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Inicie Su Negocio
Guía para la Elaboración del Plan de
Negocios
(Basada en Guía del Programa Banca EmprendES)
Introducción
Como parte del Proceso de Formación Emprendedora Banca EmprendES, llevado a cabo con el
auspicio de BANDESAL a través de su Centro de Formación y CENTROMYPE, las personas
participantes serán asesoradas en la elaboración de su Plan de Negocios como parte del Módulo
Inicie Su Negocio.
En ese sentido y para contar al final del proceso con un documento que sea útil para que las y los
emprendedores puedan gestionar financiamiento para el desarrollo de sus proyectos, se ha
preparado la presente Guía que presenta en esencia el contenido y descripciones de los apartados
de la “Guía para la Presentación de Planes de Negocios” del Programa Banca EmprendES , a la cual
se le han incorporado ejemplos detallados por cada apartado para que las y los participantes del
proceso de formación puedan comprender claramente lo que se espera en cada acápite.
Para una mejor ubicación en el documento, los textos en color negro con títulos azul claro son los
textos originales de la Guía para la Presentación de Planes de Negocios del Programa Banca
Emprendes, y los textos en azul son los ejemplos incorporados para efectos del proceso de
capacitación y elaboración del Plan.
Las personas participantes serán apoyadas en el proceso por la Facilitadora durante 4 jornadas
completas de 8 horas para ir completando cada sección del Plan de Negocios y posteriormente
contarán con asesoría personalizada para verificar la idoneidad del contenido del plan y hacer
ajustes mínimos en caso de ser necesario.
Presentación de la Guía para la Elaboración de Planes de Negocios
El plan de negocios debe definir con claridad el proyecto propuesto y la empresa, las inversiones a
realizar así como los mercados metas y todos los indicadores financieros respectivos. En el plan de
negocios se identifican claramente los objetivos de la empresa, las rutas a seguir para alcanzar los
objetivos, el capital necesario, las fuentes de fondeo, los obstáculos que se enfrentarán en el
camino, las herramientas que utilizará la persona emprendedora para superar los obstáculos y los
mecanismos para medir el avance del proceso. Los objetivos del plan de negocios son los
siguientes:
▪ Clarificar la idea del negocio y enfocar los esfuerzos en las actividades importantes.
▪ Realizar una comparación de la competencia, para definir una estrategia viable.
▪ Hacer proyecciones de inversión, ingresos y gastos lo más cercanas a la realidad.
▪ Hacer realidad la idea del negocio.
Para la presentación de las propuestas se deberá seguir la siguiente guía básica que será la
referencia para evaluar los planes de negocios: Se debe incluir como anexo un archivo en Excel,
con el cual se podrán realizar las proyecciones financieras y los indicadores solicitados en la última
parte de este formulario.
(Portada, diseño libre, ejemplo)
PLAN DE NEGOCIOS
Proyecto:
BIORREFINERIA SALVADOREÑA
Datos financieros:
Se tiene una proyección estimada de capital de trabajo para el primer año de aproximadamente $
39,000.00 con una VAN= $115,237.02 y una TIR= 103%, También se estima una recuperación de la
inversión inicial a los 12.79 meses de fundada la empresa y un ROI=80%
Personal Natural
Juan Alberto Juárez Rosales estudió Ingeniería Industrial en la Universidad Francisco Gavidia y
desde mucho antes de su graduación ha trabajado e investigado sobre la obtención de
combustible a partir del plástico.
La experiencia profesional y empresarial de las principales personas socias proviene del área de la
Producción, almacenamiento, despacho de productos ya que todos se tienen entre 3 años de
experiencia como Coordinador de Operaciones en CBC El Salvador.
➢ Es un área industrial
➢ Mano de obra cercana
➢ Fuentes de agua potable
➢ Vías de acceso vehicular rápidas
➢ Disponibilidad de servicio de electricidad e internet
Cantón Campana, Carretera hacia Acajutla, Sonsonate
F O D A
Fortalezas Oportunidades Debilidades Amenazas
1. Bajo capital
1. Mejora al inicial para
medio invertir.
ambiente. 1. Competencia
1. Elaboración de 2. Producción de grande.
2. Buena Calidad combustible a
combustible a 2. Mala
en el partir del
partir de plástico aceptación del
combustible plástico en el
reciclado. producto.
obtenido. país es
2. Crecimiento del insuficiente. 3. Aumento de la
3. Generación de
mercado por la inflación; lo cual
empleos en 3. Producción de
demanda del encarece la
área rural. combustible a
combustible. materia prima,
4. Propiedad partir del
3. Oportunidad de insumos, equipo
sobre plástico en el
innovar en los y herramientas.
formulaciones. país es
productos. desconocida. 4. Producción menor
5. Un combustible a la esperada.
renovable. 4. Planta instala
insuficiente para
cubrir demanda
Visión
“Ser una empresa innovadora y ampliamente reconocida en el mercado de biodiesel nacional por
la calidad, experiencia procesamiento y transformación de desechos plásticos. Siendo una
empresa de liderazgo regional por su inferencia directa en el ámbito investigativo académico y
social. Comprometida en la calidad humana y con el desarrollo sustentable del país”.
Valores
Eficiencia en la realización de nuestro trabajo, un rendimiento al más alto grado de competencia y
una orientación a resultados.
Flexibilidad y simplicidad para no perder una sola oportunidad en el mercado.
Innovación y en proceso mediante la búsqueda de una diferenciación basado en la metodología
de la mejora continua.
Solidaridad cooperación con confianza y transparencia.
Implicación, compromiso y responsabilidad, para un liderazgo eficaz en la gestión de las personas.
Objetivos
Objetivo General:
Crear una alternativa a la demanda de hidrocarburos en El Salvador
Objetivos Específicos
a) Utilizar un desecho como es la bolsa plástica que hasta la fecha no se le encuentra uso.
b) Utilizar un desecho orgánico como es la estopa de coco para generar una fuente de calor
2. Análisis de la Industria
Los productos sustitutos de nuestro producto son los combustibles vendidos en gasolinera
comunes como TEXACO, ALBA, PUMA entre otras.
El combustible proveniente del plástico tiene propiedades muy semejantes a las del
combustible proveniente de petróleo, ya que ambos tienen como denominador común el
petróleo crudo, por lo que el Biodiesel tiene que cumplir con ciertas características, para su
consumo y dentro de las más sobresalientes tenemos, la capacidad calorífica la cual debe
aproximar las 10,100 kcal/kg de según el método ASTM D4809-13 y un contenido de máximo
de azufre de 15mg/kg según el reglamento RTCA 75 02 43 07, pero cabe destacar que el Sr.
Carlos Monreal Pdte. De la Compañía Española Plastic Energi, dice que el combustible
proveniente del plástico es bajo en azufre y de alto cetano, por lo que es evidente la
aceptación de este combustible en otros países del primer mundo, ya que representa una
alternativa frente a los altos precios que los hidrocarburos a nivel internacional.
Las empresas con las que se espera competir son las gasolineras nacionales como son: UNO,
TEXACO, ALBA y PUMA. Que se pudiera catalogar como las principales competencia a nivel
local en el departamento de Sonsonate como a nivel nacional, sin embargo se espera tener
una ventaja sobre dichas empresas ya que todas ellas dependen del mercado exterior al
exportar el 100% de sus productos.
Los clientes que se han buscado son las empresas dedicadas al transporte. Por ejemplo:
empresas con flota de buses colectivos o camiones distribuidores de productos. También se
pretende llegar a empresas que poseen calderas a base de combustible diésel.
Materia prima e
No. Proveedor Precios Forma de pago Acuerdos
Insumos
Ninguno por ahora
Recicladora
1 Plástico $ 3.00 el quintal Contado por falta de
El Coco
presupuesto.
Ninguno por ahora
Recicladora
2 Plástico $ 3.00 el quintal Contado por falta de
Ramírez
presupuesto.
Ninguno por ahora
Recicladora
3 Plástico $3.00 el quintal Contado por falta de
La promesal
presupuesto.
3. Análisis de Mercado
Empresas dedicadas al rubro del transporte, el problema indica que estas empresas están en
completa dependencia de los altos y bajos en los precios del combustible. Para nuestro proyecto
de biorefinería tenemos identificado completamente nuestro público objetivo el cual manifiesta su
interés por adquirir dicho combustible
El segmento de mercado inicial a la que la empresa brindara sus servicios: Son las empresas de
transporte colectivo porque poseen flota de buses, empresas que poseen flota de camiones de
entrega de productos y también las empresas que tienen calderas como fuente de calor el
diésel. Se espera obtener una aceptación favorable del petrodiesel ya que nosotros les
brindaremos a nuestros clientes un producto
de buena calidad a un precio mucho más
accesible que el de la competencia.
3.2 Tamaño del mercado objetivo:
El tamaño del mercado para hidrocarburos en El Salvador pasó de ser de US$ 782.2 millones a US$
832.0 millones, teniendo como tasa de crecimientos un aumento de 6.4%, debido principalmente
al aumento de los precios del petróleo. (Fuente: Informe de Comercio Exterior de El Salvador,
enero 2017).
3.3 Métricas
4. Plan de mercadeo
Charlas y capacitaciones: Se dará la información que el cliente necesita saber sobre la empresa
y el producto a través de charlas y capacitaciones, donde daremos a los clientes información
como: ventajas de utilizar nuestro producto, lugar donde está ubicada la empresa y el medio
por el cual será entregado el producto, todo esto se verá reflejado en un brochure que
contendrá toda la información.
4.3. Definición de precios de venta:
Para tal efecto se presenta el precio basados en el comunicado del presente mes de Marzo de
la Dirección de Hidrocarburos y Minas de El Salvador.
Precio de la Utilidad
Producto Costo unitario Mi precio
competencia proyectada
Galón de Diesel $ 1.0 $ 2.86 $ 2.00 100%
Precio de la Utilidad
Producto Costo unitario Mi precio
competencia proyectada
Galón de 98%
$ 1.12 $ 3.0 $ 2.10
Queroseno
NOMBRE DIESEL
NOMBRE QUEROSENO
4.6 Plaza
Estructura Organizativa:
Equipo de trabajo:
Descripción
Función
principal del Administrar los recursos del negocio.
cargo:
● Comprar / negociar a mejores precios.
● Controlar las existencias de materia prima y de
artículos necesarios para la venta.
● Controlar el dinero que ingresa.
● Controlar el dinero que sale en concepto de compras y
Gestionar toda
de pagos por operaciones del negocio.
tarea
● Hacer pagos de alquiler, servicios y del personal.
administrativa
● Llevar registros de ingresos y egresos.
Nombre del cargo: ● Realizar visitas para hacer contactos estratégicos para
Gerente General, el negocio.
ejecutado por el ● Representar al negocio en las actividades que sean
propietario. necesarias.
● Sobre elaboración del producto o servicio.
● Operaciones básicas de matemáticas (dependiendo del
rubro).
● Buenas prácticas, según rubro del negocio.
● Normas, según rubro de negocios.
Conocimientos: ● Compras.
● Atención y Servicio al Cliente.
● Trabajo en Equipo.
● Liderazgo.
● Negociación.
● Comercialización
Sueldo mensual $ 400.00 incluye prestaciones de ley.
Descripción
Función
principal del Elaborar los productos o/y servicios del negocio.
cargo:
● Elaborar los productos y/o servicios según
procedimientos establecidos.
● Colaborar con el control de las materias primas e
insumos.
● Mantener el orden y aseo en el área de producción.
Tareas ● Usar todo el equipo de protección necesario.
● Empacar los productos según procedimientos
establecidos.
● Almacenar los productos según procedimientos
Nombre del cargo:
establecidos.
Gerente de
● Despacho de producto terminado
Producción
● Sobre elaboración del producto o servicio.
● Operaciones básicas de matemáticas (dependiendo del
rubro).
● Normas de Salud y Seguridad Ocupacional
● Buenas prácticas, según rubro del negocio.
● Normas, según rubro de negocios.
Conocimientos :
● Compras.
● Atención y Servicio al Cliente.
● Trabajo en Equipo.
● Liderazgo.
● Negociación.
● Comercialización
Sueldo mensual $ 400.00 incluye prestaciones de ley.
Descripción
Función
principal del Vender los productos y/o servicios del negocio.
cargo:
● Entregar a los consumidores el producto y/o servicio
de acuerdo a los procedimientos establecidos y al
precio establecido.
● Trasladar a la administración las sugerencias e
Tareas: inquietudes de los clientes..
● Colaborar con el control de las materias primas e
insumos.
Nombre del cargo: ● Mantener el orden y aseo en el área de producción.
Operarios ● Usar todo el equipo de protección necesario.
● Básicas sobre elaboración del producto o servicio.
● Operaciones básicas de matemáticas (dependiendo del
rubro).
Conocimientos ● Normas, según rubro de negocios.
(dependiendo ● Compras.
del rubro del ● Atención y Servicio al Cliente.
negocio): ● Trabajo en Equipo.
● Liderazgo.
● Negociación.
● Comercialización
Sueldo mensual $ 300.00 incluye prestaciones de ley.
6. Operaciones del negocio
B. Carga al Reactor Primario: En este punto se procederá a comprimir y cargar los 2500 Kg,
que es la capacidad del reactor.
D. Conversión gases pesado a gases combustibles: En esta etapa los gases pesados son
sometidos a estrés térmico, lo cual permite que se conviertan en gases más livianos
(hidrocarburos)
E. Condensación: En esta etapa se revierte el proceso de gaseoso a líquido cuyo objetivo
es la obtención de los hidrocarburos en forma líquida.
H. Decantador: Este proceso se logra mediante la gravedad ya que este permite que si existe
presencia de agua esta se precipite al fondo y así poder eliminarla.
I. Filtrado de Combustible: Este proceso será de manera mecánica, en el cual se pasará por
macro filtros para eliminar las impurezas de mayor diámetro y luego pasará por filtros de 30
micras para eliminar las impurezas de diámetro inferior.
J. Trasvase a tanques de producto terminado: Una vez filtrado el combustible será trasvasado
a tanques identificados como producto terminado.
Se parametrizara el proceso de producción, desde la compra de materia prima hasta la entrega del
producto terminado para garantizar, la calidad del combustible.
Recolección de bolsa plástica: para la compra de bolsa plástica se validará que esta no contenga
un alto porcentaje de agua y así de esta manera reducir el contenido de agua desde el inicio del
proceso de producción.
Carga de Reactor Primario: para la carga del reactor se establece una carga de 38.5 qq y asi poder
estandarizar los tiempos de producción.
Descripción
Vida útil Cantidad Precio Total
(Nombre/Modelo)*
$4000.0
5 años
Horno Tanque Reactor Principal 1 0 $4000.00
Horno Tanque Reactor Secundario 5 años 1 $3000.0 $3000.0
$1500.0
5 años
Sistema de Condensación 1 0 $1500.00
5 años $1000.0
Sistema de Licuefacción 1 0 $1000.00
Tanque Mezclador 5 años 1 $1500.0 $1500.0
Tanque de decantación 5 años 3 $700 $700.00
Motobomba 3 HP 5 años 2 $500 $500.00
Sistema de Filtrado 5 años 1 $1000 $1000.00
5 años $1000.0
Tanques de Almacenamiento PT 3 0 $1000.00
$14200.00
$
Total equipo y herramienta: 18,000.00
*Los precios se basan en estimaciones de costo de materiales y mano de obra ya que la línea de
producción es diseno del equipo emprendedor.
En este apartado se detallan los principales rubros a considerar para las estimaciones respectivas,
y las cuentas incluidas en los formatos sugeridos son de carácter indicativo, las cuales pueden
ampliarse o resumirse, de acuerdo a criterios técnicos considerados por la persona o equipo
formulador del plan.
De igual manera, para cada rubro se deben establecer los supuestos que soportan cada una de las
proyecciones planteadas.
A continuación se presenta la proyección para los próximos cinco años (mensualmente para el
primer año y anual para los cuatro años siguientes).
7.4 Estado de resultados proyectado:
En el presente cuadro se detalla las proyecciones de los ingresos por ventas, los costos
directos (costo de las ventas) y costos indirectos, tales como: gastos administrativos, gastos de
venta, gastos financieros, impuestos, así como las utilidades netas de la empresa.
Proyecciones para los siguientes cinco años, realizando proyección mensual para el primer
año y anual para los siguientes cuatro años.
7.5 Balances proyectados:
A continuación se presenta las proyecciones para los siguientes cinco años, realizando
proyección mensual para el primer año y anual para los siguientes cuatro años.
La garantia sera de tipo solidaria, cabe mencionar que el equipo emprendedor fue acreedor del
premio innovaemprende 2017 con el cual se cuenta con un capital propio de inversión de
$14,000.00 anidado a la solicitud del presente crédito.
9. Varios
Para casos de conformación de grupo económico, juntas directivas y accionistas, se podrán utilizar los formatos ya
establecidos en el Fondo de Desarrollo Económico.
10. Anexos