde se vaya a ubicar la empresa.
Copia simple d RUC, copia de DNI del gerente y recibo de pago por
derecho de los tres trámites correspondientes (Certificado de
Compatibilidad de Uso, Certificado de Defensa Civil y Licencia de
Funcionamiento) equivalente a S/. 210.00.
32
uno próximos a culminar una carrera de formación profesional y con
el compromiso personal y social de ser parte del sector productivo.
III.3. RIESGOS
CUADRO N° 06
PRINCIPALES RIESGOS QUE ASUMIRÁ LA EMPRESA
CUADRO N° 07
PROGRAMA DE DEPRECIACIONES DE LOS ACTIVOS FIJOS
VALOR
VALOR VIDA RESIDUAL VALOR A DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR
ACTIVOS
INICIAL ÚTIL DEPRECIAR ANUAL ACUMULADA RECUPERADO
(%) (S/.)
EQUIPOS 6,044.00 15 0.15 906.60 5,137.40 342.49 1,712.47 4,331.53
UTENSILIOS
1,121.30 5 0.10 112.13 1,009.17 201.83 1,009.17 112.13
DIVERSOS
MUEBLES 3,540.00 5 0.10 354.00 3,186.00 637.20 3,186.00 354.00
TOTAL 10,705.30 25 0.35 1,372.73 9,332.57 1,181.53 5,907.64 4,797.66
33
Fuente. Elaboración Propia.
CUADRO N° 08
ESTRUCTURA DE INGRESOS POR VENTAS Y DEPRECIACIONES
PRODUCTOS 1 2 3
VENTAS TOTALES 174,960.00 179,858.90 184,894.90
DEPRECIACIÓN 1,181.53 1,181.53 1,181.53
TOTAL 176,141.53 181,040.43 186,076.43
Fuente. Elaboración Propia.
CUADRO N° 09
ESTRUCTURA DE COSTOS EN CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS 0 1 2 3
PRE OPERATIVO 2,385.00 0.00 0.00 0.00
PRODUCCIÓN 0.00 84,684.00 86,051.10 87,172.12
OPERATIVOS 10,060.00 67,112.00 64,322.00 64,322.00
12,445.0 151,796.0 150,373.1 151,494.1
TOTAL 0 0 0 2
Fuente. Elaboración Propia.
CUADRO N° 10
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
RUBROS/AÑOS 1 2 3
VENTAS TOTALES 174,960.00 179,858.90 184,894.90
DEPRECIACIONES 1,181.53 1,181.53 1,181.53
(-) COSTOS DE PRODUCCIÓN -84,684.00 -86,051.10 -87,172.12
UTILIDAD BRUTA 91,457.53 94,989.33 98,904.31
(-) COSTOS OPERATIVOS -67,112.00 -64,322.00 -64,322.00
UTILIDAD OPERATIVA 24,345.53 30,667.33 34,582.31
(-) COSTOS FINANCIEROS -1,994.67 -1,994.67 -1,994.67
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 22,350.86 28,672.66 32,587.64
(-) IMPUESTOS RENTA (30%) -6,705.26 -8,601.80 -9,776.29
UTILIDAD NETA 15,645.60 20,070.86 22,811.35
Fuente. Elaboración Propia.
CUADRO N° 11
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
RUBROS/AÑOS 0 1 2 3
34
1. INGRESOS. 0.00 174,960.00 179,858.90 184,894.90
VENTAS 0.00 174,960.00 179,858.90 184,894.90
RECUPERO DE ACTIVO FIJO 0.00 0.00 0.00 0.00
2. EGRESOS. 13,090.30 158,501.26 158,974.90 161,270.41
INVERSIÓN DE ACTIVO FIJO 10,705.30 0.00 0.00 0.00
COSTOS PRE OPERATIVOS 2,385.00 0.00 0.00 0.00
COSTOS PRODUCCIÓN 0.00 84,684.00 86,051.10 87,172.12
COSTOS OPERATIVOS 0.00 67,112.00 64,322.00 64,322.00
IMPUESTO RENTA 0.00 6,705.26 8,601.80 9,776.29
3. FLUJO ECONÓMICO 13,090.30 16,458.74 20,884.00 23,624.49
PRÉSTAMO CAPITAL 10,000.00 0.00 0.00 0.00
(-)AMORTIZACIÓN 0.00 -3,333.33 -3,333.33 -3,333.33
(-)INTERÉS 0.00 -1,994.67 -1,994.67 -1,994.67
4. FLUJO FINANCIAMIENTO. -3,090.30 11,130.74 15,556.00 18,296.49
Fuente. Elaboración Propia.
Cuadro N° 12
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO DE JUGOS Y PRECIOS
PRECIO (S/.)
CATEGORÍA PRODUCTO 360 ml ó 500 ml ó 700 ml ó
12 oz 16 oz 24 oz
NONI 2.50 4.00 6.00
YACÓN Y SANKI 2.50 4.00 6.00
JUGOS MEDICINALES AGUAYMANTO Y YACÓN 2.50 4.00 6.00
MARACUYÁ Y NONI 2.50 4.00 6.00
TUNA Y YACÓN 2.50 4.00 6.00
PAPAYA 2.50 4.00 6.00
PIÑA 2.50 4.00 6.00
FRESA 2.50 4.00 6.00
JUGOS BÁSICOS NARANJA 2.50 4.00 6.00
TUNA 2.50 4.00 6.00
MANGO 2.50 4.00 6.00
GUANÁBANA 2.50 4.00 6.00
35
LÚCUMA CON PLÁTANO 3.00 4.50 6.50
MANGO, DURAZNO, NARANJA 3.00 4.50 6.50
NARANJA, PIÑA Y DURAZNO 3.00 4.50 6.50
FRESA, PAPAYA Y NONI 3.00 4.50 6.50
PAPAYA CON PIÑA 3.00 4.50 6.50
PAPAYA, YACÓN Y NARANJA 3.00 4.50 6.50
SANKI, GRANADILLA Y MANGO 3.00 4.50 6.50
CHIRIMOYA Y MANGO 3.00 4.50 6.50
CHIRIMOYA Y PIÑA 3.00 4.50 6.50
JUGOS SURTIDOS TUNA Y GRANADILLA 3.00 4.50 6.50
GRANADILLA, MANGO Y TUNA 3.00 4.50 6.50
GRANADILLA, NARANJA Y MANZANA 3.00 4.50 6.50
MANGO, GRANADILLA Y NONI 3.00 4.50 6.50
GUANÁBANA Y GRANADILLA 3.00 4.50 6.50
MANGO, DURAZNO Y PLÁTANO 3.00 4.50 6.50
SURTIDO (Zanahoria, piña, manzana, 3.00 4.50 6.50
betarraga, papaya, plátano)
ESPECIAL (Leche, huevo batido, 3.00 4.50 6.50
zanahoria, piña, manzana)
GRANADILLA 3.00 4.50 6.50
MARACUYÁ 3.00 4.50 6.50
PIÑA 3.00 4.50 6.50
JUGOS FROZEN
MANGO 3.00 4.50 6.50
AGUAYMANTO 3.00 4.50 6.50
GUANÁBANA CON GRANADILLA 3.00 4.50 6.50
LÚCUMA CON LECHE 3.00 4.50 6.50
MANGO, LÚCUMA Y LECHE 3.00 4.50 6.50
FRESA, PLÁTANO Y LECHE 3.00 4.50 6.50
BATIDOS
LÚCUMA, FRESA, GRANADILLA Y LECHE 3.00 4.50 6.50
MANGO CON LECHE 3.00 4.50 6.50
CHIRIMOYA CON LECHE 3.00 4.50 6.50
MARACUYÁ 2.00 3.00 4.00
CREMOLADAS
TUNA 2.00 3.00 4.00
LÚCUMA 2.00 3.00 4.00
CHIRIMOYA 2.00 3.00 4.00
GUANÁBANA 2.00 3.00 4.00
Fuente. Elaboración propia
CUADRO N° 13
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO DE MAZAMORRAS Y PRECIOS
36
DE CALABAZA O CCAHUINCA 2.50
DE NÍSPERO 2.50
DE DURAZNO 2.50
LLIPTA 2.50
MORADA 2.50
Fuente. Elaboración propia
CUADRO N° 14
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO DE BEBIDAS CALIENTES/INFUSIONES Y PRECIOS
CUADRO N° 15
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO DE ACOMPAÑAMIENTO Y PRECIOS
CARNE 3.00
EMPANADAS POLLO 3.00
QUESO 3.00
DE MANZANA 2.00
PIES
DE LIMÓN 2.00
DULCE 1.50
HUMITA
SALADA 1.50
Fuente. Elaboración propia
37
Dado la descripción de los productos que nuestra empresa ofrecerá, en el
cuadro siguiente, calculamos el pronóstico de ventas anual proyectada a
tres años.
CUADRO N° 16
PRONÓSTICO DE VOLUMEN DE VENTAS ANUALES
(En unidades)
AÑOS
SERVICIO
1 2 3
JUGOS BÁSICOS 5,400 5,551 5,707
JUGOS SURTIDOS 9,000 9,252 9,511
JUGOS FROZEN 2,880 2,961 3,044
BATIDOS 3,600 3,701 3,804
CREMOLADAS 5,400 5,551 5,707
14,40 14,80 15,21
MAZAMORRAS 0 3 8
BEBIDAS CALIENTES/INFUSIONES 5,400 5,551 5,707
EMPANADAS 3,600 3,701 3,804
PIES 3,600 3,701 3,804
HUMITAS 3,600 3,701 3,804
Fuente. Elaboración Propia.
Nota. Tasa de crecimiento de la PEA = 0.028
Cuadro N° 17
PRONÓSTICO DE INGRESOS TOTALES ANUALES
(En Nuevos Soles)
AÑOS
SERVICIO
1 2 3
JUGOS BÁSICOS 21,600.00 22,204.80 22,826.50
JUGOS SURTIDOS 40,500.00 41,634.00 42,799.80
JUGOS FROZEN 12,960.00 13,322.90 13,695.90
BATIDOS 16,200.00 16,653.60 17,119.90
CREMOLADAS 16,200.00 16,653.60 17,119.90
MAZAMORRAS 36,000.00 37,008.00 38,044.20
BEBIDAS CALIENTES/INFUSIONES 8,100.00 8,326.80 8,560.00
EMPANADAS 10,800.00 11,102.40 11,413.30
PIES 7,200.00 7,401.60 7,608.80
HUMITAS 5,400.00 5,551.20 5,706.60
174,960.0
TOTAL 0 179,858.90 184,894.90
Fuente. Elaboración Propia.
Nota. Tasa de crecimiento de la PEA = 0.028
38
VALOR ACTUAL NETO (VAN):
VANF=22,532.14
T 1=485 %
T 2=490 %
VAN 1=26
VAN 2=−15
TIR=385 %
B/C=7.9
La relación nos da como resultado que 7.9 es mayor a 1, por tanto, el plan
de negocio resulta rentable.
A. FINANCIAMIENTO NECESARIO
39
CUADRO N° 18
ESTRUCTURA DE CAPITAL
(En Nuevos Soles)
40
Licencias de funcionamiento 300.00
Desarrollo de productos 150.00
Ambientación de local 1,500.00
Capacitación de personal 80.00
Gastos Diversos 80.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 159,341.00
INVERSIÓN TOTAL NECESARIA 169,516.83
Fuente. Elaboración propia.
Cuadro N° 19
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FUENTE
RUBROS
PROPIO PRÉSTAMO
1. INVERSIÓN FIJA
A. Bs. Físicos
- Refrigeradora 899.00
- Extractora 130.00
- Exprimidora 50.00
- Licuadora 139.00
- Herbidor 59.00
- Selladora de vasos 1,260.00
- Exhibidor caliente 550.00
- Televisor 1,399.00
- Computadora 899.00
- Cocina INRESA 429.00
- Horno Microondas 230.00
- Utensilios Diversos 1,121.30
- Muebles 1,705.30 1,834.70
B. Bs. Intangibles
- Gastos de constitución 275.00
- Licencias de funcionamiento 300.00
- Investigación y estudios 150.00
- Capacitación de personal 80.00
- Ambientación del local 1,500.00
- Gastos diversos 80.00
2. CAPITAL DE TRABAJO
- Alquiler de local 3,300.00
- Garantías por alquiler de local 6,600.00
- Campaña promocional 850.00
INVERSIÓN TOTAL DEL PRESUPUESTO 13,840.30 10,000.00
Fuente. Elaboración Propia.
41
No se necesitará capital de riesgo por lo menos dentro de los tres
primeros años.
42
ANEXOS
43
CUADRO 20
COMPONENTES MÁS IMPORTANTES Y PROPIEDADES MEDICINALES DE LOS INSUMOS
COMPONENTES MÁS
INSUMO PROPIEDADES MEDICINALES
IMPORTANTES
Trastornos digestivos, estrés, depresión,
Vitamina (A, B Y C), calcio, hierro,
Naranja. depurativo, desinfectante, microbicida,
fosforo, magnesio.
problemas respiratorios.
Bueno para el estreñimiento, activadora
Papaína, vitamina (A y C), potasio, de los jugos pancreáticos, cicatrizante,
Papaya.
magnesio, fibra, acido fólico. ayuda a digerir proteínas y grasas,
inflamación de hígado y riñón.
Previene el estreñimiento, normaliza la
Rico en fibra, vitamina (C, B6, B12,
Piña. flora intestinal, evita la obesidad,
A, E, K) y minerales.
depurativo, diurético, antioxidante.
Incrementa el nivel de hemoglobina,
Hierro, vitamina (B3, B1, C), fibra, antidepresivo, reduce el colesterol y
Lúcuma.
caroteno, fósforo. triglicéridos, aumenta la eficiencia del
sistema inmunológico.
Vitamina (A, C, K), fosforo, hierro,
Granadilla.
calcio.
Mango. Vitamina (A, C, B1, B2, B5).
Pectina, aminoácidos, azúcares, Antiinflamatoria del aparato digestivo,
Manzana.
fibras, vitamina (A y C) diurético, depurativa, anticatarral, laxante.
Vitamina C, acido fólico, fibra Ayuda contra enfermedades cardiacas y
Betarraga.
soluble e insoluble, hierro. anemia.
Rica en caroteno beta que se Antioxidante, buena para la vista, anti
Zanahoria. convierte en vitamina A, fibra, cancerígena, cicatrizante intestinal,
azúcar. diurética, astringente.
Antioxidante, cicatrizante,
Alcaloide (xeronina), oligosacáridos,
antiinflamatorio, desintoxicante,
flavonoides, enzimas
antiséptico, neutralizador de oxalato de
Noni. (proxeroninasa), vitamina
calcio (elimina piedras en el riñón), da más
(B1,B6,B2), proteína, fibra, fósforo,
energía física y mental, antidepresivo,
magnesio
analgésico, antivirus.
Previene cáncer del estomago, colon,
Rica en vitamina (C, A, B) calcio, intestino; cura cataratas oculares; gran
Aguaymanto.
fosforo, hierro. calcificador, purifica la sangre, disminuye
la albumina de los riñones
Re hidratador, antioxidante, suprime el
Contiene altas cantidades de calcio, apetito (dieta), limpia el hígado, regula el
Sanki.
potasio, vitamina C. colesterol, controla el gastritis, evita el
estreñimiento.
44
Aminoácidos; acido oleico, palmítico Mejora síntomas reuma (diurético),
Ccahuinca. y silícico; vitamina (A,B), minerales, artritis, inflamación, las pepas fortalecen
fibra el cerebro, depurativo.
Tuna. Calcio, magnesio, sodio. Afrodisiaco, diurético.
Cedrón. Estreñimiento, calma la ansiedad.
Valeriana. elimina el estrés y ansiedad, relajante,
trastornos nerviosos, alcoholismo,
hinchazones intestinales
Paico. Antiparasitaria, cólicos estomacales,
Taninos, limonino, ascaridol,
resfríos, espasmo, hemorroide, pulmonía,
alcanfor, peptinas, sales minerales.
gastritis, inflación de vías urinarias, etc.
Acido salisálico (aspinina), vitamina Antiinflamatoria estomacal, cólico,
Manzanilla.
C reumatismo.
Hoja de Coca. Vitaminas(A, E, B3, B2, B1, C), calcio, Metaboliza grasas, glúcidos y
fosforo, hierro, sodio, potasio y carbohidratos; evita la formación de caries
alcaloides. dental; diurética, digestivo.
Regula la presión alta, regenera el tejido
conectivo y así promueve la formación de
Maíz Morado. Antocianinas. colágeno, reduce colesterol, obesidad,
diabetes, estabiliza y protege la
capilaridad de las arterias.
Vitamina C, proteína, fibra, calcio, Laxante, diurético, antiespasmódico,
Sauco.
fosforo, hierro. afecciones de boca y garganta.
fructosa, glucosa, sacarosa, maltosa, Antioxidante, cicatrizante, previene
Miel de
aminoácidos, vitaminas, calcio infecciones, fuente de energía rápida,
Abeja.
cobre, hierro. alivia resfríos, antiviral.
Reduce la glucosa en la sangre (diabetes) ,
Steviosida, proteínas, fibra, hierro,
baja la presión alta, bactericida, evita la
Stevia. fosforo, calcio, potasio, zinc,
acidez estomacal, ayuda en la producción
vitamina (A,C)
de insulina.
Huevo. Proteína (ovoalbúmina),
Interviene en la salud visual, previene la
vitaminas(B12, B1, B2, B3, A, D, E),
ceguera.
fosforo, potasio, ,magnesio
Fuente. Elaboración Propia.
45
9%
Si No
91%
17% 17%
6%
No me gusta
Prefiero Otras Bebidas
El precio es muy alto
No me satisface
28% Otro
33%
Del 9% de los entrevistados que dijeron que no consumen jugos preparados con
frutos orgánicos, el 33% manifestó que no los consume porque los precios son
muy altos, el 28% manifestó que los jugos no satisfacen sus necesidades,
primordialmente su sed. Estos dos aspectos son muy relevantes puesto que
comentarios durante la encuesta indicaban que mayormente consumen otras
bebidas y que los jugos solamente son consumidos según lo detallado en la
pregunta 3.
46
3% 2% 11%
9%
El 48% de los encuestados manifestó que consumen jugos por consumir algo
sano que mejore su dieta, en segundo aspecto los consumen por antojo; además,
un 11% manifestó que los consumen porque son agradables y presentan mucha
variedad.
4%
31%
42%
En el mercado
En un establecimiento comercial
Al paso
En casa
23%
Los encuestados dan como resultado que el 42% de ellos consume este producto
en los mercados de abastos, un 31% en sitios al paso y sólo un 23% en
establecimientos comerciales, determinándose así una característica en contra de
nuestras expectativas y algo en lo que tendremos que trabajar esmeradamente
para conseguir que nuestra calidad de atención y otros aspectos como el
marketing atraigan a un mayor público.
47
14% 3% 16%
13%
Diario
Interdiario
Dos veces por semana
Una vez a la semana
Dos veces por mes
Una vez al mes
26%
28%
19% 3% 22%
Novedoso
Por curiosidad
Atención personalizada
Por la variedad
19% Precios bajos
21%
Otra
17%
Los resultados demuestran una caracterización similar para cualquier caso, por
tanto, se deberá tener en cuenta cada detalle consultado en la pregunta.
48
8%
Si No
92%
14% 1%1%
40%
1.50 a 3 soles
3 a 4 soles
4 a 5 soles
5 a 6 soles
mas de 6 soles
45%
49
12% 18%
4%
Tortas
Empanadas
20% Dulces de la región
20% Sandwiches
Diversas bebidas
Otros
25%
11%
11%
45%
Rápida
Personalizada
Con Calidad
Higiénica
33%
50
23%
23% 5%
Exótica
Moderna
Rústica
Otra
49%
9%
Si No
91%
51
17% 6% 33%
No me gusta
Prefiero otros dulces
Son muy dulces
Otro
44%
22% 2% 2% 14%
Por la variedad
Antojo
Costumbre
Comer algo dulce
7% Por el precio
Otro
53%
52
14% 2%
31%
En el mercado
En un establecimiento comercial
Al paso
En casa
53%
22% 1% 10%
19%
Diario
Interdiario
Dos veces por semana
Una vez a la semana
Dos veces por mes
Una vez al mes
23%
24%
53
12% 3% 22%
Novedoso
Por curiosidad
26% Atención personalizada
Por la variedad
Precios bajos
21% Otra
16%
8%
Si No
92%
GRÁFICO 19. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por estos productos de
carácter innovador?
54
19% 4%
32%
45%
23% 1% 16%
11%
Tortas
Empanadas
Dulces típicos
Sandwiches
Diversas bebidas
Otros
18%
31%
55
14%
12%
41%
Rápida
Personalizada
Con Calidad
higiénica
33%
15%
24% 4%
Exótica
Moderna
Rústica
Otra
57%
56