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Guia de Proyecto
Guia de Proyecto
Autores
Nathaly Gissele Sanchez Munevar Cod. 1621022990
Jeisson Andrey Henao Ocampo Cod. 0621172234
Juan Carlos Martínez Cortes Cod. 1811025902
Wilmer Mauricio Alvis Toro Cod. 1511024433
Mirna Astrid Lara Rodriguez Cod. 1611020830
Materia
Evaluación de Proyectos
Politecnico Grancolombiano
Bogota
2019
ublicidad
. 1621022990
0621172234
811025902
11024433
611020830
INTRODUCCIÓN
Este proyecto es realizado con el fin de afianzar conocimientos en el área financiera como la organiza
en cuanto a los activos, pasivos, ingresos, gastos y costos que tiene cada organización, además de las pro
un análisis financiero de acuerdo a los indicadores que son los que muestran la viabilidad y apalancamie
sector de la publicidad.
Por otro lado el sector publicitario se debe mantener en un estado de constante inversión y pleno cono
ya que es un sector muy amplio, competitivo y de estrategias diarias que gracias al márquetin global que
publicitaria, partiendo de este sentido es importante conocer plenamente la estructura de la compañía y s
generar una oportuna toma de decisiones para ejecutar los procesos de una manera eficiente y eficaz.
En la práctica de este proyecto, se puede obtener una fuente de financiación que contribuya a la creac
de una manera comprometida y de calidad, elaborando los estados financieros en el pleno conocimiento
publicidad, obteniendo como resultado el cumplimiento del objetivo en el enfoque financiero y corporati
ÓN
anciera como la organización de los presupuestos
ación, además de las proyecciones realizadas y
viabilidad y apalancamiento que puede ofrecer el
La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se r
$ 41,463,103.00
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
roductivos en el mercado global, gracias a los avances tecnológicos por esta razón se brindaran servicios de
auditivos y tecnológicos (redes sociales), la empresa estará ubicada en el centro de la ciudad en un área de 150
el manejo de páginas web, maquinaria de todo tipo para la impresión de publicidad y diseño de papelería
e propagandas a través de los diferentes medios de comunicación que existen en la actualidad.
Nomina
•Gerente $ 1,800,000.00
•Contador $ 800,000.00
•Producción Coordinador $ 1,000,000.00
•Administrador del almacé $ 1,000,000.00
•Operario $ 737,717.00
•Operario $ 737,717.00
•Operario $ 737,717.00
•Vendedor externo y de mo $ 737,717.00 Papeleria $ 5,400,000.00
Arriendo $ 1,236,680.00 $ 14,840,160.00 $ 4,946,720.00
agua $ 234,780.00
luz $ 354,698.00
socio A $ 86,665,786.00
socio B $ 97,783,553.00
socio C $ 73,469,418.00
Bancos $ 13,356,777.00
$ 271,275,534.00
Vehiculo
camioneta $ 19,487,092.00
caja $ 10,000,000.00
M.O $ 9,500,000.00
M.P $ 6,000,000.00
$ 25,500,000.00
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 55,346,720.00
TOTAL $ 55,346,720.00
Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Anuncios Publicitarios $ 2,385.00 $ 60,000.00
Impresión $ 2,385.00 $ 60,000.00
Rotulación y Vinilos $ 6,720.00 $ 40,000.00
Diseño Gráfico $ 2,345.00 $ 38,900.00
Redes Sociales $ 50,000.00 $ 20,000.00
Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 11,026,720.87 $ 109,950,394.40
COSTOS FIJOS $ 558,534.87 $ 6,702,418.40
Depreciación de los activos relacionados con producción $ 428,534.87 $ 5,142,418.40
Mantenimiento maquinaria y otros $ 130,000.00 $ 1,560,000.00
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 7,427,318 $ 67,477,560.00
Depreciación activos de administración $ 196,972.00 $ 2,363,664.00
Salarios de Administración $ 3,600,000.00 $ 43,200,000.00
Arriendo $ 1,236,680.00 $ 14,840,160.00
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) $ 589,478.00 $ 7,073,736.00
GASTOS FIJOS DE VENTAS 3,040,868 $ 35,770,416.00
Salarios de Ventas $ 2,950,868.00 $ 35,410,416.00
Publicidad $ 30,000.00 $ 360,000.00
papeleria $ 20,000.00 $ 240,000.00
etiquetado $ 40,000.00 $ 480,000.00
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA $ 24,900,000.00
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo $ 24,900,000.00 20
Vehículos y equipo de transporte $ 19,487,092.00 5
Muebles y Enseres $ 9,489,566.00 10
Equipo de computo y tecnología $ 7,073,537.00 5
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 60,950,195
Anuncios
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Publicitarios Impresión
Costos Variables por Unidad $ 66,071.00 $ 66,071.00
% participación en las ventas de c/u 28% 35%
Costos Fijos totales 109,950,394.40
Costos fijos totales por línea de productos 30,596,315 38,858,956
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 736,032 934,800
Costos fijos por unidad 42 42
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 66,113 66,113
% De utilidad Operacional Esperada por línea 28% 35%
PRECIO 84,510 89,478
VENTAS
Anuncios publicitario $ 64,690,120,700
Impresión $ 86,990,035,574
rotulacion y vinilos $ 62,251,178,535
Diseño grafico $ 52,387,752,085
redes sociales $ 85,438,984,914
$ 351,758,071,809
costo de ventas
anuncios publi $ 50,607,405,251
impresión $ 64,274,110,947
rotulacion y vini $ 54,187,554,372
diseño grafico $ 47,929,978,763
Redes sociales $ 75,845,439,713
$ 292,844,489,045
$ 58,913,582,764
Capital de trabajo: Mano
de obra $9.500.000Materia
prima: $6.000.000 y
Efectivo 10.000.000Total:
$14.500.000 con un
resultado de $25.500.000
$ 1,245,000.00 $ 103,750.00
$ 3,897,418.40 $ 324,784.87
$ 948,956.60 $ 79,079.72
$ 1,414,707.40 $ 117,892.28
e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en u
$ 492,000.00
$ 307,500.00
$ 418,200.00
$ 492,000.00 $ 307,500.00 $ 418,200.00
0 1
INGRESOS 351,758,071,809
(-)COSTOS DE VENTAS 292,844,489,045
Variables
Fijos
(-) DEPRECIACION
(=) UTILIDAD BRUTA 58,913,582,764
GASTOS DE VENTAS 35,770,416
GASTOS ADMINISTRACION 67,477,560
(-) DEPRECIACION 7,506,082
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL 58,802,828,705
Gastos Financieros 2,259,676
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 58,800,569,029
Provisiòn de Impuestos 34% 19,992,193,470
UTILIDAD NETA 38,808,375,559
RESERVA LEGAL 10% 3,880,837,556
UTILIDAD DEL EJERCICIO 34,927,538,003
DIVIDENDOS COMO % DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO
FLUJO DE CAJA POR METODO I
0 1
UTILIDAD OPERACIONAL 58,802,828,705
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI 58,802,828,705
(+) DEPRECIACIONES 7,506,082
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO 59,523,548.00
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE 58,810,334,788
PAGO INTERESES 2,259,676
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA 58,808,075,112
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO 58,808,075,112
FLUJO DE CAJA INICIAL 424,201,997
FLUJO DE CAJA FINAL 59,172,753,561
ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA
Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 424,201,997 2,486,991,479
ACTIVO FIJO 42,022,403 42,022,403
DEPRECIACION 7,506,082
ACTIVO FIJO NETO 34,516,321
ACTIVOS DIFERIDOS 4,946,720
TOTAL ACTIVO 429,148,717 2,521,507,800
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 13,356,777 11,709,887
IMPUESTOS 19,992,193,470
TOTAL PASIVO 13,356,777 20,003,903,357
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 257,918,757 257,918,757
RESERVA LEGAL 3,880,837,556
UTILIDAD DEL EJERCICIO 34,927,538,003
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO 257,918,757 39,066,294,316
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 271,275,534 59,070,197,673
CHECK SUMAS 157,873,183 (56,548,689,874)
ANÁLISIS DE SENSIBIL
TASA DE DESCUENTO
RBC
TIR
PRI
FINANCIEROS EMPRESA
DO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
2 3 4 5
365,828,394,681 380,461,530,468 395,679,991,687 411,507,191,355
304,558,268,607 316,740,599,351 329,410,223,325 342,586,632,258
AJA POR METODO INDIRECTO
2 3 4 5
61,155,242,097 63,601,752,024 66,146,122,348 68,792,267,485
2 3 4 5
ISIS DE SENSIBILIDAD
APLICACIÓN DE MODELO CAPM
COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCERO
E MODELO CAPM
ADO DE RECURSOS DE TERCEROS