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A
Cifras reportadas en COP
ACTIVOS
Activo
Disponible $ 4,736,228.00
Inversiones
Deudores $ 96,023,560
Inventarios $ 109,811,638
Otros activos corrientes $ 12,094,084.00
total activos corrientes $ 222,665,510.00
Terrenos $ 3,838,826.00
Construcciones y edificaciones $ 84,135,562.00
Maquinarias y equipo
Flota y equipo de transporte
Muebles y enseres
Diferidos Corto Plazo
Otros activos no corrientes $ 2,415,336.00
Depreciación acumulada
Intangibles $ 659,995.00
Diferidos $ 863,384.00
Otros Activos $ 28,670,899.00
Valorizaciones
PASIVOS
Obligaciones financieras CP $ 95,187,029.00
Proveedores $ 54,637,116.00
Cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas $ 8,408,141.00
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos a corto plazo $ 27,878,887.00
Obligaciones financieras LP $ 2,909,199.00
Bonos
Cuentas por pagar LP
Impuestos LP $ 2,756,164.00
Obligaciones laborales LP
Otros pasivos a largo plazo $ -
PATRIMONIO
Estado de resultados
Información adicional
- 2,016
2017 2018
$ 6,115,447.00 $ 5,592,194.00
$ - $ -
$ 112,276,151 $ 121,094,045
$ 119,898,983 $ 161,863,143
$ 14,005,044.00 $ 9,636,712.00 Activos por impuestos crrientes, activos biologicos,otros activos fina
$ 252,295,625.00 $ 298,186,094.00
$ 3,838,826.00 $ 3,747,678.00 propiedad de inversion
$ 92,059,532.00 $ 131,029,088.00 propiedad planta y equipo
2,017 2,018
$ 157,690,322.00 $ 200,189,621.00
tivos biologicos,otros activos financieros corrientes, otro activos no financieros
en las ganancias
COP
Miles COP
Millones COP
USD
Miles USD
Millones USD
Empresa
Cifras reportadas en
Años a revisar 0
Activo
Disponible - $
Inversiones - $
Deudores (Cartera) - $
Inventarios - $
Diferidos - $
Otros activos corrientes - $
Terrenos - $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles - $
Diferidos - $
Otros activos - $
Valorizaciones - $
Total Activos - $
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar - $
Impuestos, gravámenes y tasas - $
Obligaciones laborales - $
Pasivos estimados y provisiones - $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo - $
Total Pasivos - $
Patrimonio
Capital social - $
Superávit de Capital - $
Reservas - $
Revalorización del patrimonio - $
Dividendos - $
Resultados del ejercicio - $
Resultados de ejercicios anteriores - $
Superávit por valorizaciones - $
Otras cuentas del patrimonio - $
Total Patrimonio - $
Diferencia - $
ITALCOL S.A
COP
- $ 2,909,199.00 $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ 2,756,164.00 $ 3,696,878.00 $ 3,515,801.00 $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ 3,359,098.00 $ 3,001,481.00 $
- $ - $ - $ - $
Empresa ITALCOL S.A
Cifras reportadas en COP
Activo
Pasivos
Patrimonio
Año 2 - Año 1
Var absoluta
Activo
Disponible - $
Inversiones - $
Deudores (Cartera) - $
Inventarios - $
Diferidos - $
Otros activos corrientes - $
Terrenos - $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles - $
Diferidos - $
Otros Activos - $
Valorizaciones - $
Total Activos - $
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar - $
Impuestos, gravámenes y tasas - $
Obligaciones laborales - $
Pasivos estimados y provisiones - $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo - $
Total Pasivos - $
Patrimonio
Capital social - $
Superávit de Capital - $
Reservas - $
Revalorización del patrimonio - $
Dividendos - $
Resultados del ejercicio - $
Resultados de ejercicios anteriores - $
Superávit por valorizaciones - $
Otras cuentas del patrimonio - $
Total Patrimonio - $
-523,253.00 $ -8.56%
- $ 0.00%
8,817,894.00 $ 7.85%
41,964,160.00 $ 35.00%
- $ 0.00%
-4,368,332.00 $ -31.19%
45,890,469.00 $ 18.19%
-91,148.00 $ -2.37%
38,969,556.00 $ 42.33%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
-2,850,849.00 $ -40.37%
- $ 0.00%
-212,580.00 $ -44.79%
1,084,229.00 $ 57.21%
-4,142,530.00 $ -10.58%
- $ 0.00%
32,756,678.00 $ 22.67%
78,647,147.00 $ 19.82%
45,232,775.00 $ 44.64%
24,618,149.00 $ 32.20%
- $ 0.00%
-5,790,366.00 $ -79.65%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
7,278,295.00 $ 20.76%
71,338,853.00 $ 32.41%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
-181,077.00 $ -4.90%
- $ 0.00%
-357,617.00 $ -10.65%
-538,694.00 $ -7.63%
70,800,159.00 $ 31.17%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
19,441,094.00 $ 15.87%
-3,821,910.00 $ -23.52%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
-7,772,196.00 $ -27.21%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
7,846,988.00 $ 4.63%
78,647,147.00 $ 19.82%
Empresa
Cifras reportadas en
Costo de ventas - $ - $
Utilidad bruta - $ - $
Gastos de administración - $ - $
Gastos de ventas - $ - $
Ingresos no operacionales - $ - $
Gastos no operacionales - $ - $
Gastos financieros - $ - $
Provision de renta - $ - $
Utilidad neta - $ - $
ITALCOL S.A
COP
91%
9% #DIV/0!
3%
3%
3%
0%
0%
1%
2%
1%
Año 2 - Año 1
Var absoluta
Ventas (Ingresos operativos) - $
Costo de ventas - $
Utilidad bruta - $
Gastos de administración - $
Gastos de ventas - $
Ingresos no operacionales - $
Gastos no operacionales - $
Gastos financieros - $
Provision de renta - $
Utilidad neta - $
ITALCOL S.A
COP
82,370,267.00 $ 7.27%
24,769,558.00 $ 26.96%
535,139.00 $ 1.42%
36,824,438.00 $ 0.00%
-12,590,019.00 $ -23.28%
- $ 0.00%
- $ 0.00%
4,381,634.00 $ 68.07%
-16,971,653.00 $ -35.62%
-9,199,456.00 $ -48.21%
-7,772,197.00 $ -27.21%
Análisis últimos dos años
Fuentes
Activo
Disponible 523,253.00 $
Inversiones - $
Deudores (Cartera) - $
Inventarios - $
Diferidos - $
Otros activos corrientes 4,368,332.00 $
Terrenos 91,148.00 $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes 2,850,849.00 $
Depreciación acumulada - $
Intangibles 212,580.00 $
Diferidos - $
Otros activos 4,142,530.00 $
Valorizaciones - $
Total Activos
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar - $
Impuestos, gravámenes y tasas 5,790,366.00 $
Obligaciones laborales - $
Pasivos estimados y provisiones - $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP 181,077.00 $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo 357,617.00 $
Total Pasivos
Totales 18,517,752.00 $
nálisis últimos dos años
Usos
- $
- $
8,817,894.00 $
41,964,160.00 $
- $
- $
- $
38,969,556.00 $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
1,084,229.00 $
- $
- $
45,232,775.00 $
24,618,149.00 $
- $
- $
- $
- $
7,278,295.00 $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
167,965,058.00 $
Indicador
KT - Capital de trabajo
% Capital de trabajo KT
Razón corriente
Indice de Contracción
Variación KTNO
- $ - $ 222,665,510.00 $ 252,295,625.00 $
- 0% 65% 64%
- $ - $ 36,554,337.00 $ 32,184,106.00 $
- - 1.196 1.146
- - 0.606 0.601
- $ - $ 205,835,198.00 $ 232,175,134.00 $
- $ - $ 151,198,082.00 $ 155,719,097.00 $
- - 0.03 0.03
- - 0.54 0.54
- - 0.20 0.15
- - 1.79 1.75
- $ 151,198,082.00 $ -306,917,179.00 $
- $ 84,135,562.00 $ 7,923,970.00 $
2018
298,186,094.00 $
63%
6,735,722.00 $
1.023
0.468
225.89%
282,957,188.00 $
181,883,002.00 $
0.02
0.43
0.02
1.60
26,163,905.00 $
38,969,556.00 $
Indicador Fórmula
proveedores promedio *
Días de rotación proveedores 365
días días / compras
de cartera+días
inventario-días
Ciclo de caja operativo neto proveedores
Activo corriente
promedio * 365 días /
Rotación de activo corriente ventas
Ventas / Activo
Rotación de activo operativo operativo neto
Ventas / ( patrimonio +
Rotación de capital pasivos a largo plazo)
Fondos
Cuenta Valor
Deudores
Inventario
Proveedores
KTNO
Interpretación 2015
Mide el número de días que tarda la
empresa en recuperar la cartera. Se
compara con
Determina enla política
cuantos dela
días laempresa
empresa. - -
convierte sus inventarios en efectivo o en
cartera. - -
Determina los días que requiere la empresa
para convertir lo producido en efectivo. - -
Determina los días que tarda la empresa en
cancelar a los proveedores. Debe ser
comparado
Determina con
los política de crédito.
días necesarios de caja
- -
operativa que no son financiados con los
proveedores.
Determina los días que están comprometidos
- -
los recursos de corto plazo para generar
ventas.
Mide por cada peso invertido en activo - -
operativo neto cuanto se genera en ventas
durante
Determinaelel
período.
grado de financiación propia
- -
y a largo plazo en las ventas de la
empresa. - -
Participacion en las ventas de la
inversión de los propietarios. - -
Veces que rota el ciclo operativo neto en
el período. - -
Fondos Ociosos
Política de
Días de rotación rotación Saldo justo
2016 2017 2018
- 32 35
- 36 42
- 68 77
71 152 162
- 74 82 esta lenta
5 5 4 Normal
7 7 7
8 7 8
- 5 - 4- 4
Fondos
ociosos
para hacer un ciclo completo desde ingresa materia prima hasta que recupera inversion
Indicador
Margen Bruto -
Rentabilidad bruta
Margen Operativo -
Rentabilidad operativa
Carga administrativa
Ebitda
Margen Ebitda
Potencial de utilidad
% ROA - Return on assets
Retorno sobre activos
% ROI - Return on investment
Retorno sobre inversión
% ROE - Return on Equity
Rentabilidad sobre patrimonio
Utilidades por acción
Q de Tobin
Sistema Dupont
Fórmula Interpretación
Determina la capacidad de ventas para
generar utilidad bruta, es decir, para
Utilidad bruta / ventas cubrir los costos de ventas.
Cuanto genera de utilidad operativa
sobre las ventas al cubrir costos y
gastos en desarrollo de su objeto
UAII / ventas social.
Cuanto ha obtenido la empresa como
utilidad sobre las ventas antes de
UAI / ventas cubrir los impuestos de renta.
Por cada peso en ventas cuanto se
obtiene de utilidad neta incluyendo
Utilidad neta / ventas operación y no operacional.
Cuanto representan los costos de
Costo de ventas / ventas ventas sobre el total de las ventas.
Cuanto representa el total de gastos
Gastos administrativos / ventas administrativos sobre las ventas.
A cuanto equivale el total de gastos
Gastos de mercadeo y ventas / de mercadeo y ventas sobre el total de
ventas las ventas
Cuanto del período.
equivale el total de gastos
financieros sobre las ventas del
Gastos financieros / ventas período.
Cuanto representan los ingresos no
operativos netos sobre el total de
Otros ingresos netos / ventas ventas.
Caja operativa durante el período al
UAII + depreciación + no considerar partidas de causación
amortización contable que son movimiento de caja.
Determina cuantos pesos se obtienen de
caja operativa por cada $100 obtenidos
EBITDA / ventas en ventas durante
Rendimiento el período.
del total de activos
durante el período por la generación
Utilidad neta / activos totales de utilidad neta.
Determina la caja operativa obtenida
en el período con el uso de la
Ebitda / activo total inversión total en activos.
Determina el rendimiento obtenido por
UAII / activos operativos la empresa en su operación con el uso
promedio de los activos operativos.
Determina el rendimiento obtenido
antes de impuestos sobre la inversión
UAI / patrimonio promedio realizada por los propietarios.
Determina el monto de utilidades
Utilidades netas / número obtenidas por cada acción ordinaria en
acciones circulación circulación.
Dividendos pagados / número Determina el valor de dividendos que
acciones circ. se pagó a cada accionista.
Determina el valor aproximado de cada
Patrimonio / número acciones acción con base en el valor del
circulación patrimonio o activos menos pasivos.
- - 54,184,852 54,087,922
8.76%
3.12%
2.30%
1.56%
91.24%
2.88%
2.77%
0.81%
0.00%
41,497,903
3.12%
4.37%
8.73%
14.80%
8.84%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.56%
Indicador Fórmula
Pasivo corriente /
Endeudamiento a corto plazo pasivo total
Pasivo a largo plazo /
Apalancamiento a largo plazo pasivo total
Proveedores / pasivo
Financiación con proveedores total
Financiación con obligaciones Obligaciones financieras
financieras totales / pasivo total
Pasivo corriente /
Estructura corriente activo total
(Pasivo largo plazo +
patrimonio) / activo
Estructura de capital total
Interpretación 2016 2017
Determina el grado de
apalancamiento de acreedores en
los activos de la empresa. - 0%
Establece cual es el porcentaje
del total de deudas que deben
ser canceladas en el corto
plazo.
Determina del total de deudas,
- 0.00%
cuanto está financiado a largo
plazo. - 0.00%
Determina cuanto de los recursos
financiados con terceros están
comprometidos con los
proveedores. - 0.00%
Determina del total de pasivos
cuanto es financiado con
obligaciones financieras. - 0.00%
Determina cuanto de los recursos
financiados con terceros están
comprometidos con pasivo
laboral. - 0.00%
Determina cuanto de los recursos
financiados con terceros
corresponden a impuestos por
pagar.
Porcentaje de las ventas que son - 0.00%
dedicadas a cubrir la carga
financiera. - 0.00%
Capacidad de la empresa para
generar utilidades operativas y
cubrir sus intereses. (Veces) - -
Relación de los gastos
financieros con la caja
operativa generada por la
empresa. - -
Determina cuanto de la caja
operativa está comprometida por
deudas con el sistema
financiero. - -
Compromiso del patrimonio con
entidades financieras. Por cada
$100 de patrimonio cuanto se
debe por obligaciones
financieras. - -
Compromiso de los propietarios
con los accionistas. Por cada
$100 de patrimonio cuanto es
deuda total - -
Establece cuanto es la
financiación de corto plazo con
respecto al total de los
activos. - -
Determina cual es la
financiación de largo plazo
(pasivo l.p. y patrimonio) para
crecimiento de la empresa. - -
2018 0 0
KTNO
Productividad KTNO
Margen Ebitda
Palanca de crecimiento
- $ - $ 151,198,082.00 $ 155,719,097.00 $
- 0.00% 17.52% 0
- 0.00% 12.87% 0
- 0.00% 4.61% 0
- 0 0.3583699693 0.3473428953
- $ - $ 84,135,562.13 $ 92,059,532.13 $
- $ - $ 44,469,606.00 $ 47,651,047.00 $
181,883,002.00 $
0.228157126
131,029,088.14 $
30,679,394.00 $
23.41%
Pronóstico de ventas
Histórico
Análisis de regresión
Método Delphi
Datos Macroeconómicos
Proyección Inflación
Crecimiento PIB
Crecimiento sector
Flujo de ingresos
Flujo de costos y gastos
TIR
VPN
Costo beneficio
2021 2022 2023
Costo Deuda
% Patrimonio 37.33%
% deuda 62.67%
0
UODI (NOPAT) - $
TOTAL ACTIVOS operacionales - $
TOTAL PASIVOS - que financian
la operación - $
PATRIMONIO - $
Promedio pasivos 99776526.022
Promedio patrimonio 59428346.578
%
Ponderació
Valor deuda n
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
- $
KD 0.00%
Costo del capital
Krm(Tasa libre de Riesgo)
EMBI Prima de riesgo
Km(ROE sector)
Healthcare
Sector Services
Beta Emergente 0.69
54
Ke(Costo de Capital sin
prima ) 0.00%
Ke(Costo de Capital con
prima de riesgo ) 0.00%
Beta Apalancado (bl) 1
Ke apalancado 0.00%
WACC 0.00%
WACC promedio 0.00%
EVA - $
2015 2016
- $ 44,469,606.00 $
- $ ###
- $ ###
- $ 87,845,862.56 $
Tasa Tipo
1.00%
12.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
6.00%
3.00%
3.00%
3.00%
3.00%
E.A.
0.00% 0.00%
- $ ###
2017 2018
47,651,047.00 $ ###
247,778,629.00 $ ###
155,287,274.95 $ ###
92,491,354.05 $ ###
Ponderación
Tasa Efectiva deuda
1.00% 0.00%
12.00% 0.00%
2.00% 0.00%
3.00% 0.00%
4.00% 0.00%
5.00% 0.00%
6.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
0.00% 0.00%
47,651,047.0000 $ ###
Método patrimonial
Método de múltiplos
Método de flujos
descontados
Año 2,019
Periodo relevante $ -
Perpetuidad $ -
Valor presente de la
perpetuidad $ 0.00
Valor presente del periodo
relevante $ 0.00
Valor de la empresa en
marcha $ -