SECTOR DISEÑO Y PUBLICIDAD

AVIPROYEC

Javier Elías Ochoa Ramírez Código: 1811026721

Julian Camilo Campos Castillo Código: 1611020437
Ricardo Josué Gómez Olarte Código:1721026029
Linda Rocio Castellanos Delgado Código:15210207712

EVALUACION DE PROYECTOS

TUTOR: LUIS EDUARDO RINCON VALERO

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
2019
811026721
11020437
21026029
210207712

ERO

IVAS
 INTRODUCCIÓN
Este trabajo es realizado par afianzar nuestros conocimientos sobre los temas vistos en el modulo, aumentando
equipo sabiendo que nuestra modalidad virtual dificultad la comunicación acertiva debido a nuestra forma de c
vistos en materias anteriores, desarrollando nuestra capacidad productiva y de emprendimiento para el manejo
compañia.
Atraves de dicho proyecto buscaremos mejorar en cuanto al desarrollo de presupuestos, costos y finanzas para
momento de culminar nuestra carrera, buscando emprendimiento al desarrolar en lo posible como proyecto de
propia compañia encaminados a utilizar el conocimiento adquirido y evolucion en pro de nuestro desarrollo per
ÓN
el modulo, aumentando nuestra capacidad de analisis y trabajo en
do a nuestra forma de comunicacion; al igual afianzamos conceptos
dimiento para el manejo adecuado del recurso de nuestra futura

s, costos y finanzas para estar aterrizados en la realidad y llegar al

osible como proyecto de vida la adquisicion o creacion de nuestra
e nuestro desarrollo personal.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

-Aplicar y desarrollar los temas visualizados en cada -Analizar detalladamente y calculando

uno de los modulos de la unidad y asi apartir de la caja
O investigacion del sector de servicios de diseño y
publicidad con los supuestos, añadido con la
- Realizar los supuestos de la empresa
dicha actividad
B informacion financiera que supone el proyecto para
realizar, llegar a una conclusion donde se logre
establecer de forma positiva o negativa la viabilidad
- Calcular los indicadores en el analisis
resultados obtenidos en dicho proceso
-Identificar las necesidades como com
J de la empresa mercado

E
T
I
V
O
S
 adamente y calculando los estados financieros que arroja la compañía con los estados de resultados y los flujos de

upuestos de la empresa basandonos en la financiacion e inversion asi mismo los costos y gastos de la compañia para

ndicadores en el analisis de sensibilidad y asi mismo se va Analizar e interpretar cada situacion para concluir los
enidos en dicho proceso
necesidades como compañia las cuales nos lleven a dearrolar y dar progreso a nuestro objetivo de cobertura de
 PLANTEAMIENTO DEL
AVIPROYEC es una empresa cuyo enfoque y definición comercial se caracteriza por ofrecer al mercado sus productos co
a la publicidad representada y promovida por medio de avisos elaborados con materiales acrílicos de la m
nuestro productos en diversos estilos, haciendo de nuestros servicios una competencia de los más altos niveles, cumpl

La empresa se dedicará a la fabricación de avisos publicitarios, ubicado en la ciudad de Bogotá, en la Zona de Fontibo
domicilio, contando con una superficie de 80 mt2.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usar son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requiere
Bloter de Impresión 65,000,000 2 130,000,000
Bloter de Corte con Lector Laser 8,900,000 1 8,900,000
Computador HP con Impresora 3,500,000 3 10,500,000
Mesas de Apoyo de Trabajo 2,200,000 4 8,800,000
Rollos de Vinilo por Unidad 280000 50 14,000,000
Laminas de Acrilicos 400000 60 24,000,000
Pistolade Calor Blower 380,000 2 760000
196,960,000
 TEAMIENTO DEL PROBLEMA
ecer al mercado sus productos con calidad garantizada, y en cuanto a nuestra producción en AVIPROYEC Diseñamos todo lo referente
s con materiales acrílicos de la más alta calidad; Por nuestra tecnología en AVIPROYEC ofrecemos con mayor eficiencia
a de los más altos niveles, cumpliendo así el standard de calidad propuesto, las expectativas, y la satisfacción del mercado potencial.

e Bogotá, en la Zona de Fontibon, en el Barrio las Villemar. Tendrá Fábrica y punto de venta en el mismo

de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 260,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 183,000,000

b. Inversión en Capital de trabajo 38,300,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 38,700,000
TOTAL 260,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 260,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 100,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 160,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIAB

Mano de Obra Directa

Avisos en acrilico de relieve normal 150,000
Avisos en acrilico de relieve normal luminoso 180,000
Avisos en acrilico de alto relieve protuberante 1,600,000
Avisos en acrilico de alto relieve protuberante luminoso 2,000,000
Avisos en acrilico impresos 70,000

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 8,172,569
COSTOS FIJOS 1,064,583
Depreciación de los activos relacionados con producción 364,583
Mantenimiento maquinaria y otros 700,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 3,657,986
Depreciación activos de administración 157,986
Salarios de Administración 3,500,000
Arriendo -
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 1,200,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 3,450,000
Salarios de Ventas 3,000,000
Publicidad 450,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Construcciones y edificaciones 110,000,000

Maquinaria y Equipo 35,000,000
Vehículos y equipo de transporte 25,000,000
Muebles y Enseres 6,500,000
Equipo de computo y tecnología 6,500,000
TOTAL 183,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 288

Númeo de unidades que produce en un día

Avisos en acrilico de
relieve normal

BLOTER DE IMPRESIÓN 1
BLOTER DE CORTE CON LECTOR LACER 1
COMPUTADOR HP CON IMPRESORA 1
MESAS DE APOYO DE TRABAJO 0
ROLLOS DE VINILO POR UNIDAD 1
LAMINAS DE ACRILICOS 1
PISTOLA DE CALOR BLOWER 1
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCC
Producto 1
AÑO 1 68%

Avisos en acrilico de
relieve normal
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1
Costos Variables por Unidad 45,000
% participación en las ventas de c/u 0.26
Costos Fijos totales 112,470,833.33
Costos fijos totales por línea de productos 29,340,217
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 108
Costos fijos por unidad 385,000
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 430,000
% De utilidad Operacional Esperada por línea 20%
PRECIO 516,000

Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
Avisos en acrilico de relieve normal 15%
Avisos en acrilico de relieve normal luminoso 15%
Avisos en acrilico de alto relieve protuberante 15%
Avisos en acrilico de alto relieve protuberante luminoso 15%
Avisos en acrilico impresos 15%

Proyección IPC
IPC
 Determinamos el monto de capital de
trabajo de acuerdo a la formula
planteada en la lectura de la primer
semana: Año 1KT: actividad de los
activos corrientes que son
caja(37.000.000), cuentas por
cobrar(7.000.000) e inventarios de
mercacia( 21.300.000) menos los
pasivos corrientes que son
Proveedores (3.000.000) y cuentas
por pagar (22.000.000). Lo cual nos
daria una inversion a capital de
trabajo por valor de 38.300.000

Inversión inicial=Financiación propia + Financiación de terceros

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a
Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
190,000 45,000 0 385,000 108
220,000 60,000 0 460,000 72
800,000 135,000 0 2,535,000 18
1,000,000 150,000 0 3,150,000 36
50,000 30,000 0 150,000 180
414
Anual
112,470,833
12,775,000
4,375,000
8,400,000
58,295,833
1,895,833
42,000,000
-
14,400,000
41,400,000
36,000,000
5,400,000

183,000,000

Vr depreciación Vr depreciación BLOTER DE IMPRESIÓN

Años de depreciación anual mensual
BLOTER DE CORTE CON LECTOR LACER
COMPUTADOR HP CON IMPRESORA
MESAS DE APOYO DE TRABAJO
ROLLOS DE VINILO POR UNIDAD
LAMINAS DE ACRILICOS
8 4,375,000 364,583 PISTOLA DE CALOR BLOWER
10 3,750,000 312,500
6 1,083,333 90,278
 ROLLOS DE VINILO POR UNIDAD
LAMINAS DE ACRILICOS
PISTOLA DE CALOR BLOWER

8 812,500 67,708

o y en concordancia y coherencia con la cantidad de personal contratado, defina la capacidad de producción

úmeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número
Avisos en acrilico de
Avisos en acrilico de
Avisos en acrilico de relieve alto relieve Avisos en acrilico Avisos en acrilico de
alto relieve
normal luminoso protuberante impresos relieve normal
protuberante luminoso
1 1 1 1
1 1 1 1
1 1 1 1
0 0 0 0
1 1 1 1
1 1 1 1
1 1 1 1
108

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UN

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
66% 67% 67% 67% 73

Avisos en acrilico de
Avisos en acrilico de relieve Avisos en acrilico de alto relieve Avisos en acrilico
normal luminoso alto relieve protuberante impresos
protuberante luminoso

60,000 135,000 150,000 30,000

0.17 0.04 0.09 0.43
112,470,833.33 112,470,833.33 112,470,833.33 112,470,833.33
19,560,145 4,890,036 9,780,072 48,900,362
72 18 36 180
460,000 2,535,000 3,150,000 150,000
520,000 2,670,000 3,300,000 180,000
20% 20% 20% 20%
624,000 3204000 3960000 216000

Número unidades Número Número Número

/Año 2 unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

124 143 164 189

83 95 110 126
 529,000 608,350 699,603 804,543
598,000 687,700 790,855 909,483
0 0 0 0

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
 % de participación en las
ventas de cada producto
0.26
0.17
0.04
0.09
0.43

RESIÓN
TE CON LECTOR LACER
HP CON IMPRESORA
YO DE TRABAJO
LO POR UNIDAD
RILICOS
OR BLOWER
LO POR UNIDAD
RILICOS
OR BLOWER

Número de unidades que produce en un año

Avisos en acrilico de
Avisos en acrilico de
Avisos en acrilico de relieve alto relieve Avisos en acrilico
alto relieve
normal luminoso protuberante impresos
protuberante luminoso

72 18 36 180

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
48 12 24 121
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones
activos corrientes $63,300,000.00
efectivo o caja 35,000,000
cuentas por cobrar 7,000,000
inventario de mercancias 21,300,000 teniendo en cuenta que en nuestro inventario de me

pasivos corrientes $25,000,000.00

proovedores 3,000,000
cuentas por pagar 22,000,000

38300000

$38,300,000.00
nuestro inventario de mercancia se encuentra relacionada la materia prima, produccion en proceso y produccion terminada
uccion terminada