BANCO CONFIANZA

ESTADO DE SITUACION AL 31/12/2016

EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

ACTIVO PASIVO
OFICINA PRINCIPAL 239 200 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 1076 900
BANCOS 22 800 DEPOSITOS A LA VISTA DE EMPRESAS 631 330
DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS
CREDITOS A 1 090 000 TOTAL PASIVO 1708 230
MICROEMPRESAS
INVERSIONES EN NEGOCIOS 1 000 ACCIONES COMUNES 135 370
CONJUNTOS
EDIFICIOS 550 000 RESERVA LEGAL: UTILIDADES 7 300
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -47 500 UTILIDAD ACUMULADA SIN ACUERDO DE 650
DE EDIFICIOS E CAPITALIZACION
INSTALACIONES
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN 3 950
ACUERDO DE CAPITALIZACION
TOTAL PATRIMONIO 147 270
TOTAL ACTIVO 1855 500 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1 855 500

OPERACIONES DEL AÑO 2017

1. Asiento de reapertura
2. Transferencia del resultado del ejercicio a resultados acumulados
3. Los clientes han amortizado el 40% del total de créditos otorgados a microempresas
4. Se recibe S/ 6 000 en efectivo para depositar en las cuentas corrientes de los clientes
5. En nuestra oficina se han pagado cheques por un total de S/ 14 000
6. Se recibieron cheques de otros bancos de la localidad por un total de S/ 15 000 para ser
depositados en cuentas corrientes
7. Durante el periodo los clientes de medianas empresas han solicitado préstamos por S/ 50 000
para financiar capital de trabajo. El desembolso de los créditos se efectuó en el mes de febrero, la
tasa de interés es del 10% y en un periodo de 10 meses por lo cual al final del periodo están
cancelados
8. Se recibe S/ 30 000 para proceder a aperturar cuentas de ahorro
9. Se efectuaron pagos en efectivo a cuenta del impuesto a la renta por S/ 6 000
10. Se registra la planilla de remuneraciones un importe de S/ 18 000 efectuándose los aportes y
deducciones de ley por ESSALUD y ONP
11. Se realiza el abono de los sueldos en las cuentas de ahorro de los trabajadores
12. Se calculó en intereses devengados por depósitos de los ahorristas S/ 5 000
13. Registrar los gastos por servicios de agua y luz del periodo por un importe de S/ 1 800 más igv
14. Se abona en cuenta corriente el importe de pago de los servicios de agua y luz
15. La provisión por la depreciación de los bienes de activo fijo asciende a S/ 4 700
16. La CTS a provisionar en el periodo suma S/ 2 800
17. Los depósitos efectuados en Bancos han producido intereses devengados a nuestro favor por S/ 3
800
18. Los intereses devengados por los depósitos de las empresas del sistema financiero en nuestra
entidad financiera suman S/ 1 000
19. Al fin del periodo se tiene un sobrante en caja por S/ 450
20. Se pagó intereses de ahorro por S/ 600 al fin del periodo
21. Se registra y paga honorarios profesionales de servicios de auditoría por un importe de
S/ 6 000 Considerar la retención en la fuente.

Se solicita registrar en el libro diario, mayorizar, elaborar la hoja de trabajo para obtener el
resultado del ejercicio y determinar el estado de situación y el estado de resultados.