Título del proyecto

Estudiantes:

UNIVERSIDAD DEL VALLE

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
SANTIAGO DE CALI
2019
 Título del proyecto

Estudiante:

TRABAJO FINAL PARA LA ASIGNATURA: CREACIÓN DE EMPRESA

JULIO MUÑOZ CASTRO

Docente

UNIVERSIDAD DEL VALLE

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
SANTIAGO DE CALI
2020
 Contenido
RESUMEN EJECUTIVO........................................................................................................................................6
1. MODELO DE NEGOCIO................................................................................................................................6
1.1. Descripción de la Idea de Negocio...........................................................................................................6
1.2. Construcción del Modelo de Negocio......................................................................................................6
1.2.1. Segmento de Cliente.........................................................................................................................6
1.2.2. Propuesta de Valor...........................................................................................................................7
1.2.3. Canales.............................................................................................................................................7
1.2.4. Relación con el Cliente.....................................................................................................................7
1.2.5. Actividades Clave.............................................................................................................................8
1.2.6. Recursos Clave.................................................................................................................................8
1.2.7. Asociaciones Clave..........................................................................................................................8
1.2.8. Costos...............................................................................................................................................9
1.2.9. Ingresos............................................................................................................................................9
2. ANÁLISIS DE ENTORNOS.........................................................................................................................10
2.1. Entorno Social........................................................................................................................................10
2.2. Entorno Económico................................................................................................................................10
2.3. Entorno Demográfico.............................................................................................................................10
2.4. Entorno Cultural.....................................................................................................................................10
2.5. Entorno Tecnológico..............................................................................................................................10
2.6. Entorno Ambiental.................................................................................................................................10
3. ANÁLISIS DEL SECTOR.............................................................................................................................10
3.1. Análisis de la estructura del sector.........................................................................................................10
3.1.1. Cinco Fuerzas de Porter..................................................................................................................10
3.2. Análisis del ambiente competitivo..........................................................................................................10
3.2.1. Diamante competitivo....................................................................................................................10
4. ESTUDIO DE MERCADO............................................................................................................................10
4.1. Tendencias de mercado..........................................................................................................................10
4.2. Mercado Potencial y Objetivo –Oportunidades del Mercado.................................................................10
4.3. Benchmarking comparativo....................................................................................................................10
4.3.1. Organizaciones a comparar.............................................................................................................10
4.3.2. Perfil competitivo...........................................................................................................................10
4.3.3. Radares de comparación.................................................................................................................10
4.4. Producto y Servicio................................................................................................................................10
4.4.1. Descripción y caracterización del Portafolio de Producto y Servicio.............................................10
 4.5. Estrategias de mercado...........................................................................................................................11
4.5.1. Estrategias de producto...................................................................................................................11
4.5.2. Estrategias de Precio.......................................................................................................................11
4.5.3. Estrategias de Venta.......................................................................................................................11
4.5.4. Estrategias de Promoción...............................................................................................................11
5. ESTUDIO TÉCNICO....................................................................................................................................11
5.1. Proceso productivo o servuctivo.............................................................................................................11
5.2. Relación de maquinaria y equipo..........................................................................................................12
5.3. Infraestructura........................................................................................................................................13
5.4. Ubicación...............................................................................................................................................13
5.5. Planta Física...........................................................................................................................................13
5.6. Emisiones y residuos..............................................................................................................................13
6. ESTUDIO ADMINISTRATIVO-ORGANIZACIONAL...............................................................................13
6.1. Aspectos estratégicos.............................................................................................................................14
6.1.1. Misión............................................................................................................................................14
6.1.2. Visión.............................................................................................................................................14
6.1.3. Valores...........................................................................................................................................14
6.2. Factor Humano.......................................................................................................................................14
6.2.1. Grupo empresarial..........................................................................................................................14
6.2.2. Organigrama de la empresa............................................................................................................14
6.2.3. Descripción y perfiles de cargos.....................................................................................................14
6.2.4. Organizaciones de apoyo para el proyecto.....................................................................................15
6.2.5. Figura jurídica................................................................................................................................15
7. ESTUDIO ECONÓMICO Y ESTUDIO FINANCIERO...............................................................................15
7.1. Inversión y financiación.........................................................................................................................15
7.2. Cálculo de los costos variables...............................................................................................................17
7.3. Cálculo de los costos fijos......................................................................................................................18
7.4. Precio de venta del producto o servicio..................................................................................................19
7.5. Margen de contribución..........................................................................................................................20
7.6. Proyección de ventas para el primer año de operación...........................................................................20
7.7. Pronostico de ventas...............................................................................................................................21
7.8. Depreciaciones a cinco años...................................................................................................................22
7.9. Servicio de la deuda...............................................................................................................................22
7.10. Cronograma de implementación.........................................................................................................23
 7.11. Resumen flujo de caja........................................................................................................................24
7.12. PyG....................................................................................................................................................25
7.13. Indicadores Financieros......................................................................................................................26
8. ESTUDIO JURÍDICO LEGAL......................................................................................................................26
9. ANÁLISIS DE RIESGOS E INTANGIBLES...............................................................................................27
9.1. Riesgos de mercado................................................................................................................................27
9.2. Riesgos técnicos.....................................................................................................................................27
9.3. Riesgos económicos y financieros..........................................................................................................27
BIBLIOGRAFÍA...................................................................................................................................................28
 RESUMEN EJECUTIVO

Debe contener la descripción general de:

a) Antecedentes: descripción de las necesidades, problemas o deseos identificados en un sector de

actividad y que busca satisfacer la empresa propuesta, y del cómo y por el qué se llegó a
interesar el grupo empresarial en dicho tema.
b) Propuesta de valor y factores claves de éxito.
c) El grupo empresarial y su pertinencia frente al proyecto (conocimiento del sector, experiencia,
formación, etc.).
d) Monto total de la inversión, fuentes de financiamiento.
e) Datos estimados de ventas y de rentabilidad.

1. MODELO DE NEGOCIO

1.1. Descripción de la Idea de Negocio

a) Describe la idea básica de negocio

b) Donde surgió y cuáles fueron las motivaciones personales, laborales

1.2. Construcción del Modelo de Negocio

a) Contiene el modelo Canvas con sus 9 bloques acorde a lo trabajado en clase

1.2.1. Segmento de Cliente

En este módulo se definen los diferentes grupos de personas o entidades a los que se dirige una empresa.
Los clientes son el centro de cualquier modelo de negocio, ya que ninguna empresa puede sobrevivir
durante mucho tiempo si no tiene clientes (rentables), y es posible aumentar la satisfacción de los
mismos agrupándolos en varios segmentos con necesidades, comportamientos y atributos comunes. Un
modelo de negocio puede defi nir uno o varios segmentos de mercado, ya sean grandes o pequeños. Los
grupos de clientes pertenecen a segmentos diferentes si: Sus necesidades requieren y justifican una
oferta diferente; son necesarios diferentes canales de distribución para llegar a ellos; requieren un tipo
de relación diferente; su índice de rentabilidad es muy diferente; están dispuestos a pagar por diferentes
aspectos de la oferta. Para elaborar este modulo tenga en cuenta:

¿Para quién creamos valor? ¿Cuáles son nuestros clientes más importantes?

1.2.2. Propuesta de Valor

En este módulo se describe el conjunto de productos y servicios que crean valor para un segmento de
mercado específico. La propuesta de valor es el factor que hace que un cliente se decida por una u otra
empresa; su finalidad es solucionar un problema o satisfacer una necesidad del cliente. Las propuestas
de valor son un conjunto de productos o servicios que satisfacen los requisitos de un segmento de
mercado determinado. En este sentido, la propuesta de valor constituye una serie de ventajas que una
empresa ofrece a los clientes. Algunas propuestas de valor pueden ser innovadoras y presentar una
oferta nueva o disruptiva, mientras que otras pueden ser parecidas a ofertas ya existentes e incluir alguna
característica o atributo adicional.

Para elaborar este módulo tenga en cuenta:

¿Qué valor proporcionamos a nuestros clientes? ¿Qué problema de nuestros clientes ayudamos a
solucionar? ¿Qué necesidades de los clientes satisfacemos? ¿Qué paquetes de productos o servicios
ofrecemos a cada segmento de mercado?

1.2.3. Canales

En este módulo se explica el modo en que una empresa se comunica con los diferentes segmentos de
mercado para llegar a ellos y proporcionarles una propuesta de valor. Los canales de comunicación,
distribución y venta establecen el contacto entre la empresa y los clientes. Son puntos de contacto con el
cliente que desempeñan un papel primordial en su experiencia. Los canales tienen, entre otras, las
funciones siguientes: Dar a conocer a los clientes los productos y servicios de una empresa; ayudar a los
clientes a evaluar la propuesta de valor de una empresa; permitir que los clientes compren productos y
servicios específicos; proporcionar a los clientes una propuesta de valor; ofrecer a los clientes un
servicio de atención posventa. Para elaborar este módulo tenga en cuenta:

¿Qué canales prefieren nuestros segmentos de mercado? ¿Cómo establecemos actualmente el contacto
con los clientes? ¿Cómo se conjugan nuestros canales? ¿Cuáles tienen mejores resultados? ¿Cuáles son
más rentables? ¿Cómo se integran en las actividades diarias de los clientes?

1.2.4. Relación con el Cliente

En este módulo se describen los diferentes tipos de relaciones que establece una empresa con
determinados segmentos de mercado. Las empresas deben defi nir el tipo de relación que desean
establecer con cada segmento de mercado. La relación puede ser personal o automatizada. Las
relaciones con los clientes pueden estar basadas en los fundamentos siguientes: Captación de clientes;
fidelización de clientes; estimulación de las ventas (venta sugestiva). Para elaborar este módulo tenga
en cuenta:

¿Qué tipo de relación esperan los diferentes segmentos de mercado? ¿Qué tipo de relaciones hemos
establecido? ¿Cuál es su coste? ¿Cómo se integran en nuestro modelo de negocio?

1.2.5. Actividades Clave

En el presente módulo se describen las acciones más importantes que debe emprender una empresa para
que su modelo de negocio funcione. Todos los modelos de negocio requieren una serie de actividades
clave. Estas actividades son las acciones más relevantes que debe emprender una empresa para tener
éxito, y al igual que los recursos clave, son necesarias para crear y ofrecer una propuesta de valor, llegar
a los mercados, establecer relaciones con clientes y percibir ingresos. Además, las actividades también
varían en función del modelo de negocio. Para elaborar este módulo tenga en cuenta:

¿Qué actividades clave requieren nuestras propuestas de valor, canales de distribución, relaciones con
clientes y fuentes de ingresos?

1.2.6. Recursos Clave

En este módulo se describen los activos más importantes para que un modelo de negocio funcione.
Todos los modelos de negocio requieren recursos clave que permiten a las empresas crear y ofrecer una
propuesta de valor, llegar a los mercados, establecer relaciones con segmentos de mercado y percibir
ingresos. Cada modelo de negocio requiere recursos clave diferentes. Los recursos clave pueden ser
físicos, económicos, intelectuales o humanos. Además, la empresa puede tenerlos en propiedad,
alquilarlos u obtenerlos de sus socios clave. Para elaborar este módulo tenga en cuenta:

¿Qué recursos clave requieren nuestras propuestas de valor, canales de distribución, relaciones con
clientes y fuentes de ingresos?

1.2.7. Asociaciones Clave

En este módulo se describe la red de proveedores y socios que contribuyen al funcionamiento de un

modelo de negocio. Las empresas se asocian por múltiples motivos y estas asociaciones son cada vez
más importantes para muchos modelos de negocio. Las empresas crean alianzas para optimizar sus
modelos de negocio, reducir riesgos o adquirir recursos. Podemos hablar de cuatro tipos de
asociaciones: 1. Alianzas estratégicas entre empresas no competidoras. 2. Coopetición: asociaciones
estratégicas entre empresas competidoras. 3. Joint ventures: (empresas conjuntas) para crear nuevos
negocios 4. Relaciones cliente-proveedor para garantizar la fiabilidad de los suministros. . Para elaborar
este módulo tenga en cuenta:

¿Quiénes son nuestros socios clave? ¿Quiénes son nuestros proveedores clave? ¿Qué recursos clave
adquirimos a nuestros socios? ¿Qué actividades clave realizan los socios?

1.2.8. Costos

En este último modulo se describen los principales costos en los que se incurre al trabajar con un
modelo de negocio determinado. Tanto la creación y la entrega de valor como el mantenimiento de las
relaciones con los clientes o la generación de ingresos tienen un costo. Estos costos son relativamente
fáciles de calcular una vez que se han definido los recursos clave, las actividades clave y las
asociaciones clave. No obstante, algunos modelos de negocio implican más costos que otros. Para
elaborar este módulo tenga en cuenta:

¿Cuáles son los costos más importantes inherentes a nuestro modelo de negocio? ¿Cuáles son los
recursos clave más caros? ¿Cuáles son las actividades clave más caras?

1.2.9. Ingresos

El presente módulo se refiere al flujo de caja que genera una empresa en los diferentes segmentos de
mercado (para calcular los beneficios, es necesario restar los gastos a los ingresos). Si los clientes
constituyen el centro de un modelo de negocio, las fuentes de ingresos son sus arterias. Las empresas
deben preguntarse lo siguiente: ¿por qué valor está dispuesto a pagar cada segmento de mercado? Si
responde correctamente a esta pregunta, la empresa podrá crear una o varias fuentes de ingresos en cada
segmento de mercado. ). Para elaborar este módulo tenga en cuenta:

¿Por qué valor están dispuestos a pagar nuestros clientes? ¿Por qué pagan actualmente? ¿Cómo pagan
actualmente? ¿Cómo les gustaría pagar? ¿Cuánto reportan las diferentes

Fuentes de ingresos al total de ingresos?

 2. ANÁLISIS DE ENTORNOS
2.1. Entorno Social
2.2. Entorno Económico
2.3. Entorno Demográfico
2.4. Entorno Cultural
2.5. Entorno Tecnológico
2.6. Entorno Ambiental

3. ANÁLISIS DEL SECTOR

3.1. Análisis de la estructura del sector

3.1.1. Cinco Fuerzas de Porter

3.2. Análisis del ambiente competitivo

3.2.1. Diamante competitivo

4. ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Tendencias de mercado

Teniendo en cuenta su mercado defina cuales son tendencias de los productos de mayor
comercialización a cuanto equivalen estos mercados, en general cuales son las tendencias

4.2. Producto y/o servicio

Describa detalladamente el producto o servicio a ofrecer (La descripción debe especificar el tamaño, el
peso, la forma, el empaque, colores, sabores, la prestación del servicio etc.)

ITEM DESCRIPCIÓN
Producto o servicio
Especifico Denominación común del bien o servicio  
ITEM DESCRIPCIÓN

Nombre comercial Denominación comercial que se propone  

 Unidad de medida a través
de la cual se comercializará
el bien o servicio a ofrecer
(Ej: kilogramo, toneladas,
paquete de 12 unidades,
Unidad de Medida horas de consultoría, etc.)  

Descripción de las características

Descripción general: técnicas del bien o servicio:  

Describa las advertencias o

condiciones especiales de
almacenamiento o usodel
Condiciones especiales producto /servicio  

Composición (si Descripción de la

aplica) composición del producto  
Otros Cuál ?  

4.3. Localización geográfica de los consumidores o clientes

Aquí se debe especificar quienes van a ser los clientes o consumidores: ¿el comprador final? ¿Los
almacenes? ¿Las tiendas? ¿Los supermercados? ¿Los hipermercados? ¿Las clínicas y hospitales? ¿las
escuelas, colegios y universidades? ¿Los organismos gubernamentales? ¿Otros? ¿Cuáles?. También se
debe explicar donde están ubicados geográficamente. ¿Si son locales están concentrados? ¿Están
dispersos? ¿Si son regionales o nacionales donde se encuentran?
4.4. Mercado Potencial y Objetivo –Oportunidades del Mercado
Se debe utilizar la segmentación realizada y determinar cuántas personas conforman el mercado
potencial y cuantas conforman el mercado objetivo, Se debe determinar si el mercado potencial es igual
al mercado objetivo ó si son diferentes.
 4.5. Estrategias de mercado

4.5.1. Estrategias de producto

¿Cuáles son las necesidades y/o deseos que tu producto/servicio debe satisfacer de la clientela?¿Cuáles
son las funciones que debe desarrollar para llegarles lo que necesitan? ¿Cómo, cuándo y dónde lo usará
el cliente?¿Cómo es físicamente?¿Qué nombre tiene?¿Cuál es la marca?¿Cómo se diferencia de otros
productos y servicios ya existentes en el mercado?

4.5.2. Estrategias de Precio

Aquí se deben tener en cuenta factores importantes en el desarrollo de una política de precio como:
costo del producto o servicio, margen de utilidad que se quiera aplicar, insumos y materia prima, control
de calidad, precios ofrecidos del producto o servicio por parte de las empresas que conforman el
subsector (competencia) en la zona de influencia. Otros? ¿Cuáles?

4.5.3. Estrategias de Venta

¿Dónde suele tu público buscar tus productos y servicios? En el caso de los establecimientos físicos
(punto de venta), ¿cuáles son los tipos específicos? En el caso de los establecimientos virtuales y online,
¿cuáles (e-commerce, catálogo, redes sociales)? ¿Cómo tu empresa puede ingresar a los mejores y más
efectivos canales de distribución?

4.5.4. Estrategias de Promoción

Aquí se deben especificar qué tipo de promociones se piensan implementar como: descuentos,
degustaciones, demostraciones, desfiles de pasarela, ofertas, bonos, rifas, combos etc., otros cuales?
¿Cuándo y dónde puedes transmitir, de forma efectiva, tus mensajes de marketing acerca de tu negocio a
tu público objetivo?¿Cuáles son los mejores canales (TV, radio, internet, impresos) y acciones de
relaciones públicas para presentar tus soluciones a tus posibles clientes?¿Tu mercado es estacional
(huevos de pascua, árboles de navidad)? ¿Cuál, entonces, debe ser el calendario para aprovechar las
oportunidades y aumentar las ventas y promociones?¿Cómo hace la promoción de sus productos y
servicios tu competencia? ¿Cuál es la influencia de ellos sobre tus acciones?

MEDIO LOCAL, REGIONAL, RAZON DE

NACIONAL GLOBAL UTILIZACION
PUBLICITARIO FRECUENCIA

1.

2.

3.

4.

5.

6.

4.6. Competencia
Elabore un cuadro comparativo donde se pueda apreciar la diferenciación existente entre los cuatro
competidores más importantes y mi negocio. Implemente factores como: productos y/o servicios
ofrecidos, precio, canal de distribución, estrategia publicitaria, valor agregado, empaque, tecnología
utilizada.

EMPRESAS

COMPETIDO COMPETIDO COMPETIDO COMPRTIDO NEGOCIO

R R R R4
FACTORES PERSONAL
1 2 3

PRODUCTOS Y/O

SERVICIOS

PRECIO

CANAL DE

DISTRIBUCION

ESTRATEGIA

PUBLICITARIA

VALOR AGREGADO

EMPAQUE

TECNOLOGIA

UTILIZADA

ESTRATEGIA

PROMOCIONAL
 PERFIL DE

CLIENTES

5. ESTUDIO TÉCNICO

5.1. Proceso productivo o servuctivo

Se deben especificar las etapas o pasos que generarán el proceso productivo o servicio. El número de
personas que se requerirán para el desarrollo efectivo del proceso. Además se debe elaborar un diagrama
de flujo con los pasos a desarrollar en el proceso

Materia Cantida Valor Valo Maquinar Quienes Que tareas

En Tiemp prima d unitari r ia - Que intervien desempeñ
Etapa/operaci que o insumos -Requeri o - en total requiere en del an
ón consist utilizad requerid da de pesos - en en este personal
e o os cada uno $ peso etapa del de la
de los s $ proceso empresa
anterior
es

                   

5.2. Relación de maquinaria y equipo

MAQUINARIA- CANTIDAD PRECIO PRECIO FORMA DE

HERRAMIENTAS- UNITARIO TOTAL ADQUISICIÓN
EQUIPO (COMPRA,
ARRIENDO,
LEASING)
 TOTAL

5.3. Infraestructura

Servicios de transporte, servicios especiales (gas, vapor, refrigeración, etc.).

SERVICIO JUSTIFICACIÓN REQUERIMIENTO

TÉCNICO

5.4. Ubicación

Ubicación geográfica requerida (justificarla en relación con clientes y proveedores, tipo y calidad de
servicios públicos, impuestos, vías.

5.5. Planta Física

Elabore un plano donde se muestre la distribución de la empresa

5.6. Emisiones y residuos

Descripción, mecanismos de control y de higiene y seguridad industrial.

 Emisión Efecto Manejo que se le dará

6. ESTUDIO ADMINISTRATIVO-ORGANIZACIONAL

6.1. Aspectos estratégicos

6.1.1. Misión

6.1.2. Visión

6.1.3. Valores

6.2. Factor Humano

6.2.1. Grupo empresarial

Miembros del grupo empresarial: identificación, descripción de experiencias y habilidades útiles para la
empresa, funciones en la gestión de la misma (colocar sólo a los que realmente participarían).

NOMBRE DEL SOCIO FORMACIÓN, FUNCIONES EN LA

EXPERIENCIA EMPRESA

6.2.2. Organigrama de la empresa

6.2.3. Descripción y perfiles de cargos

Necesidades cualitativas y cuantitativas de personal.: descripción de cargos y perfiles requeridos para

ocuparlos (género, edad, formación experiencia y/o conocimientos.
 NOMBRE DESCRIPCIÓN FUNCIONES PERFIL CANTIDAD TIPO DE
DEL CANDIDATO* CONTRATO
CARGO Y
ASIGNACIÓN
MENSUAL

*Género, formación, experiencia, edad, etc.

6.2.4. Organizaciones de apoyo para el proyecto

Bancos, asesores técnicos contables y legales, compañías de seguros, entidades o programas públicos o
privadas de apoyo (cámaras de comercio, Fondo Emprender u otros concursos, etc.),

NOMBRE DE LA ENTIDAD TIPO DE APOYO PRESTADO

6.2.5. Figura jurídica

Qué tipo de figura adoptará la organización y por qué?

7. ESTUDIO ECONÓMICO Y ESTUDIO FINANCIERO

Teniendo en cuenta las alternativas consideradas anteriormente, se debe establecer de manera global y
aproximada el monto de las inversiones que se tendrán que hacer inicialmente para la ejecución del
proyecto

7.1. Inversión y financiación

 FORMA DE FINANCIACION

TIPO DE INVERSION TOTAL

CREDITO RECURSOS OTRAS

PROPIOS FUENTES

1. FIJA
Maquinaria y Equipo

Muebles y Enseres

Instrumental y otros

Terreno

Construcciones

Vehículos

Otros

SUBTOTAL INVERSION FIJA

2. CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo

Cartera

Inventario de Materia Prima

Inventario de productos en Proceso

Inventarios de Productos Terminados

Otros

SUBTOTAL CAPITAL DE
TRABAJO

3.GASTOS OPERATIVOS

Constitución Jurídica

Adecuaciones Locativas
Otros (cursos, asesorías)

TOTAL INVERSION

7.2. Cálculo de los costos variables

PRODUCTO:

UNIDAD DE COSTO:

REFERENCIA:

FECHA:

DETALLE DE LA MATERIA VALOR

UNIDAD DE CANTIDA VALOR
PRIMA/INSUMO UNITARI
COMPRA D TOTAL
/MERCANCIA O
 1.COSTO MATERIA $
PRIMA/INSUMO/MERCANCI
A

Otros Costos $

Mano de obra o destajo

Empaques

Comisiones

2. TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES $

TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO (1+2) $

TOTAL COSTO VARIABLE $

(Costo variable unitario * unidades producidas)

*Este cuadro debe elaborarse por separado para cada uno de los productos.

7.3. Cálculo de los costos fijos

1. COSTOS FIJOS DE PRODUCCION PARCIAL TOTAL

Mano de obra $ $

Prestaciones sociales

Arrendamiento de planta de producción

Servicios públicos
Aseo y cafetería

Depreciación de maquinaria

Mantenimiento de maquinaria y equipo

Transporte

Otros costos de planta

TOTAL COSTOS FIJOS DE PRODUCCION $ $

Salario del gerente

Otros salarios de administración

Salarios de vendedores (Básico)

Prestaciones sociales

Arrendamientos de oficina

Depreciación de muebles y enseres

Depreciación de vehículos

Gastos de oficina

Gastos bancarios

Gastos de representación

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION $ $

3. GASTOS FINANCIEROS
Intereses

Comisiones

TOTAL GASTOS FINANCIEROS $ $

TOTAL COSTOS FIJOS (1+2+3) $ $

7.4. Precio de venta del producto o servicio

 PRODUCTO O SERVICIO PRECIO VENTA

1. $

2. $

3. $

4. $

7.5. Margen de contribución

PRODUCTO O PRECIO DE MARGEN DE

COSTO VARIABLE
SERVICIO VENTA CONTRIBUCION

1. $ $

2.

3.

4. $ $

7.6. Proyección de ventas para el primer año de operación

Septiembre

Noviembre

Diciembre
Octubre

TOTAL
Febrero

Agosto
Marzo
Enero

Mayo

Junio
Abril

Julio

MESES

UNIDADES
VENDIDAS

1 VENTAS
(ingresos)

COSTOS
DE
2
PRODUCCI
ON

3 UTILIDAD
BRUTA (1-
 2)

GASTOS
DE
4
MERCADE
O

UTILIDAD
5
NETA (3-4)

7.7. Pronostico de ventas

Teniendo en cuenta las metas se pronostica las ventas para los cinco años siguientes al primer año de operación.

AÑOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

DESCRIPCION

UNIDADES POR
VENDER

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

7.8. Depreciaciones a cinco años

 AÑOS

1 2 3 4 5

DESCRIPCION

CONSTRUCCIONES

MAQUINARIA Y
EQUIPO

MUEBLES Y ENSERES

VEHICULOS

OTROS ACTIVOS
FIJOS

7.9. Servicio de la deuda

DEUDA DEUDA
AÑO CUOTA SALDO INTERESES AMORTIZACION
INICIAL FINAL

7.10. Cronograma de implementación

6
5
4
3
2
1
MESES/

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Enero

Febrero

Marzo
 7.11. Resumen flujo de caja

TOTA
MESES
L
CONCEPTOS
1 1 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9
0 1 2

Recursos propios

Ingresos por préstamos

Ventas de contado

Ventas a crédito

TOTAL INGRESOS
FINANCIEROS Y
OPERATIVOS

(+) compras

(+) Gastos operativos

(+) Gastos de administración

(+) Gastos de ventas y publicidad

(+) Gastos anticipados

(+) Impuestos

(+) Intereses por préstamos

TOTAL EGRESOS
OPERATIVOS

(+) Compras de activos

(+) Préstamos por pagar

TOTAL EGRESOS
PRIORITARIOS
Saldo inicial de caja

(+) Ingresos Operativos y Financieros

(-) Egresos Operativos

(-) Egresos prioritarios

SALDO NETO EN CAJA

7.12. PyG

  Año1

Ventas 0

Costos de Ventas 0

Utilidad Bruta 0

Margen bruto

Gastos de Administración 0

Nómina 0

Depreciación 0

Gastos de Ventas 0

Utilidad Operacional 0

Margen Operacional

Otros Egresos 0

Otros Ingresos 0
  

Utilidad Antes de Impuestos 0

impuestos

impuestos de industria y
comercio

impuestos de avisos y tableros

Utilidad Neta 0

Margen Neto

7.13. Indicadores Financieros

 INDICADOR RESULTADOS

REZONES DE LIQUIDEZ

ENDEUDAMIENTO
TOTAL

RENTABILIDAD ACTIVO

RENTABILIDAD
OPERACIONAL

TIR

VPN

8. ESTUDIO JURÍDICO LEGAL

Se debe especificar las Leyes o normas especiales vigentes en la actividad económica,

urbanas particulares para el funcionamiento de la empresa, ambientales. Trámites o
permisos ante organismos del gobierno.
 9. ANÁLISIS DE RIESGOS E INTANGIBLES

9.1. Riesgos de mercado

Surgimiento de productos o servicios sustitutos y/o nuevos competidores, cambios

desfavorables en el mercado (desaceleración, nuevas restricciones, etc.)

FACTOR IMPACTO SOBRE LA MEDIDA PREVENTIVA

EMPRESA A TOMAR

9.2. Riesgos técnicos

Deficiencias en servicios públicos, escasez de insumos, problemas en mantenimiento de

equipos.

FACTOR IMPACTO SOBRE LA MEDIDA PREVENTIVA

EMPRESA A TOMAR

9.3. Riesgos económicos y financieros

Reducción en los precios de nuestros productos o servicios, incremento de costos de

insumos y/o equipos, etc. Demoras en los aportes de los socios o desembolsos de las
entidades financieras, incremento en el costo del capital, exigencias de garantías, etc.

FACTOR IMPACTO SOBRE LA MEDIDA PREVENTIVA

EMPRESA A TOMAR
BIBLIOGRAFÍA