N° FECHA GLOSA CUENTA SUB DESCRIPCION DE LA CUENTA MOVIMIENTO

DEASIENTO CUENTA
DEBE HABER

2 31/12/2017 POR APERTURA 101 CAJA S/. 103,234.00  

144 GERENTES S/. 720.00  

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS S/. 59,200.00  

334 EQUIPO DE TRANSPORTE S/. 30,000.00  

391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA -S/. 6,000.00  

451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES   S/. 37,954.00

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS   S/. 6,804.00

403 INSTITUCIONES PÚBLICAS   S/. 1,200.00

40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA   S/. 5,581.00

40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA   S/. 1,230.00

501 CAPITAL SOCIAL   S/. 94,000.00

591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS   S/. 40,385.00

3 10/01/2018 PAGO POR TRIBUTO 403 INSTITUCIONES PÚBLICAS S/. 1,200.00  

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 6,804.00  

40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA S/. 5,581.00  

40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA S/. 1,230.00  

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS   S/. 14,815.00

4 10/01/2018 COBRO DE PRESTAMO 101 CAJA S/. 720.00  

144 GERENTES   S/. 720.00

5 10/04/2018 COMPRA DE 601 MERCADERÍAS S/. 32,000.00  

MENCADERIA
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 5,760.00  

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR   S/. 37,760.00

6 10/04/2018 POR LA COMPRA DE 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/. 37,760.00  
MENCADERIA
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS   S/. 37,760.00

7 10-Abr POR EL DESTINO 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS S/. 32,000.00  

 611 MERCADERÍAS   S/. 32,000.00

8 10/09/2018 VENTA DE PRODUCTO 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/. 460,200.00  

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS   S/. 70,200.00

701 MERCADERÍAS   S/. 390,000.00

9 10/09/2018 COBRO POR LA VENTA 101 CAJA S/. 460,200.00  

DE PRODUCTO
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR   S/. 460,200.00

10 10/09/2019 DEPOSITO DE CUENTA 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS S/. 460,200.00  
CORRIENTE
101 CAJA   S/. 460,200.00

11 10/09/2018 COSTOS DE VENTA 691 MERCADERÍAS S/. 90,000.00  

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS   S/. 90,000.00

12 10/10/2018 PAGO POR MULTA DE 6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS S/. 885.00  

SUNAT
409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES   S/. 885.00

13 10/10/2018 INTERESES 409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES S/. 885.00  

MORATORIOS
101 CAJA   S/. 885.00

14 10/10/2018 POR LA 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 885.00  

TRANSFERENCIA
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS   S/. 885.00

15 31/12/2018 POR LA PLANILLA DE 621 REMUNERACIONES S/. 14,000.00  

REMUNERACIONES
4031 ESSALUD   S/. 1,260.00

4032 ONP   S/. 1,820.00

411 REMUNERACIONES POR PAGAR   S/. 10,920.00

16 31/12/2018 POR PAGO DE 411 REMUNERACIONES POR PAGAR

PLANILLA DE S/. 10,920.00  
REMUNERACION
101 CAJA   S/. 10,920.00

17 31/12/2018 POR LA 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

TRANSFERENCIA DE S/. 14,000.00  
PLANILLA
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS   S/. 14,000.00
18 31/12/2018 AMORTIZACION DE 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES S/. 20,000.00  
PRESTAMO
101 CAJA   S/. 20,000.00

19 31/12/2018 COBRO DE CUENTA 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS S/. 100,000.00  
CORRIENTE
101 CAJA   S/. 100,000.00

20 31/12/2018 COMPRA DE 336 EQUIPOS DIVERSOS S/. 2,000.00  

COMPUTADORA
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 360.00  

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR   S/. 2,360.00

21 31/12/2018 PAGO DE COMPRA DE 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/. 2,360.00  
COMPUTADORA
101 CAJA   S/. 2,360.00

22 31/12/2018 CAPITALIZACION 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS S/. 10,000.00  

501 CAPITAL SOCIAL   S/. 10,000.00

TOTAL S/. 1,957,104.00 S/. 1,957,104.00