FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO

DE LA OPERACIÓN

1041

El Ingeniero ABCD, persona natural, tributa en el regimen 33411

MYPE tributario, durante el ejercicio 2017. Con los siguientes
datos: 31 de diciembre del año 2016 33511
Caja y bancos: 336
s/143692.56 Unidades de transporte:
s/. 134563.60 Muebles y eneseres : 39133
s/. 23,567.89 Equipos diversos:
39134
s/. 53,088.05 Depreciacion de unidades de
transporte: s/. 62,796.35 Depreciacion de equipos
diversos: s/ 52,657.85 Depreciacion de muebles y
enseres: s/.15,202.78 Renta de 3ª categoria:
 s/143692.56 Unidades de transporte:
s/. 134563.60 Muebles y eneseres :
s/. 23,567.89 Equipos diversos:
s/. 53,088.05 Depreciacion de unidades de
transporte: s/. 62,796.35 Depreciacion de equipos 39135
diversos: s/ 52,657.85 Depreciacion de muebles y
enseres: s/.15,202.78 Renta de 3ª categoria: 40171
s/. 3,818.00 EsSalud 12/2016:
s/. 921.00 Credito de renta 3ª categoria: s/. 401714
12,596.00 Capital: 40172
s/.76,137.78 Renta de 4ta categoria 12/2016 por pagar:
s/155,946.38 Utilidad: 4031
s/.155,946.38 5011

5911

x/x POR EL ASIENTO DE REAPERTURA DEL EJ

1212

704
1. Durante el ejercicio 2017 por la prestacion de servicios a
girado, boletas de ventas, facturas de compras por el importe
s/. 391,127.00
1041

1212

333

2. A comprado activos fijos en el ejercicio por s/. 2,398.90 de

los cuales s/.549.00 corresponde a muebles y enseres s/.
 335
2. A comprado activos fijos en el ejercicio por s/. 2,398.90 de
los cuales s/.549.00 corresponde a muebles y enseres s/. 4212
1,849.90 corresponde a equipos diversos comprados y x/x POR LA PROVISION DE LA COMPRA DE ACTIVOS FIJO
cancelados en agosto.

4212

1041
x/x POR EL PAGO DE LOS ACTVOS FIJOS, MUEBLES Y E
08/17

6364

6323

6363

6361

6393

424
3. Durante el ejercico ha tenido los siguientes gastos:
* Telefono: s/.5,659.34 * RxH: s/.. 11396.00 * Agua: s/. 4212
355,60 *Luz: s/. 1,352.30 * Gastos diversos: s/. 61,578.38
x/ x POR LA PROVISION DE LOS GASTOS DE LOS SER
 * Telefono: s/.5,659.34 * RxH: s/.. 11396.00 * Agua: s/.
355,60 *Luz: s/. 1,352.30 * Gastos diversos: s/. 61,578.38

94

79

x/x POR LA TRASFERENCIA DE LOS GASTOS ADQUIRIDO

424

4212

1041

x/x POR LA CANCELACION DE GASTOS ADQUIRIDOS

40172
5. Se ha pagado retenciones po 4ta categoria por s/. 1,139.60 de las
cuales se ha pagado s/. 1,106.30 quedando pendiente de pago s/. 33.30 1041
para diciembre
x/x POR EL PAGO DE LA RETENCION DE RENTA D

40171
4. se ha pagado durante el ejercicio por impuesto a la renta con pago a
cuenta el importe de s/. 80,000.00 quedando pendiente de pago de 1041
diciembre por s/.5,637.00
x/x POR EL PAGO DEL IMPUESTO A LA RENTA DUR

6211

4111

x/x POR LA PROVISION DEL GASTO DE P

6. Durante el ejercicio se ha cancelado el importe 119,331.24

como planillas de trabajadores
 4111
6. Durante el ejercicio se ha cancelado el importe 119,331.24
como planillas de trabajadores 1041

x/x POR EL PAGO DE LA PLANILL

94

79

x/x POR EL ENVIO DE GASTO DE PLAN

6271

4111

x/x POR LA PROVISION DEL REGIMEN D

7. Las aportaciones de EsSalud s/. 10,340.00 las cuales se ha pagado s/. 94
9,462.00 quedando pendiente de pago a diciembre s/.878.00
79

x/x POR EL ENVIO DEL GASTO DE Es

4111

1041

x/x POR EL PAGO DE ESSALUD

68142
La depreciacion del ejercicio: s/. 28,895.65
39133
 x/x POR LA DEPRECIACION DE ACT

79

94

704

80

80

82

82

63

82
83

83

6211

6271

83

84

84

68

84

85
 85

89

88

40171

89

88

89

59

39

4111

4212
 424

5011

5911

1041

33311
33411
33511
33611
4031
40171
40172
TA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Cta. Corriente Operativa 143692.56

costo 134563.6

costo 23567.89
muebles y enseres 53088.05

unidad de transporte 62796.35

muebles y enseres 15202.78

 equipos diversos 52657.85

Rta. 3ra Categoria 3818

saldo a favor del ejercicio anterior 12596

Rta.4ta categoria por pagar 28

Essalud 921
Acciones 76137.78

utilidades acumuladas 155946.34

x/x POR EL ASIENTO DE REAPERTURA DEL EJERCICIO 2016.

Emitidas en cartera 391127

Prestacion de servicio 391127

x/x POR LA PROVISION DEL SERVICIO

Cuentas corrientes operativas 391127

Emitidas en cartera 391127

x/x POR EL COBRO DE LA PRESTACION DE SERVICIO

maquinaria y equipo de explotacion 1849

 muebles y enseres 549

Emitidas 2398

R LA PROVISION DE LA COMPRA DE ACTIVOS FIJOS, MUEBLES Y ENSERES

Emitidas 2398

Cuentas corrientes operativas 2398

OR EL PAGO DE LOS ACTVOS FIJOS, MUEBLES Y ENSERES EN EL MES DE
08/17

Telefono 5659.34

Auditoria y contable 12535.6

Agua 355.6

Electricidad 1352.3

Gastos diversos 61578.38

Honorarios por pagar 12535.6

Emitidas 68945.62

POR LA PROVISION DE LOS GASTOS DE LOS SERVICIOS EN EL AÑO 2017

 Gastos administrativos 81481.22
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 81481.22

R LA TRASFERENCIA DE LOS GASTOS ADQUIRIDOS

Honorarios por pagar 11429.3

Emitidas 68945.62

Cuentas corrientes operativas 80374.92

R LA CANCELACION DE GASTOS ADQUIRIDOS

renta de cuarta categoria 1106.3

Cuentas corrientes operativas 1106.3

x/x POR EL PAGO DE LA RETENCION DE RENTA DE 4TA CATEGORIA

renta de tercera categoria 80000

Cuentas corrientes operativas 80000

x/x POR EL PAGO DEL IMPUESTO A LA RENTA DURANTE EL EJERCICIO

Sueldos y salarios 119331.24

Sueldos y salarios por pagar 119331.24

x/x POR LA PROVISION DEL GASTO DE PLANILLA

 Sueldos y salarios por pagar 119331.24

Cuentas corrientes operativas 119331.24

x/x POR EL PAGO DE LA PLANILLA

Gastos administrativos 119331.24

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 119331.24

x/x POR EL ENVIO DE GASTO DE PLANILLAS

Regimen de prestacion de salud 10340

Sueldos y salarios por pagar 10340

x/x POR LA PROVISION DEL REGIMEN DE SALUD

Gastos administrativos 9462

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 9462

x/x POR EL ENVIO DEL GASTO DE Essalud

sueldos y saladrios por pagar 9462

Cta. Corriente Operativa 9462

x/x POR EL PAGO DE ESSALUD

Depreciacion de inmueble, maquinaria y equipo 28895.65

Depreciacion de inmueble, maquinaria y equipo 28895.65
 x/x POR LA DEPRECIACION DE ACTIVO
ASIENTO DE CIERRE 1470240.91 1149762.1

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 210274.46

Gastos administrativos 210274.46

PARA SALDAR LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 CON CARGO A LA CTA 79

Prestacion de servicio 391127.00

MARGEN COMERCIAL 391127.00

POR EL SALDO DE CIERRE DE LA CTA DE VENTAS

MARGEN COMERCIAL 391127.00

VALOR AGREGADO 391127.00

POR EL CIERRE DE LA CTA 80

VALOR AGREGADO 81481.22

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 81481.22

PARA SALDAR LA CTA 63

VALOR AGREGADO 309645.78

EXCEDENTE BRUTO 309645.78

POR EL CIERRE DE LA CTA 82

EXCEDENTE BRUTO 129671.24

sueldos y salarios 119331.24

GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 10340.00

POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DE PERSONAL A EXCEDENTE BRUTO

EXCEDENTE BRUTO 179974.54

RESULTADO DE EXPLOTACION 179974.54

POR LA TRANSFERENCIA DEL SALDO DE EXCEDENTE BUTO DE EXPLOTACIÓN AL
RESULTADO DE EXPLOTACION

RESULTADO DE EXPLOTACION 28895.65

VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 28895.65

POR LA TRANSFERENCIA DE LOS SALDOS DE VALUACIÓN Y DETERIORO DE
ACTIVOS A RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN

RESULTADO DE EXPLOTACION 151078.89

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES 151078.89
POR LA TRANSFERENCIA DE RESULTADO DEEXPLOTACIÓN A RESULTADOS ANTES
DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES 151078.89

DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 151078.89

POR LA TRANSFERENCIA DEL RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E
IMPUESTOS A DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

IMPUESTO A LA RENTA 49714.02

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION Y APORTES ALSISTEMA DE PENSIONES Y DE
SALUD POR PAGAR 49714.02
POR EL CIERRE DE IMPUESTOS TRIBUTARIOS DE TERCERA CATEGORIA

IMPUESTO A LA RENTA 49714.02

DETERMINACION DEL RESULATDO DEL EJERCICIO 49714.02

PARA CONTABILIZAR EL CÁLCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA Y LAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICO 151078.89

RESULTADOS ACUMULADOS 151078.89

POR LA TRANSFERENCIA DE LA CUENTA DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL
EJERCICIO A RESULTADOS ACUMULADOS

POR LA DETERMINACION ANUAL DEL IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA

CATEGORIA
ASIENTO DE CIERRE DEL PATRIMONIO, PASIVO Y ACTIVO AL FINAL DEL
EJERCICIO
DEPRECIACION ACUMULADA 159552.63
sueldos y salarios 878.00
EMITIDAS 0.00
HONORARIOS POR PAGAR 1106.30

ACCIONES 76137.78
UTILIDADES ACUMULADAS 307025.23

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 242147.10

inmueble, maquinaria y equipo 1849.00

equipo de transporte 134563.60
muebles y ensere 24116.89
EQUIPOS DIVERSOS 53088.05
EsSalud 921.00
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 88778.00
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA 1078.30
1470240.91 1149762.10
 FORMATO 5.2: LIBRO DIARIO
EJERCICIO: 2017
SIMPLIFICADO

ACTIVO (TABLA 9) PASIVO

Operación

10 12 33 39 40171 40172 4031 424 42

mensual
x/x POR EL ASIENTO DE
REAPERTURA DEL 143692.56 211219.54 -130656.98 8778 -28 -921
EJERCICIO 2016.

x/x POR LA PROVISION DEL

391127
SERVICIO

x/x POR EL COBRO DE LA

391127 -391127
PRESTACION DE SERVICIO
x/x POR LA PROVISION DE
LA COMPRA DE ACTIVOS
2398 -2398
FIJOS, MUEBLES Y
x/x PORENSERES
EL PAGO DE LOS
ACTVOS FIJOS, MUEBLES Y
-2398 2398
ENSERES EN EL MES DE
08/17
x/ x POR LA PROVISION DE -
LOS GASTOS DE LOS -12535.6 68945.6
SERVICIOS EN EL AÑO 2017 2
x/x POR LA TRASFERENCIA
DE LOS GASTOS
ADQUIRIDOS

x/x POR LA CANCELACION DE 68945.6

GASTOS ADQUIRIDOS
-80374.92 11429.3
2

x/x POR EL PAGO DE LA

RETENCION DE RENTA DE 4TA
CATEGORIA -1106.3 1106.3
x/x POR EL PAGO DEL IMPUESTO A
LA RENTA DURANTE EL EJERCICIO -80000 80000

x/x POR LA PROVISION DEL GASTO

DE PLANILLA

x/x POR EL PAGO DE LA PLANILLA -119331.24

x/x POR EL ENVIO DE GASTO DE

PLANILLAS

x/x POR LA PROVISION DEL

REGIMEN DE SALUD

x/x POR EL ENVIO DEL GASTO DE

Essalud

x/x POR EL PAGO DE ESSALUD -9462

x/x POR LA DEPRECIACION DE

ACTIVO -28895.65

PARA SALDAR LAS CUENTAS DE LA

CLASE 9 CON CARGO A LA CTA 79

POR EL SALDO DE CIERRE DE LA

CTA DE VENTAS

POR EL CIERRE DE LA CTA 80

PARA SALDAR LA CTA 63

POR EL CIERRE DE LA CTA 82

POR LA TRANSFERENCIA DE LOS

GASTOS DE PERSONAL A
EXCEDENTE BRUTO
POR LA TRANSFERENCIA DEL
SALDO DE EXCEDENTE BUTO DE
EXPLOTACIÓN AL RESULTADO DE
EXPLOTACION
POR LA TRANSFERENCIA DE LOS
SALDOS DE VALUACIÓN Y
DETERIORO DE ACTIVOS A
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
POR LA TRANSFERENCIA DE
RESULTADO DEEXPLOTACIÓN A
RESULTADOS ANTES DE
POR LA TRANSFERENCIA
PARTICIPACIONES DEL
E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DE
PARTICIPACION E IMPUESTOS A
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO
DEL EJERCICIO

POR EL CIERRE DE IMPUESTOS

TRIBUTARIOS DE TERCERA
CATEGORIA -49714.02
PARA CONTABILIZAR EL CÁLCULO
DEL IMPUESTO A LA RENTA Y LAS
PARTICIPACIONES DE LOS
TRABAJADORES
POR LA TRANSFERENCIA DE LA
CUENTA DETERMINACIÓN DEL
RESULTADO DEL EJERCICIO A
RESULTADOS ACUMULADOS

ASIENTO DE CIERRE DEL

PATRIMONIO, PASIVO Y ACTIVO AL
FINAL DEL EJERCICIO -242147.10 -213617.54 159552.63 -39063.98 -1078.30 921.00 1106.30

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 NOMBRE: INGENIERO ABCD

INGRESOS
PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS
(TABLA 9)

41 50 59 62 63 65 68 69 94 70 79

-76137.78 -155946.34

-391127

81481.22

81481.22 -81481.22
-119331.24 119331.24

119331.24

119331.24 -119331.24

-10340 10340

9462 -9462

9462

28895.65

-210274.46 210274.46

391127.00

-81481.22

-129671.24
 -28895.65

-151078.89

878.00 76137.78 307025.23

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 CTAS. DE CIERRE
TOTALES

80 82 83 84 85 88 89

0
 0

0
-391127.00

0
391127.00 -391127.00

0
81481.22

0
309645.78 -309645.78

0
129671.24
 0
179974.54 -179974.54

0
28895.65

0
151078.89 -151078.89

0
151078.89 -151078.89

0
49714.02

0
-49714.02 49714.02

0
151078.89

0 0 0 0 0 00 0 0
 LIBRO MAYOR ANTES DEL CIERRE

1041 1212 333 334 335 336

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
143692.56 2398 391127 391127 1849 134563.6 23567.89 53088.05
391127 80374.92 549
1106.3
80000
119331.24
9462
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39133 39134 39135 40171 40172 4031

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
62796.35 15202.78 52657.85 12596 3818 28
28895.65 80000 1106.3
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4212 424 5011 5911 6211 6271

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
2398 2398 11429.3 12535.6 76137.78 155946.34 119331.24 10340
68945.62 68945.62
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6323 6364 6361 6363 6393 68

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
12535.6 5659.34 1352.3 355.6 61578.38 28895.65
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4111 704 79 94
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
119331.24 119331.24 391127 81481.22 81481.22
10340 119331.24 119331.24
9462 9462 9462

0 0 0 0 0 0 0 0
336
HABER

4031
HABER
921

6271
HABER

68
HABER

0
 LIBRO MAYOR INCLUYE CIERRE

1041 1212 333 334 335 336

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
143693 2398 391127 391127 1849 134564 23568 53088
391127 80375 1849 134564 549 53088
1106 24117
80000
119331
9462
242147
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39133 39134 39135 40171 40172 4031

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
62796 15203 52658 12596 3818 28 921
28896 15203 52658 80000 1106 921
91692 49714 1078
39064
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4212 424 5011 5911 6211 6271

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2398 2398 11429 12536 76138 155946 119331 10340
68946 68946 1106 76138 307025 119331 10340
151079
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6323 6364 6361 6363 6393 68

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
12535.6 5659.34 1352.3 356 61578 28895.65
12535.6 5659.34 1352.3 356 61578 28895.65

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 4111 704 79 94 80 82
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
119331.24 119331.24 391127 210274 81481.22 81481 210274 391127.00 391127.00 391127.00
10340 391127.00 119331.24119331 81481.22
9462 9462 9462
878.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0 0.00

83 84 85 88 89
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
309645.78 179974.54 151079 49714 151078.89
129671.24 28895.65 151079 49714 49714.02
151078.89
49714.02

0 0.00 0 0.00 0 0 0.0 0.0 0 0.00

 F
E
R
E
N
FORMATO 3.17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE C
EJERCICIO: 2017 NOMBRE: INGENIERO ABCD I
BALANCE DE A
COMPROBACIÓN S
CUENTAS DE RESULTADOS POR
HISTÓRICO - PLAN SALDOS INICIALES SUMAS DEL MAYOR
Y BALANCE NATURALEZA
CONTABLE GENERAL
EMPRESARIAL - 2017
CUENTAS CONTABLES DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR C ACTIVO
DEBE PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
A
1041. Cuentas corrientes en instituc 534819.56 292672.46 242147.10 0.00 N242147.10 0
1212. Facturas, boletas y otros comp391127.00 391127.00 0.00 0.00 C 0.00 0
33311. Maquinarias y equipos de expl 1849.00 0 1849.00 0.00 E 1849.00 0
33411. Unidades de transporte - Veh134563.60 0 134563.60 0.00 L 134563.60 0
33511. Muebles y enseres - Muebles24116.89 0 24116.89 0.00 A 24116.89 0
33611. Equipos diversos - Equipo pa53088.05 0 53088.05 0.00 C 53088.05 0
I
39133. Depreciación acumulada - Inm 0.00 91692.00 0 91692.00 0 91692.00
O
39134. Depreciación acumulada - In 0.00 15202.78 0 15202.78 N 0 15202.78
39135. Depreciación acumulada - Inm 0.00 52657.85 0 52657.85 E 0 52657.85
40171. Gobierno central - Impuesto a92596.00 3818.00 88778.00 0.00 S 88778.00 0
40172. Gobierno central - Impuesto a1106.30 28.00 1078.30 0.00 1078.30 0
4031. Instituciones públicas - ESS 0.00 921.00 0 921.00 0 921.00
4111. Remuneraciones por pagar - Su 128793.24 129671.24 0 878.00 0 878.00
4212. Facturas, boletas y otros com 71343.62 71343.62 0.00 0.00 0.00 0
424. Honorarios por pagar 11429.30 12535.60 0 1106.30 0 1106.30
5011. Capital social - Acciones 76137.78 0 76137.78 0 76137.78
5911. Utilidades no distribuidas - Ut 0.00 155946.34 0 155946.34 0 155946.34
6211. Remuneraciones - Sueldos y s119331.24 0 119331.24 0.00 119331.24 0
6271. Seguridad, previsión social y 10340.00 0 10340.00 0.00 10340.00 0
6323. Asesoría y consultoría - Audito12535.60 0 12535.60 0.00 12535.60 0
6361. Servicios básicos - Energía elé1352.30 0 1352.30 0.00 1352.30 0
6363. Servicios básicos - Agua 355.60 355.60 0.00 355.60 0
6364. Servicios básicos - Teléfono 5659.34 0 5659.34 0.00 5659.34 0
6392. Otros servicios prestados por 61578.38 0 61578.38 0.00 61578.38 0
68142. Depreciación - Depreciación 28895.65 0 28895.65 0.00 28895.65 0
7041. Prestación de servicios - Terc 0 391127.00 391127.00 0 391127.00
791. Cargas imputables a cuentas de 0 210274.46 210274.46 0 210274.46
88. IMPUESTO A LA RENTA 49714.02 49714.02
79. GASTOS ADMINISTRATIVOS 210274.46 0 210274.46 0.00 210274.46 0
SUB-TOTAL 0.00
### 0 0 0.00 0.00 785669.05 394542.05
### 545620.94 394542.05 450322.57 601401.46
89. DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 0 151078.89 151078.89
TOTAL 545620.94 545620.94 601401.46 601401.46
FORMATO 3.1 : "ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA"
EJERCICIO: 2017 RUC: 10734636692
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINA
INGENIERO ABCD

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 242,147.10 Sobregiros y Pagarés
Valores Negociables Bancarios
Cuentas por Pagar 921.00
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Pagar a 1,984.30
Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las
Vinculadas
Otras Cuentas por Deudas a Largo Plazo
Cobrar
Existencias TOTAL PASIVO
CORRIENTE 2,905.30
Gastos Pagados por
Anticipado
TOTAL ACTIVO
CORRIENTE 242,147.10 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Ingresos Diferidos
Largo
CuentasPlazo
por Cobrar a Impuesto a la Renta y
Vinculadas
Otras Cuentasa Largo
por Participaciones
TOTAL PASIVODiferidos
NO 0.00
Plazo
Cobrar a Largo Plazo Pasivo
CORRIENTE
Inversiones
Permanentes TOTAL PASIVO 2,905.30
Inmuebles, Maq. y PATRIMONIO
54,064.91
Equipo (neto de
Activos
deprec. Intangibles
acumulada) Capital 76,137.78
(neto de amortización
Impuesto a la Renta y 89,856.30 Capital Adicional
acumulada)
Participaciones
Otros Activos Acciones de Inversión
Diferidos Activo
TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE 143,921.21 Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 155,946.34
Otras Reservas
Resultados DEL EJERCICI 151,078.89
T 383,163.01
386,068.31 TOTAL 386,068.31
FORMATO 3.20: "ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES"
EJERCICIO: 2017 RUC: 10734636692
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN OINGENIERO ABDC

EJERCICIO O PERIODO
DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos oper 391,127.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 391,127.00

Gastos Operacionales 450,322.57

sueldos de planillas 119,331.24
EsSalud 10,340.00
asesoria 12,535.60
energia electrica 1,352.30
agua 355.60
telefono 5,659.34
gastos diversos 61,578.38
depreciacion de inmuebles, 28,895.65
gastos administrativos 210,274.46

cargas imputables a cta.

De costos y gastos 210,274.46

60750
Utilidad (Pérdida) Neta
del Ejercicio 151,078.89 147,928.89

ADICIONES 57,600.00
Renta Neta Imponible 208,678.89
Impuesto a la renta: 10% ( 6,075.00 147,928.89
29.5% DE 147928,89 43,639.02
Impuesto a la renta calcul 49,714.02
Utilidad (pérdida) Diluida 158,964.87
60750