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FACULTAD DE INGENIERIA
E.A.P. INGENIERIA INDUSTRIAL
CURSO:
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
ALUMNOS:
BRUNO BARAHOMA, JUNIOR
GAVINO VASQUEZ , JUDITH
MAZA OCAMPOS, ERICSON
ÑAÑA HUZCO, JACKELINE
SEDANO HUBALDO, LUIS
DOCENTE:
Ing. RICARDO CANO
2018
Lima – Perú
INDICE
INTRODUCCION .................................................................................................... 5
CAPITULO I: ........................................................................................................... 6
ANTECEDENTES GENERALES ............................................................................ 6
1. ANTECEDENTES GENERALES ............................................................... 7
1.1 Nombre del Proyecto .............................................................................. 7
1.2 Objetivos del Proyecto ............................................................................ 7
1.3 Importancia y trascendencia del Proyecto .............................................. 7
1.4 Clasificación y ubicación sectorial del Proyecto ...................................... 8
1.5 Unidad ejecutora ..................................................................................... 8
1.6 Marco legal ........................................................................................... 10
1.7 Entorno macroeconómico actual........................................................... 12
CAPITULO II: ........................................................................................................ 15
Estudio de Mercado .............................................................................................. 15
2. Estudio de Mercado ................................................................................. 16
2.1 El Producto O Servicio A Comercializar ................................................ 16
2.2 Área geográfica del mercado ................................................................ 19
2.3 Análisis de la demanda ......................................................................... 20
2.4 Análisis de la Oferta .............................................................................. 32
2.5 Balance demanda-oferta ....................................................................... 33
2.6 Análisis de los precios........................................................................... 35
2.7 Comercialización ................................................................................... 37
CAPITULO III ........................................................................................................ 45
Tamaño del Proyecto ............................................................................................ 45
3. Tamaño del Proyecto ............................................................................... 46
3.1 Mercado ................................................................................................ 46
3.2 Recursos ............................................................................................... 46
3.3 Inversión ............................................................................................... 48
CAPITULO IV ........................................................................................................ 52
Localización de la Planta ....................................................................................... 52
4. Localización de la Planta.......................................................................... 53
4.1 FACTORES DE LOCALIZACION ......................................................... 53
4.2 Método de ranking de factores.............................................................. 58
4.3 Elección de localización ........................................................................ 61
CAPITULO V ......................................................................................................... 64
Ingeniería del Proyecto ......................................................................................... 64
5. Ingeniería de proyecto.............................................................................. 65
5.1 EL PRODUCTO: ................................................................................... 65
5.2 Descripción del proceso productivo por etapas .................................... 67
5.3 Requerimientos de: ............................................................................... 72
CAPITULO VI ........................................................................................................ 83
ORGANIZACIÓN................................................................................................... 83
6. TIPO DE EMPRESA ................................................................................ 84
6.1 Sociedad Anónima Cerrada (SAC) ....................................................... 84
6.2 ORGANIGRAMA ................................................................................... 85
6.3 FUNCIONES DE LOS ORGANOS ....................................................... 86
CAPÍTULO VII ....................................................................................................... 91
INVERSIONES ...................................................................................................... 91
7. Inversiones ............................................................................................... 92
7.1 Estructura de la inversión...................................................................... 92
7.2 Inversión fija .......................................................................................... 92
7.3 capital de trabajo................................................................................... 93
CAPITULO VIII ...................................................................................................... 94
FINANCIAMIENTO................................................................................................ 94
8. Financiamiento ......................................................................................... 95
8.1 Estructura del financiamiento ................................................................ 95
8.2 Fuentes de financiamiento interno y externo ........................................ 95
8.3 Línea de crédito y condiciones.............................................................. 96
8.4 Garantías y restricciones del préstamo ................................................. 96
8.5 Cuadro de servicio de la deuda ........................................................... 96
8.6 Resumen de servicio de la deuda ......................................................... 97
CAPITULO IX ........................................................................................................ 98
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS ................................................... 98
9. Presupuesto de ingresos y egresos ......................................................... 99
9.1 Ingreso por ventas ................................................................................ 99
9.2 Egresos ............................................................................................... 100
9.3 Análisis del punto de equilibrio ............................................................ 103
CAPITULO X ....................................................................................................... 105
ESTADOS FINANCIEROS .................................................................................. 105
10. Estados financieros ................................................................................ 106
10.1 Estados de ganancias y pérdidas .................................................... 106
10.2 Flujos netos proyectados ................................................................. 108
CAPITULO XI ...................................................................................................... 110
EVALUACIÓN DEL PROYECTO ........................................................................ 110
11. El costo de oportunidad.......................................................................... 111
11.1 Evaluación económica ..................................................................... 111
11.1.1 Valor actual neto .......................................................................... 111
CONCLUSION .................................................................................................... 112
RECOMENDACIÓN ............................................................................................ 113
WEBGRAFIA ....................................................................................................... 114
INTRODUCCION
ANTECEDENTES GENERALES
1. ANTECEDENTES GENERALES
Origen
ACEITE DE QUINUA
Origen
La quinua es una planta andina procedente de los alrededores del lago
Titicaca, ubicado en Perú y Bolivia. La quínoa no es propiamente un cereal
aunque forme granos o semillas, es una planta anual de hojas anchas
perteneciente a la familia de las quenopodiáceas, a la que también pertenece
la remolacha, las espinacas y las acelgas (Oelke et al., 1992). La quínoa o
quinua, de nombre botánico “Chenopodium quinoa Willd”, se cultiva desde
hace más de 5000 años, según testimonian los granos encontrados junto a las
momias enterradas en toda la región andina
La quinua en la actualidad tiene distribución mundial: en América, desde
Canadá hasta Chile; en Europa, Asia y el África, obteniendo resultados
aceptables en cuanto a producción y adaptación. Perú cierra 2017 como
primer productor de quinua en el mundo desde 2014 con envíos de 44.3 mil
toneladas de este producto en 2016, (47.3% del volumen global exportado)
conforme a Trade Map, proveedor de estadísticas del comercio internacional
Extracción de aceites
Descripción
Estudio de Mercado
2. Estudio de Mercado
Composición Nutricional:
Quinua:
Esta especie constituye uno de los principales componentes de la dieta
alimentaria de los pobladores de los andes, no tiene colesterol, no tiene
grasas en el organismo, no engorda, es de fácil digestible y es un producto
natural y ecológico. Desde el punto de vista nutricional, es la fuente natural
de proteína vegetal económica, e alto valor nutritivo por la combinación de
una mayor proporción de aminoácidos esenciales, el valor calórico es mayor
que otros cereales, tanto en grano y en harina alcanza 350 Cal/100g, que lo
caracteriza común alimento apropiado para zonas y épocas frías.
COMPONENTE PROMEDIO
Proteínas (gr) 13.8
Grasa (gr) 5.5
Fibra (gr) 7.9
Carbohidratos (gr) 49.2
Celulosa 4.3
Energía (Kcal) 306
Fuente: Quinua.pe
Atún:
El atún es uno de los pescados azules más consumidos en nuestro país. Su
carne posee un 12% de grasa, lo que lo convierte en un pescado graso, pero
se trata de una grasa rica en ácidos grasos omega-3, que ayuda a disminuir
los niveles de colesterol y de triglicéridos en sangre y a hacer la sangre más
fluida, lo que disminuye el riesgo de aterosclerosis y trombosis. Por este
motivo, es recomendable el consumo de atún y otros pescados azules en
caso de enfermedades cardiovasculares. El atún es el pescado habitual en
la dieta que posee más contenido en proteínas de alto valor biológico (23
gramos por 100 gramos), superior incluso a las carnes.
Composición por 100 gramos de porción comestible:
COMPONENTE PROMEDIO
Calorías 200
Proteínas (gr) 23
Grasa (gr) 12
Hierro (mg) 1.3
Magnesio (mg) 28
Potasio (mg) 40
Fosforo (mg) 200
B3 17.8
B9 15
Vitamina A (mcg) 60
Vitamina D (mcg) 25
COMPONENTE PROMEDIO
Calorías (kcal) 331
Carbohidratos (gr) 0.0
Grasa (gr) 14.4
Proteínas (gr) 47.2
Colesterol (mg) 52.2
Sodio (gr) 0.7
Agua (gr) 114
Usos principales:
Usos secundarios:
Entre otros usos secundarios encontramos que podemos preparar
aperitivos que muy bien se pueden consumir en diferentes tipos de
compromisos, siendo estos usos tales como:
Productos sustitutos:
Entre los principales productos sustitutos encontramos
Producto Marca
Pechuga de pollo en trozos San Fernando
Trozos de caballa Fanny, A1, Compas, Gloria, etc.
Grated de caballa Fanny, A1, Compas, Gloria, etc.
Conservas de sardina Fanny, A1, etc.
Grated de jurel Gloria, Fanny, A1, Compas, etc.
Salchichas de pollo, cerdo, San Fernando, Razzeto
pavita
Jamonada de pollo, cerdo, San Fernando, Razzeto
pavita
Productos complementarios:
Entre los productos complementarios podemos incluir:
Producto Marca
Salsa de tomate A1, Molitalia
Espaguetis Molitalia, Don victorio, Lavagii
Panes Fanny, A1, Compas, Gloria, etc.
Galletas Soda Field, Soda V, Soda
Verduras Gloria, Fanny, A1, Compas, etc.
2.2 Área geográfica del mercado
Fuente: wordpress.com
Nuestro universo poblacional del mercado objetivo estará conformado por las
zonas de Lima centro y Lima moderna tal como lo clasifica el INEI teniendo
un total de población de 2059000 habitantes en dichas zonas. Lo cual
comprende los distritos de Rímac, Cercado de Lima; Breña, La Victoria y San
Luis, siendo estos distritos pertenecientes a Lima Centro; por otro lado,
tenemos a Lima Moderna que comprende los distritos de San Miguel, Pueblo
Libre, Jesús María, Magdalena, Lince, San Isidro, Miraflores, Surquillo, San
Borja, Barranco, Santiago de Surco y La Molina. Tal como señala la
Compañía peruana de estudios mercados y opinión publica S.A.C. (CPI)
hasta el año 2017.
Se opta por estas zonas geográficas por los siguientes estudios:
A nivel de gastos por hogar, los hogares de lima moderna son las que
registran un mayor gasto, casi el doble del gasto en lima centro y el triple del
gasto de los hogares de las zonas de lima norte, este, sur y callao.
Con todos estos datos estadísticos se concluye que el mejor universo
poblacional para ofertar nuestro producto seria las zonas de Lima Moderna y
Lima Centro ya que estos tienen mayores ingresos, mayor gastos destinados
al consumo de alimentos y así mismo se encuentran en estas zonas la mayor
cantidad de consumidores de atún tal como lo señala la revista
PERÚSHIMPO siendo el consumo de atún de 4 o 5 kilos en una familia a la
semana en los diferentes distritos de : Jesús María, San Miguel, San Isidro.
Más se consume el producto en los distritos de Surco y San Miguel, debido
a que hay muchas familias que consumen bastante, si fuera por el número
de personas sería San Isidro por ser un buen número de familias.
2.3.4 Tamaño de la muestra
Determinar el tamaño de la muestra que se va a seleccionar es un paso
importante en cualquier estudio de investigación de mercados, se debe
justificar convenientemente de acuerdo al planteamiento del problema, la
población, los objetivos y el propósito de la investigación.
CÁLCULO DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA DESCONOCIENDO EL
TAMAÑO DE LA POBLACIÓN:
La fórmula para calcular el tamaño de muestra cuando se desconoce el
tamaño de la población es la siguiente:
𝒁𝟐 𝒙 𝒑 𝒙 𝒒
𝒏=
𝒆𝟐
En donde
Z = nivel de confianza,
p = probabilidad de éxito, o proporción esperada
q = probabilidad de fracaso
e = precisión (error máximo admisible en términos de proporción)
Interpretación P1:
Se concluye que la zona de
Lima Centro y Lima Moderna
consumen productos
enlatados de fruta con un 42%
siendo este mismo valor para
el consumo de enlatados de
pescados 42%.
Interpretación P2:
Se concluye que la zona de
Lima Centro y Lima Moderna
consume entre sus alimentos
enlatados de pescado que
representa un 83% lo que
garantiza que existe un
mercado potencial que
compre nuestro producto.
Interpretación P3:
Se concluye que la zona de
Lima Centro y Lima Moderna
consume enlatados de
pescado 2 veces a la semana
con un total de 50%, seguido
de 3 veces a la semana con un
27%.
Interpretación P4:
Se concluye que en su
mayoría los habitantes de
Lima Centro y Lima Moderna
adquieren enlatados de
pescados con un 46% en
bodegas, un 32% lo adquieren
en supermercados, lo cual
nos indica que nuestro
producto se encontrara
distribuido en estos lugares.
Interpretación P5:
Frecuentemente los
habitantes de Lima centro y
moderna consumen con
frecuencia filetes de atún que
representa el 52%, seguido
por trozos de atún con un
32%, lo que nos señala que la
población si tomaría en
cuenta nuestro producto entre
su elección frente a otras
marcas.
Interpretación P6:
La población consume en su
mayoría filetes de atún con
aceite vegetal siendo este el
87% del total y un 13% que
consume con agua y sal.
Interpretación P7:
Los habitantes de Lima centro
y moderna si conocen sobre la
quinua tal como lo señala un
94% de nuestros
entrevistados.
Interpretación P8:
Del total de entrevistados un
55% conoce sobre las
propiedades beneficiosas del
aceite de quinua, lo cual indica
que un filete de atún con
aceite de quinua si será una
buena opción en el mercado.
Interpretación P9:
Del total de entrevistados un
57% asegura si comprar
nuestro producto, mientras
que un 43% preferiría
quedarse con el mismo
producto que frecuentemente
consume. Este dato nos
ayudara a determinar nuestra
demanda potencial.
Interpretación P10:
Del total de entrevistados un
51% asegura que compraría
nuestro producto al precio de
S/. 5.00, seguido de un 35%
que pagaría por nuestro
producto S/. 5.50, siendo
estos precios los que se
manejara para establecer
nuestro precio de venta de
nuestro producto.
Interpretación P11:
Los habitantes de Lima centro
y moderna se ubican en su
mayoría en una clase social
media con un total de 76%
mientras que un 16% se ubica
en una clase social alta.
Conclusiones generales:
Se concluye que tenemos un 57% de los encuestados si estarías dispuestos
a comprar nuestro producto, siendo este el que representara nuestra
demanda potencial y el 43% nuestra demanda objetiva. Por lo tanto, por
medio de la encuesta si podría señalar que nuestro producto si sería
aceptado en el mercado.
La demanda potencial es la máxima demanda posible que se podría dar para uno o
varios productos en un mercado determinado.
Q = npq
Donde:
Q: demanda potencial.
Para hallar esta información, podemos hacer uso fuentes secundarias, por ejemplo,
podemos buscar en centros estadísticos, datos o registros de población,
investigaciones hechas por empresas de publicidad, etc., o podemos hacer nosotros
mismos nuestra propia investigación de mercado, por ejemplo, a través de
encuestas, en donde las preguntas estarían destinadas a hallar la disposición de los
consumidores a adquirir el tipo de producto.
Demanda potencial
n=10894
Q=n x p x q
Q=10984𝑋5𝑋8 = 𝑆/.435760
10894*2*4=90000
a. Legislación vigente.
Aunque nuestro ordenamiento jurídico permite la libertad de precios y
prohíbe expresamente que las empresas de un sector acuerden la
fijación de precios para evitar la competencia entre sí, todavía hay
algunos casos en los que existe una cierta regulación en los mismos.
b. La competencia.
El precio será fijado por la empresa con base a la composición o
estructura de costes de la misma, pero siempre sin olvidar el referente
del mercado. Nuestra mayor competencia en este caso son Gloria,
Fanny, A1 y como nuestro producto tiene un valor agregado así
podremos movernos para la fijación del precio final. Ésta limitación va
a obligar a la empresa a adaptar sus estructuras productivas para
poder acudir al mercado con precios aceptados por el cliente, pero
siempre con la rentabilidad mínima requerida para poder seguir
ofertando este producto.
Los tipos de precios que se van a tomar para este proyecto son dependiendo
al:
Precio al por mayor: mayoristas (S/. 4.5)
Este precio se aplicará a empresas que desean comprarnos al
por mayor siendo el caso de las instituciones tales como:
colegios, escuelas, tiendas mayoristas, etc.
Precio al por menor (al detalle): minoristas (S/. 5.0)
Este precio estará dirigido a nuestros clientes a los cuales
nosotros mismos atenderemos por medio de nuestros
ejecutivos de ventas los cuales se establecerán toda la zona de
lima centro y moderna
2.7 Comercialización
Minimarkets:
Son tiendas típicas que no tienen todo tipo de productos, pero sí tienen una
gran variedad dentro de los productos en los que se especializan. Estas se
basan en su surtido especializados y en la atención por parte de los
vendedores que muchas veces son muy conocedores de la categoría de
productos que vende.
Tienda tradicional:
Son establecimientos de pequeña dimensión de aproximadamente de 100
m2 ubicados en entornos residenciales. Tiene como característica principal
los precios demasiados bajos lo cual no permite realizar promociones de
ventas o publicidad.
Restaurantes y Hostelerías:
Muchas de estas empresas hosteleras por el poco personal que manejan se
ven en la necesidad de buscar estrategias para simplificar la preparación de
platos por un tema de costos y facilidad de tiempo, es aquí donde surge la
demanda por alimentos congelados y conservados, la cual cada vez se va
acrecentando.
Instituciones:
Conocidos también como hogares colectivos o institucionales, como es el
caso de los centros sanitarios y las Fuerzas Armadas que son las
instituciones que con más frecuencia demandan conservas de pescado y
moluscos.
Medidas Exteriores: 60 x
60 x 30 cm
Plan Altura solapa: 18 cm
de Medidas Interiores: 50 x
5 0 x 23 cm
distribución a futuro:
A. PLAN DE CANAL DE DISTRIBUCION CORTO PLAZO (capacidad)
(EN EL MES)
Estrategia funcional
La estrategia funcional está formada por las estrategias de marketing mix o también
llamada las 4Ps del marketing, son las variables imprescindibles con las que cuenta
una empresa para conseguir sus objetivos comerciales. Estas cuatro variables
(producto, precio, distribución y comunicación) tienen que ser totalmente coherentes
entre si y deben complementarse unas con otras.
2.7.3.1 LOGOTIPO
CONSERVA DE ATUN
CON ACEITE DE
QUINUA
“Conserva de Atún con aceite de
quinua, nutritiva y de calidad en
cada mesa del Perú”
2.7.3.4 VOLANTES
CAPITULO III
3.1 Mercado
DIARIO LA GESTIÓN
3.2 Recursos
ATUN:
En la actualidad existen 107 EIP habilitados para procesar el Atún en congelado y/o
conservas, lo cual demuestra que existe un mercado potencial que requiere ser
abastecido
“Actualmente, nuestra flota atunera nacional es muy reducida. De las ocho
embarcaciones pesqueras nacionales que cuentan con permiso de pesca para
extraer el recurso atún, sólo operan 3 embarcaciones, lo cual no permite garantizar
el abastecimiento de materia prima que se requiere para desarrollar la industria
atunera nacional”.
.QUINUA:
El Ministerio de Agricultura y Riego ( Minagri) dio a conocer hoy que el Perú se
mantiene como el principal productor mundial de quinua con 79,269 toneladas
registrados en el 2016 y representaron el 53,3% del volumen de ese grano andino,
seguido por Bolivia y Ecuador que contribuyeron con el 44% y 2,7%,
respectivamente, conforme a estadísticas de la FAO.
3.3 Inversión
Contabilidad Financiera
La contabilidad financiera se enfoca en el suministro de información a agentes
externos, tales como inversionistas, instituciones gubernamentales, bancos y
proveedores. Mide y registra las transacciones del negocio para proporcionar
estados financieros elaborados con base en los principios de contabilidad
generalmente aceptados y/o normas de información financiera (NIF).
Contabilidad de Costos
La contabilidad de costos mide, analiza y reporta información financiera y no
financiera relacionada con los costos de adquisición o uso de los recursos dentro
de una organización. Por ejemplo, el cálculo del costo de un producto es una
función de la contabilidad de costos, que responde a las necesidades de
evaluación de inventarios de la contabilidad financiera, así como a las
necesidades de toma de decisiones de la contabilidad administrativa (por
ejemplo, la decisión de cómo asignar los precios a los productos, y la elección
de cuáles de ellos se deberán promover).
Planta de Conservas:
Costos Calidad
RESUMEN:
El análisis mostrado anterior está basado en la planta VLACAR SAC. Con sede en
Trujillo, indica el gasto de inversión actual que presenta la planta para su
funcionamiento y los beneficios que obtiene por dicha inversión. Los cual nos da
horizonte para determinar la inversión necesaria para lograr el funcionamiento de
nuestra empresa.
Tomando en cuenta inversión de la instalación y el terreno nos damos una idea de
inversión necesaria en base a nuestra planteada anteriormente.
CAPITULO IV
Localización de la Planta
4. Localización de la Planta
La localización correcta de una planta es tan importante para su buen éxito como
la selección de un buen proceso. Debe estudiarse cuidadosamente no sólo la
mayoría de los factores tangibles como las disponibilidades de mano de obra y las
fuentes de materia prima, sino también, un gran número de factores intangibles que
son más difíciles de evaluar.
La selección de una planta debe basarse en un estudio muy detallado en el que
deben tomarse en cuenta todos los factores tanto como sea posible. A menudo un
estudio así, es costoso, pero las falsas economías en este concepto pueden
conducir a grandes pérdidas en el futuro.
Paso 1:
Hacer un listado de todos los factores de localización que sean importantes para
nuestro proyecto.
A. Proximidad a las materias primas o insumos
B. Cercanía al mercado
C. Disponibilidad de mano de obra
D. Abastecimiento de energía
E. Abastecimiento de agua
F. Servicios de trasporte
G. Servicios de construcción, montaje y mantenimiento
H. Disponibilidad de terreno
I. Estación del clima
J. Eliminación de desechos
K. Reglamentos fiscales y legales
L. Condición de vida
Paso 2:
Ahora analizaremos el nivel de importancia relativa de cada uno de los factores y
asignar una ponderación relativa (hi)
̵ Para la ponderación de factores se tendrá en cuenta lo siguiente:
̵ Incidencia del factor sobre las operaciones de la planta
̵ Importancia estratégica de una buena selección
̵ Proyección de su relevancia en el tiempo
Con estos criterios ahora evaluaremos la importancia relativa de cada factor con
respecto a otro; para ello se utilizará una matriz de enfrentamiento. En donde
estableceremos las siguientes reglas:
̵ Se asigna un valor de uno (1) a aquel factor “más importante” que
el factor con el cual es comparado.
̵ Se asigna un valor de cero (0) si el factor analizado es “menos
importante” que el factor con el cual es comparado.
̵ En caso donde la “importancia sea equivalente”, ambos factores
tendrán el valor de uno (1) en el casillero correspondiente.
Paso 3:
Hecho el análisis anterior, elegir las posibles localizaciones que cumplan con un
nivel mínimo de desarrollo de cada uno de los factores y proponerlas como
alternativas de localización.
Paso 4:
Pij = hi * Cij
8 Disponibilidad de terreno 3 4 12 2 6 4 12
9 Estación del clima 3 6 18 6 18 6 18
10 Eliminación de desechos 3 4 12 6 18 6 18
Reglamentos fiscales y
11 8 8 64 6 48 8 64
legales
12 Condición de vida 3 6 18 8 24 6 18
TOTAL 100 704 748 648
proyecto.
Fuente: Elaboración propia
Con los datos obtenidos se puede señalar que la localización más adecuada que
se ajusta mejor a nuestros factores de localización para la instalación de la planta
de nuestra empresa AGRO FISH la cual elabora latas de atún con aceite de quinua,
sería el distrito de El Callao. Además, podemos observar que existe una diferencia
no tan lejana con el distrito de Ventanilla la cual sería una segunda opción si en
caso no se podría instalar la planta en la localidad del El Callao.
4.3.1 Mapa de localización seleccionada
AGRO FISH
AGRO FISH
5.1 EL PRODUCTO:
AGROFISH:
Tiempo de duración:
RECEPCION
PREPARADO
EMPARILLADO
COCINADO
ENFRIADO
LIMPIEZA
TROZADO
ENVASADO
REMACHADO
ESTIRILIZACION
EMPAQUE
Esta es la etapa del proceso en la cual las materias primas son recibidas en
la factoría, en esta etapa debemos controlar los siguientes factores:
B. PREPARADO:
D. COCINADO:
E. ENFRIADO:
Luego de cocinado se debe esperar a que enfrie con el fin de que paso
siguiente sea más práctico y peligroso.
F. LIMPIEZA:
Limpieza y pesaje, se realiza de forma manual, con cuchillos de acero
inoxidable, se retira la piel, los huesos, las espinas, el músculo oscuro y
cualquier otro material interno o externo diferente al músculo claro. Los lomos
limpios son pesadas para conocer la cantidad real de los mismos que serán
utilizados en el área de empaque (envasado).
G. TROZADO:
Empaque, los lomos de atún son colocados de forma manual en las mesas
de la máquina, seguidamente se introducen en el túnel alimentación, que se
encarga de cortar la carne de atún.
H. ENVASADO:
I. REMACHADO
K. EMPAQUE:
ATUN:
Los atunes (Thunnus), llamados cordilas en sus primeros días de vida, son
un género de una docena de especies de peces que viven en el océano.
Nadan con velocidades de crucero de 3 a 7 km/h, pero pueden alcanzar los 70 km/h
y, excepcionalmente, son capaces de superar los 110 km/h en recorridos cortos.1
Como son animales oceánicos pelágicos, viajan grandes distancias durante sus
migraciones (recorriendo de 14 a 50 km diarios), que duran hasta 60 días. Ciertas
especies de atunes pueden sumergirse hasta los 400 m de profundidad.
Algunas de las especies más grandes, como el atún de aleta azul, pueden elevar la
temperatura corporal por encima de la temperatura del agua con su
actividad muscular; ello no significa que sean de sangre caliente, pero les permite
vivir en aguas más frías y sobrevivir en una más amplia variedad de entornos que
otras especies de atún.
Sierra Corte
La sierra de corte está diseñada para el corte de
productos frescos o congelados, con hueso o sin
hueso, y de peso y volumen considerable. Esta
máquina no deberá ser utilizada para trabajos en los
que se requiera acercar los dedos a la hoja de sierra
a una distancia menor a 100 mm. El soporte está
construido de una forma robusta, formado por una
base de la sierra, una carcasa inferior y una carcasa
superior. La luz de corte es de 700 mm, y además
posee una guía de protección contra el corte, con posibilidad de regulación. Para
hacerse una idea del tamaño, ronda los 5.5 metros de largo por 2.3 metros de ancho.
COCEDOR
TRANSPORTADOR:
El transportador está construido en acero inoxidable,
y está formado por un transportador para recogida de
latas de la Tunipack en banda modular plástica, un
segundo transportador pulmón para la recepción y
acumulación de latas, también en banda modular
plástica, y un transportador de salida del pulmón para
alimentar a la cerradora. El tamaño aproximado del
pulmón de enlace del transportador es de 2.4 metros
de largo por 0.6 metros de ancho. En este momento
llega el momento de llenar las latas que salen de la
empacadora con el aceite.
ACEITADOR
SELLADORA
Proveedores:
QUIMINET
Transporte:
Seguridad:
ORGANIZACIÓN
6. TIPO DE EMPRESA
¿Cómo la constituyo?
Para constituir una sociedad anónima cerrada básicamente se requiere:
1. El nombre de la sociedad. Lo óptimo es hacer una búsqueda previa en
registros públicos, incluyendo una reserva de nombre, para saber que el nombre
que haya elegido no esté tomado por alguien más.
2. Capital social. No hay mínimo y puede ser en efectivo o en bienes. Si es en
efectivo se debe de abrir una cuenta bancaria.
3. Tener mínimo 2 socios y no más de 20 socios. Es la ventaja de esta sociedad
dado que usualmente las sociedades anónimas cerradas se forman con 2
socios.
4. Designar un gerente general y establecer sus facultades.
5. Establecer si va a tener o no directorio.
6. Domicilio y duración. Estas son cosas obvias pero el domicilio basta que se
ponga "ciudad de Lima" por ejemplo y duración que diga "indefinida".
6.2 ORGANIGRAMA
GERENTE
GENERAL
SECRETARIA
JEFE DE JEFE DE
ADMINISTRACION PRODUCCION
SUPERVISOR DE
CONTADOR
PRODUCCION
ASISTENTE DE
ASISTENTE DE
CONTROL DE
LOGISTICA
CALIDAD
OPERARIOS
6.3 FUNCIONES DE LOS ORGANOS
GERENTE GENERAL
FUNCIONES PRINCIPALES
a) Planificar, organizar, dirigir y controlar la gestión de la empresa.
b) Evaluar periódicamente el cumplimiento de los objetivos y metas
consignadas en los planes, detectando los problemas y estableciendo
las medidas correctivas.
c) Aprobar las normas y procedimientos de carácter interno que sean
necesarios para el desarrollo de la gestión y velar su cumplimiento.
d) Crear y mantener buenas relaciones con los clientes y proveedores
para mantener el buen funcionamiento de la empresa.
LINEAS DE AUTORIDAD
Depende de Junta de accionistas
Supervisa a Jefe de administración
Jefe de producción
REQUISITOS MINIMOS
Conocimientos Sistemas de Gestión de Calidad
Gerencia de Proyectos
Normatividad aplicable a las
funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y
Microsoft Office.
Inglés avanzado
Competencias Liderazgo
Pensamiento Estratégico
Integridad
Trabajo en equipo
Capacidad de planeamiento y
organización
Orientación al logro de resultados
Visión de Negocio
Comunicación
Ética
JEFE DE ADMINISTRACION
FUNCIONES PRINCIPALES
a) Dirigir la elaboración y desarrollo de las actividades necesarias para el
cumplimiento de los planes y objetivos.
b) Administrar eficientemente los recursos humanos, financieros e
informáticos de la empresa.
c) Formular estándares e instrumentos de gestión empresarial en
coordinación con las demás áreas de la organización.
d) Coordinar el proceso contable de las operaciones económicas de la
empresa para que se realicen con eficiencia, eficacia y transparencia.
e) Coordinar y dirigir la formulación del presupuesto anual operativo y
controlar su ejecución.
f) Desempeñar las demás funciones afines que le asigne el Gerente
General.
LINEAS DE AUTORIDAD
Depende de Gerente General
Supervisa a Contador
REQUISITOS MINIMOS
Conocimientos Sistemas de Gestión de Calidad
Normatividad aplicable a las
funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y
Microsoft Office.
Inglés avanzado
Competencias Capacidad de planeamiento y
organización
Liderazgo
Nivel de decisiones
Criterio
Capacidad de interrelación a todo
nivel
CONTADOR
FUNCIONES PRINCIPALES
a) Planificar, coordinar y elaborar los estados financieros en el plazo
establecido.
b) Analizar los estados financieros y reportar al Jefe de Administración.
c) Diseñar, organizar e implementar la metodología para el
procesamiento de la información contable.
d) Implementar los procedimientos necesarios para asegurar el correcto
y oportuno de las obligaciones tributarias.
e) Controlar y supervisar el gasto, las inversiones y la liquidez de la
empresa.
f) Desempeñar las demás funciones afines que le asigne el Jefe de
Administración
LINEAS DE AUTORIDAD
Depende de Jefe de administración
REQUISITOS MINIMOS
Conocimientos Capacitación especializada en la
elaboración de estados
financieros.
Normatividad aplicable a las
funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y
Microsoft Office.
Inglés intermedio
Competencias Trabajo en equipo
Capacidad de análisis
Orientación al logro de resultado
Comunicación
Iniciativa
JEFE DE PRODUCCION
FUNCIONES PRINCIPALES
a) Planificar, coordinar y ejecutar el programa de producción.
b) Asegurar la disponibilidad de los recursos para las operaciones y dar
seguimiento al proceso.
c) Gestionar y supervisar la eficiencia de los procesos de producción y
logística.
d) Establecer y evaluar los índices de productividad del proceso.
e) Determinar, recopilar y analizar los datos para demostrar la idoneidad
de los procesos operativos e implementar las mejoras necesarias.
f) Implementar políticas de Higiene y Seguridad Industrial.
g) Desempeñar las demás funciones que le asigne el Gerente General.
LINEAS DE AUTORIDAD
Depende de Gerente General
Supervisa a Supervisor de producción
REQUISITOS MINIMOS
Conocimientos Sistemas de Gestión de Calidad
Normatividad aplicable a las
funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y
Microsoft Office.
Inglés avanzado
Competencias Capacidad de planeamiento y
organización
Liderazgo
Nivel de decisiones
Criterio
Capacidad de interrelación a todo
nivel
SUPERVISOR DE PRODUCCION
FUNCIONES PRINCIPALES
a) Asegurar el cumplimiento del programa diario de producción.
b) Medir diariamente los indicadores e informar semanalmente al Jefe de
Producción para su análisis.
c) Asegurar el cumplimiento de Buenas prácticas de manufactura,
normativas de higiene y seguridad ocupacional.
d) Controlar los puntos críticos en el proceso de producción.
e) Mejorar la eficiencia del proceso, reduciendo los tiempos muertos y
minimizando los costos.
f) Implementar acciones necesarias para alcanzar los resultados
planificados y la mejora continua de los procesos.
g) Desempeñar las demás funciones afines que le asigne el Jefe de
Producción.
LINEAS DE AUTORIDAD
Depende de Jefe de producción
Supervisa a Asistente de control de calidad
Asistente de logística
REQUISITOS MINIMOS
Conocimientos Sistemas de Gestión de Calidad
Normatividad aplicable a las
funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y
Microsoft Office.
Inglés avanzado
Competencias Capacidad de planeamiento y
organización
Liderazgo
Nivel de decisiones
Criterio
Capacidad de interrelación a todo
nivel
ASISTENTE DE LOGISTICA
FUNCIONES PRINCIPALES
a) Seleccionar a los proveedores en función de su capacidad para
suministrar productos de
acuerdo con los requisitos de la organización
b) Responsable del control de la compra o adquisición de los distintos
insumos, en cantidad y calidad adecuadas, con el menor costo posible.
c) Verificar la exactitud de la llegada de los insumos solicitados para su
producción y el almacenamiento.
d) Llevar un control de inventarios de productos terminados.
e) Establecer las mejores políticas de despacho y distribución para
atender los requerimientos del cliente.
f) Desempeñar las demás funciones afines que le asigne el Supervisor de
Producción.
LINEAS DE AUTORIDAD
Depende de Supervisor de producción
Supervisa a No ejerce supervisión
REQUISITOS MINIMOS
Conocimientos Supply Chain Management
Normatividad aplicable a las
funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y
Microsoft Office.
Inglés intermedio
Competencias Iniciativa
Trabajo en equipo
Criterio
Capacidad de interrelación a todo
nivel
CAPÍTULO VII
INVERSIONES
7. Inversiones
7.1 Estructura de la inversión
INVERSIONES
Esto es, qué tan fácilmente se pueden convertir en efectivo para cubrir las
necesidades operativas del día a día de la organización. Un capital de trabajo
significativo y sostenible proporciona a una empresa la flexibilidad para expandirse
y mejorar sus operaciones
FINANCIAMIENTO
8. Financiamiento
8.1 Estructura del financiamiento
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
(EN SOLES)
LINEA DE APORTE
INVERSIONES
CREDITO PROPIO
1.- Activo Fijo 700,000 400,000 300,000
Maquinarias y equipos
Instalaciones y vehiculos
3
𝑇𝐸𝑇 = (1 + 0.12)12 − 1
𝑇𝐸𝑇 = 2.87%
Obteniendo así en los dos primeros periodos, el tercer periodo la amortización es:
Siendo así hasta el periodo 20, el tercer periodo la amortización mas el interés es igual a 67404.44
del servicio de deuda. Al final obtendremos un total de servicio de deuda S/. 1064040
CAPITULO IX
INGRESOS Año 0 1er. Año 2do. Año 3er. Año 4to. Año 5to. Año
Nuestro ingreso por ventas que consta de 5 años; teniendo el ingreso del 1año con
un monto de S/. 2475000 obteniendo este resultado del total del 2 año del nivel de
producción (conservas de filete de atún con aceite de quinua) que es de 45000 y el
ingreso del 2 año con un monto de S/. 6534000 obteniendo este resultado del total
del 3er al 5to año del nivel de producción (conservas de filete de atún con aceite de
quinua) que es de 108000 siendo este valor para los siguientes años; presentando
un incremento en los siguientes años
Ingresos
EGRESOS
El total de egresos es la sumatoria del costo primo más los gastos administrativos, energía eléctrica,
gastos financieros, gasto de comercialización y la depreciación, dando un total de egreso S/.
2344968 en el 1er año aumentando así en los siguientes años siendo en el 5to año un monto S/.
6278981
9.2 Egresos
9.2.1 Costos de fabricación
Los gastos operacionales son los costos en los que una compañía
incurre como parte de sus actividades regulares del negocio, sin incluir
los costos de bienes vendidos. Estos gastos incluyen los administrativos,
como los suministros de oficina y salarios para el personal administrativo
Esta partida contable es tratada de manera separada dado que para este
rubro no se requiere un análisis corriente de liquidez y son cargos que se
deducen anualmente por el desgaste de los bienes de capital. La
Depreciación se calcula sobre la base del costo de adquisición de las
Inversiones tangibles, para fines tributarios no debe incluirse como monto
sujeto a Depreciación.
700 000
𝐷𝐸𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝐴𝐶Ó𝑁 = = 140 000
5
700 000
𝐷𝐸𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝐴𝐶Ó𝑁 = = 140 000
5
CMe = CT / Q
9.3 Análisis del punto de equilibrio
9.3.1 Costos variables
𝐶𝐹 5000
𝑃. 𝐸. = = = 2 049.18 ≈ 2 150 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠
𝑃𝑣 − 𝐶𝑉𝑢 5 − 2.56
CAPITULO X
ESTADOS FINANCIEROS
10. Estados financieros
10.1 Estados de ganancias y pérdidas
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN
300,00 360,00 360,00 360,00 360,00
Gastos de Administración 0 0 0 0 0
Gastos de Comercialización 703 1,688 1,688 1,688 1,688
Total Gastos de 300,70 361,68 361,68 361,68 361,68
Administración 3 8 8 8 8
- Compras de mercadería.
- Salarios pagados a trabajadores.
- Alquileres.
- Otros.
Este producto tiene gran potencial para satisfacer a los más exigentes
consumidores, las posibilidades de éxito en el mercado están vinculadas
esencialmente a la capacidad de producir y ofrecer un producto de calidad. En este
sentido es importante aprovechar las ventajas que trae nuestro producto ya que
tiene un valor agregado.
WEBGRAFIA
- http://www.perushimpo.com/noticias.php?idp=378
- https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/L
ib1168/libro.pdf
- https://es.scribd.com/document/303477206/TESIS-DE-UNA-PLANTA-DE-
ATUN-pdf
- http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/bitstream/handle/123456789/4956/VALE
NZUELA_PAMELA_ESTUDIO_PREFACTIBILIDAD_PRODUCCION_EXPO
RTACION_CONSERVAS_POTA_CHINA_ESPA%C3%91A.pdf?sequence=
1
- http://www.infopesca.org/sites/default/files/complemento/proyectos/92/Infor
me%20Lima.pdf
- https://es.slideshare.net/gueste14c63/presentacion-proyecto-1532639
- http://iinei.inei.gob.pe/iinei/siemweb/publico/
- http://www.fao.org/docrep/003/v8490s/v8490s00.htm#Contents
- https://es.slideshare.net/fabysol/proyecto-mermelad-de-mango
- http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017
.pdf
- http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/bitstream/handle/123456789/4956/VALE
NZUELA_PAMELA_ESTUDIO_PRE-
FACTIBILIDAD_PRODUCCION_EXPORTACION_CONSERVAS_POTA_C
HINA_ESPA%C3%91A_ANEXO1.pdf?sequence=2